[HK]中国高精密(00591):2026年报
原标题:中国高精密:2026年报 目 錄 財務摘要 2 3 公司資料 主席報告 4 5 管理層討論與分析 董事及高級管理人員履歷 10 13 企業管治報告 環境、社會及管治報告 30 54 董事報告書 獨立核數師報告 64 69 綜合損益表 綜合損益及其他全面收益表 70 71 綜合財務狀況表 綜合權益變動表 73 74 綜合現金流量表 綜合財務報表附註 75 144 財務概要 財務摘要 二零二六年 二零二五年 升幅╱（降幅） 人民幣千元 人民幣千元 % 收入 159,669 193,546 (17.5) 經營（虧損）╱溢利 (12,729) 17,592 (172.4) 本公司擁有人應佔（虧損）╱溢利 (14,542) 17,445 (183.4) 每股（虧損）╱盈利（人民幣分） — 基本 人民幣(1.40)分 人民幣1.68分 (183.3) — 攤薄 人民幣(1.40)分 人民幣1.68分 (183.3) 股東權益 1,709,085 1,708,309 0.05 董事會 中國主要?業地點 執行董事 中國 福州市 黃訓松先生（主席兼行政總裁） 馬尾科技園區 鄒崇先生 興業西路16號 蘇方中先生 郵編：350015 張全先生 總部及香主要?業地點 獨立非執行董事 香港 陳玉曉先生（首席獨立非執行董事） 灣仔分域街18號 吉勤之女士 捷利中心703室 胡國清博士 黃世震博士 公司網址 審核委員會 www.chpag.cn 陳玉曉先生（主席） 核數師 吉勤之女士 胡國清博士 國富浩華（香港）會計師事務所有限公司 黃世震博士 執業會計師及註冊公眾利益實體核數師 薪酬委員會 法律顧問 陳玉曉先生（主席） 吉勤之女士 有關香港法例 胡國清博士 樂博律師事務所有限法律責任合夥 黃世震博士 有關中國法律 提名委員會 福建翰壇律師事務所 陳玉曉先生（主席） 股份過戶登記總處 吉勤之女士 胡國清博士 Suntera (Cayman) Limited 黃世震博士 Suite 3204, Unit 2A, Block 3, Building D, P.O. Box 1586, Gardenia Court, 環境、社會及管治委員會 Camana Bay, Grand Cayman KY1-1110, 鄒崇先生（主席） Cayman Islands 陳玉曉先生 吉勤之女士 香股份過戶登記處分處 胡國清博士 黃世震博士 卓佳證券登記有限公司 香港 公司秘書 夏愨道16號 遠東金融中心17樓 張全先生CPA, AICPA 主要往來銀行 授權代表 張全先生 中國工商銀行股份有限公司 黃訓松先生 中國建設銀行股份有限公司 中國光大銀行股份有限公司 註冊辦事處 福建海峽銀行股份有限公司 Cricket Square, 股份代號 Hutchins Drive, P.O. Box 2681, 主席報告 本人謹代表中國高精密自動化集團有限公司（「本公司」）董事會，提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二 零二六年六月三十日止年度（「本年度」）之經審核全年業績，以供股東省覽。 於本年度，本集團收入約為人民幣159,669,000元，比截至二零二五年六月三十日止年度（「上年度」）下降約人民幣 33,877,000元或17.5%。毛利約為人民幣34,179,000元，比上年度下降約人民幣31,290,000元或47.8%。於二零二六年六月三十日，資產淨值約為人民幣1,709,085,000元，比二零二五年六月三十日上升約人民幣776,000元或0.05%。本集團於本年度錄得本公司擁有人應佔虧損約為人民幣14,542,000元，而上年度的本公司擁有人應佔溢利約為人民幣17,445,000元，此乃主要由於項目延遲導致高精密自動化儀錶及技術產品於石油及石化行業的銷售額減少。 本集團主營業務仍然為從事高精密自動化儀錶的研發、生產和銷售。於本年度，全球經濟的深度調整、流程工業行業投資的下滑及市場競爭的進一步加劇，都讓本集團感受到壓力和挑戰。受宏觀環境等多種因素的影響，部分下游客戶新建項目延期或停滯。本集團在新業務新空間的開拓上還需要不斷聚焦，突破關鍵技術難題、提升產品核心競爭力還需持續發力。 於本年度，本集團核心競爭能力未發生重大變化。長期以來，本集團堅持實施創新驅動發展戰略，持續加大研發投入，緊扣高端關鍵儀控設備關鍵核心技術難題，以自主創新技術與高可靠性、高適應性產品，加快重大裝備國產化進程，深耕主體市場，開拓存量市場，保持持續穩定的良性發展態勢。 主席 黃訓松 香港，二零二六年九月三十日 中國高精密自動化集團有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（統稱「本 集團」）截至二零二六年六月三十日止年度（「本年度」）的經審核綜合全年業績。 市場與業務回顧 截至二零二六年六月三十日止，本集團主營業務仍然為自動化儀錶的研發、生產和銷售，受宏觀經濟形勢的影響， 中華人民共和國（「中國」）下游客戶有效需求不足、行業市場競爭持續加劇，給本集團市場開拓帶來較大壓力。 於本年度，面對複雜的不利因素的影響，本集團積極應對外部形勢變化，鞏固深化主體市場，主動拓展新質領域， 發揮「小批量、多品種、定製化」的生產製造優勢，快速響應化工、石油天然氣、冶金、電力、新能源等各行業客戶 的個性化需求，大力推進主力產品在下游領域的國產化替代工作，保持了持續穩定的良性發展態勢。 分部資料 於本年度，本集團終止製造及銷售多功能全塑石英錶機芯。因此，為與就資源分配、監察及表現評估向本集團主要經營決策者內部呈報資料之方式一致，「自動化儀錶及技術產品」及「鐘錶儀錶」報告經營分部已合併為單一報告 經營分部「高精密儀錶及技術產品」。 高精密儀錶及技術產品 於本年度，有關高精密儀錶及技術產品的銷售及受託代加工服務所得收入約為人民幣159,669,000元（二零二五年： 約人民幣193,546,000元），佔本集團總收入100.0%（二零二五年：約100.0%）。本集團繼續專注生產及拓展高精密 儀錶及技術產品，以管理其存貨水平及分銷網路。本分部於本年度錄得可報告分部虧損約人民幣9,057,000元，相比截至二零二五年六月三十日止年度（「上年度」）可報告分部溢利約為人民幣21,987,000元。 生產設施 本集團在中國福州馬尾科技園區快安大道15號地及福州經濟技術開發區快安科技園龍門村擁有大型生產設施，總地盤面積約為47,665平方米。 本集團於本年度並無重大擴張計劃。鑒於環球市場不穩定，董事將審慎進行未來的發展計劃。 管理層討論與分析 業務前瞻 工業自動控制系統裝置製造業屬宏觀經濟正相關行業，現階段受當前國內產業結構性矛盾影響，行業整體階段性承壓。然而，該領域是推動國家科技進步、保障國家安全、促進產業升級的關鍵技術支柱，愈加受到國家政策的支持、鼓勵，發展空間與市場邊界不斷拓寬。於本年度，中國陸續出台多項政策，支撐國內製造業轉型升級，鼓勵 儀器儀錶行業發展、創新，儀器儀錶行業戰略地位顯著提升。 本集團是國內工業自動控制系統裝置製造業的領先企業。長期以來，本集團堅持實施創新驅動發展戰略，主導產品技術性能國內前沿，部分達到國際先進水平。未來，隨著我國深入實施產業基礎再造工程和重大技術裝備攻關工程，下游行業重大項目、關鍵領域對國產化中高端儀器儀錶的需求將不斷攀升，本集團有望受益於下游資本開支。 財務回顧 收入 於本年度，本集團收入約為人民幣159,669,000元（二零二五年：約人民幣193,546,000元），較上年度減少約17.5%。 減少主要是由於項目延遲導致高精密自動化儀錶及技術產品於石油及石化行業的銷售額減少，部分被自動化儀錶及技術產品受託代加工服務的收入輕微增加所抵銷。面對全球經濟的不確定性，本集團受到經濟增長放緩持續為高精密自動化儀錶及技術產品帶來多種挑戰的不利影響。 毛利 於本年度，本集團的毛利為約人民幣34,179,000元（二零二五年：約人民幣65,469,000元）。毛利減少乃主要由於 高精密自動化儀錶及技術產品的銷售額減少所致。 經?（虧損）╱溢利 本集團於本年度確認物業、廠房及設備的減值虧損約人民幣1,990,000元（二零二五年：無），該減值虧損乃參考包 括該等物業、廠房及設備的相關現金產生單位（「現金產生單位」）的可收回金額而釐定。可收回金額乃基於相關現 金產生單位的使用價值，並獲獨立合資格專業估值師評估。該減值虧損確認乃由於石油及石化行業對高精密儀器及技術產品的市場需求出現預期之外的下跌所致。 該市場趨勢的下跌導致購買訂單減少，並對本集團產品的平均售價施加下行壓力，繼而對相關現金產生單位產生的預期毛利及預計未來現金流量產生負面影響，導致其可收回金額低於其賬面值。 因此，於本年度，本集團的經營錄得虧損約人民幣12,729,000元（二零二五年：溢利約人民幣17,592,000元）。 本公司擁有人應佔（虧損）╱溢利 本公司擁有人（「股東」）應佔本年度虧損約為人民幣14,542,000元，相比上年度股東應佔溢利約為人民幣17,445,000 元，主要歸因於上述因素。 每股（虧損）╱盈利 本年度每股基本及攤薄虧損均為人民幣1.40分（二零二五年：每股基本及攤薄盈利均為人民幣1.68分）。 資本結構、流動資金及財務資源 本集團已就其資金及庫務政策及責任採納審慎的財務管理方法。本集團於本年度維持健康的流動資金狀況。為管理流動資金風險，董事會密切監察本集團的流動資金狀況，以確保本集團的資產、負債及承擔的流動資金結構能夠不時滿足其資金需求。 於本年度，本集團主要利用其內部資源應付其營運資金需求。 於二零二六年六月三十日，本集團現金及現金等價物、流動資產淨值及總資產減流動負債分別為約人民幣1,486,174,000元（二零二五年：約人民幣1,456,416,000元）、約人民幣1,489,790,000元（二零二五年：約人民幣 1,475,948,000元）及約人民幣1,729,602,000元（二零二五年：約人民幣1,726,384,000元）。 於過去數年，本集團在全球經濟不景下持續面對挑戰，並因中國的大型項目延遲開始而對本集團的市場擴展及業務發展帶來重大壓力。因此，董事已對本集團的現金管理格外警惕及審慎。為應對上述該等不可預見及不受控制的因素，本集團實施策略性方法，優先保留現金及維持營運穩定性。本集團已將其大部分現金存放於銀行，以支持其主要經營附屬公司福建上潤精密儀器有限公司（「福建上潤」）的發展，而董事會認為此舉有利於本集團及股東 整體，同時監察市況以決定何時及如何最佳運用其資本。 借貸 於二零二六年六月三十日，本集團並無銀行借貸（二零二五年：無）。 權益 於二零二六年六月三十日，本公司擁有人應佔總權益增加約人民幣776,000元至約人民幣1,709,085,000元（二零二五年：約人民幣1,708,309,000元）。 管理層討論與分析 資產負債比率 於二零二六年六月三十日，本集團資產負債比率（以總負債除以總權益計算）約為0.06（二零二五年：約0.06）。 配售及公開發售所得款項用途 本公司股份於二零零九年十一月十三日在香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市（「上市」），上市所得款項 淨額約為1,043,000,000港元。下表載列根據本公司日期為二零二五年二月十七日的公告（「該公告」）最新擬動用所 得款項淨額的狀況、截至二零二五年六月三十日已動用的所得款項淨額、自二零二五年七月一日至二零二六年六月三十日已動用的所得款項淨額，以及截至二零二六年六月三十日未動用的所得款項淨額：截至 截至 截至 誠如該公告 二零二五年 二零二六年 二零二六年 所披露的 六月三十日 六月三十日 六月三十日 動用未動用 最新擬動用 已動用的 止年度已動用的 未動用的 所得款項淨額 所得款項淨額 所得款項淨額 所得款項淨額 所得款項淨額 的預期時間表百萬港元 百萬港元 百萬港元 百萬港元 — — 建設生產設施以生產新產品 652 (652) 不適用 研發工作 238 (214) (7) 17 二零三零年底前 — — 網絡發展及銷售支援服務 45 (45) 不適用 — — 發展資訊系統 4 (4) 不適用 — — 一般營運資金 104 (104) 不適用 總計 1,043 (1,019) (7) 17 未動用的所得款項淨額則以短期存款形式存放於金融機構。 股本 本公司本年度的股本變動詳情載於綜合財務報表附註26(b)。 重大投資 本集團於本年度概無持有重大投資（二零二五年：無）。 收購與出售附屬公司、聯?公司及合?企業 本集團於本年度並無附屬公司、聯營公司及合營企業的重大收購或出售事項（二零二五年：無）。 僱員 於二零二六年六月三十日，本集團的僱員合共為455人（二零二五年：448人）。定期檢討僱員薪金水平及表現花紅 制度為本集團之政策，以確保本集團薪酬待遇在業內具有競爭力。本年度，員工成本（不包括董事酬金）約為人民 幣42,427,000元（二零二五年：約人民幣40,070,000元）。為表彰董事及僱員的貢獻，並激勵彼等進一步推動我們 的發展，本公司已於二零二五年二月十三日採納購股權計劃（「該計劃」）。於二零二五年六月二十日，合共33,474,000 份購股權已根據該計劃授予若干合資格參與者。概無購股權於本年度獲授出、行使、註銷或失效。本公司已授出購股權於本年度的詳情載於綜合財務報表附註27。 本集團的薪酬政策及釐定董事薪酬的基準載於本年報第23頁「薪酬委員會」一節。 資產抵押 於二零二六年六月三十日，本集團並無以其資產作任何抵押（二零二五年：無）。 有關重大投資或資本資產的未來計劃及預期資金來源 於二零二六年六月三十日，本集團並無有關重大投資或資本資產的未來計劃（二零二五年：無）。 本集團將繼續密切監察行業發展，並定期檢討其業務拓展計劃，以本集團最佳利益為依歸採取必要的措施。 匯率波動風險 本集團的外匯風險來自以外幣（主要為美元及港元）列值的若干金融資產及負債。本集團預期人民幣兌外幣不會出 現可能對本集團經營業績構成重大影響的任何升值或貶值。本年度，本集團並無利用任何金融工具為貨幣風險作對沖，並將繼續不時密切監察有關風險情況。 資本承擔 於二零二六年六月三十日，本集團概無已訂約但未於綜合財務報表撥備的資本開支（二零二五年：無）。 或然負債 於二零二六年六月三十日，本集團並無任何重大或然負債（二零二五年：無）。 董事及高級管理人員履歷 董事 執行董事 黃訓松先生，73歲，為董事會主席、本公司行政總裁及本集團的創辦人。彼亦是本公司一家直接全資附屬公司上潤高精密自動化有限公司（「上潤」）的董事，並為福建上潤的總裁。彼於二零零七年十一月二十九日獲委任為本公 司執行董事，效力本集團逾35年。黃先生於一九七八年在天津大學畢業，專攻計時儀器專業，並於製造鐘錶儀錶方面擁有超過30年經驗。在彼之鐘錶業的事業生涯中，黃先生獲中國青年雜誌社、中國企業管理協會、中國共產主義青年團中央宣傳部及中央電視台聯合選為中國一百位最優秀青年廠長之一。於一九八七年，黃先生為國有企業福州手錶廠的廠長。於一九八九年，黃先生獲福建省人事局認可為工程師。於一九九零年，由黃先生開發的其中一項石英鐘機芯產品獲得國家科學技術進步評審委員會頒發技術進步三等獎。黃先生負責制定本集團的企業策略、監督生產營運及策劃本集團整體策略性發展。黃先生為Fortune Plus Holdings Limited的股東兼董事，該公司 於二零二六年六月三十日持有本公司39,824,704股股份之權益。 鄒崇先生，56歲，於二零零八年七月二日獲委任為本公司執行董事，並為本集團的副總經理。鄒先生於一九九一年在四川大學畢業，專攻計算機應用專業。鄒先生效力本集團逾35年，並連同本公司高級管理層成員唐崇森先生參與WP-系列多通道嵌入式彩色顯示無紙記錄儀的開發項目，此開發項目於二零零六年獲福州市人民政府頒發福州市科學技術進步三等獎。鄒先生負責本集團的技術服務中心、系統集成、採購及銷售與營銷工作。 蘇方中先生，76歲，於二零零八年七月二日獲委任為本公司執行董事，並為本集團的副總經理。彼於一九九零年在福建廣播電視大學畢業，專攻財務會計。於一九九一年，蘇先生成功完成由國家技術監督局提供的計量管理訓練。蘇先生效力本集團34年。於二零零三年，彼獲委任為福建上潤副總經理，並獲福州市鄉鎮企業工程系列中、初級評委會認可為中級電子工程師。蘇先生於一九八九年獲福州市輕工業局認可為輕工系統技術開發優秀工作者， 並於一九九一年獲認可為生產管理先進工作者。蘇先生負責本集團的倉儲管理、生產車間及質量控制。 張全先生，52歲，自二零零八年四月二日起獲委任為本公司執行董事。彼亦為本公司及上潤的公司秘書。彼已效力本集團18年。張先生於一九九九年在香港樹仁學院（現為香港樹仁大學）畢業，主修會計，並於二零零四年獲香 港理工大學頒授專業會計碩士學位。彼為美國執業會計師公會會員及香港會計師公會會員。張先生於會計及核數方面擁有逾27年經驗。彼現為京維集團有限公司（一家於聯交所主板上市的公司）的獨立非執行董事。張先生負責 本集團的管理申報及規劃，並掌管本集團所有財務及法定申報。 獨立非執行董事 胡國清博士，62歲，於二零零八年四月二日獲委任為本公司獨立非執行董事。彼效力本集團18年。胡博士於一九八七年在西北工業大學的航空自動控制系畢業，並於一九九三年在成都科技大學（現為四川大學）的水利工程 系取得博士學位。自一九九三年起，胡博士一直參與微機電(MEMS)技術、傳感器技術、工業自動化與工業機器人技術、機電一體化技術、視覺圖像處理和識別技術等範疇的科學研究及學術教學。胡博士現為華南理工大學工業裝備與控制工程學院的教授及博士生導師。 吉勤之女士，85歲，於二零零八年四月二日獲委任為本公司獨立非執行董事。彼效力本集團18年。吉女士於一九六四年於天津大學精密儀器工程系畢業，並於一九八八年取得高級工程師資格。彼於二零零六年及二零零九年獲委任為深圳市飛亞達（集團）股份有限公司（一家於深圳證券交易所上市的公司）的獨立非執行董事。彼現為中 華人民共和國鐘錶協會理事會諮詢委員會委員。 陳玉曉先生，48歲，於二零零八年四月二日獲委任為本公司獨立非執行董事。彼效力本集團18年。陳先生持有香港樹仁學院（現為香港樹仁大學）頒授的會計榮譽文憑，並持有香港理工大學頒授的會計碩士學位。彼為香港會計 師公會會員及英國特許公認會計師公會資深會員。陳先生於專業會計及核數實務方面擁有豐富經驗，並於多家執業會計師事務所及上市公司累積多方面的會計、核數及公司秘書相關工作經驗。陳先生現為駿東（控股）有限公司 （一家於聯交所GEM上市的公司）的首席財務官及公司秘書。於二零零六年五月一日至二零一五年二月二十八日，陳先生為福澤集團控股有限公司（前稱名家國際控股有限公司）（一家於聯交所GEM上市的公司）的財務總監及公司 秘書。於二零一五年三月一日至二零一六年七月三十一日，陳先生為華強化工控股有限公司（一家於開曼群島註冊 成立的公司）的財務總監及公司秘書。 董事及高級管理人員履歷 黃世震博士，58歲，於二零二四年十二月十六日獲委任為本公司獨立非執行董事。黃博士於一九九零年在福州大學物理學系畢業，主修應用物理，並於二零零一年於同一大學取得物理化學碩士學位。黃博士於二零一零年取得福州大學工學博士學位。彼從一九九六年起在福州大學工作，現於福州大學的微電子學院及物理與資訊工程學院擔任副研究員。黃博士主要從事集成電路設計、半導體技術設備及氣體感測器產品的研究及開發超過21年。 高級管理人員 唐崇森先生，86歲，於一九六四年在哈爾濱工業大學的電機系畢業，專攻電氣測量技術專業。於一九九二年，彼為福州大學電子工程系的副教授，專責工業電氣自動化。彼效力本集團30年。唐先生一直為多個省內新產品開發項目的研究人員。於二零零二年，由唐先生共同開發的WP-系列天然氣智能流量控制儀亦獲中國福建省人民政府頒發福建省科學技術獎三等獎。於二零零六年，由唐先生與鄒崇先生共同開發的WP-系列多通道嵌入式彩色顯示無紙記錄儀獲福州市人民政府頒發福州市科學技術進步三等獎。唐先生擔任本集團的電氣總工程師，並負責監督本集團電氣產品的設計及加工，以及研發電子軟件。 高文江先生，84歲，於一九六四年在福建農學院的農業機械系畢業，專攻農業機械化專業。於一九九零年，高先生擔任南昌手錶廠的技術副廠長。於一九九三年至二零零四年，彼擔任廣宇電子實業有限公司的副總經理。高先生效力本集團21年。高先生於二零零四年加入福建上潤，迄今一直擔任機械總工程師一職。彼負責監督本集團手工加工及高精密機械研發。 本集團致力維持法定及監管企業管治標準，並緊守企業管治之原則，強調問責、透明度、獨立、公平及承擔。 本公司於本年度一直遵守聯交所證券上市規則（「上市規則」）附錄C1所載之企業管治守則（「企業管治守則」） 規定的大部分守則條文，惟下文「B.7.主席與行政總裁」一節所述企業管治守則的守則條文第C.2.1條及企業管治守則的守則條文第D.1.2條的偏離情況除外。 根據企業管治守則的守則條文第D.1.2條，管理層應每月向董事會全體成員提供有關本集團表現、狀況及前景的最新資料。於本年度，管理層每半年而不是每月向董事會提供包含綜合財務報表、關鍵事件摘要及本集團該期間展望的最新資料，以供於相關董事會會議審閱及討論。此外，倘有任何影響本集團表現、狀況及前景的重大事件，管理層將及時向董事會提供最新資料。因此，定期提供有關本集團表現、狀況及前景的最新資料的目的被認為是可以達到的。 A. 董事進行證券交易 本公司採納上市規則附錄C3所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）作為董事進行證券交易必須遵從的標準。 向全體董事作具體查詢後，全體董事向本公司確認本年度已遵從標準守則。 企業管治報告 B. 董事會 1. 董事會組成 於二零二六年六月三十日，董事會有四名執行董事，分別為黃訓松先生（亦為董事會主席）、鄒崇先生、蘇方中先生及張全先生，並有四名獨立非執行董事，分別為胡國清博士、吉勤之女士、陳玉曉先生（亦為首席獨立非執行董事）及黃世震博士。各董事的相關履歷詳情載於本年報「董事及高級管理人員履歷」一節。於本年報日期，董事的任職年期及當前委任期間如下： 董事 任職年期 當前委任期間 黃訓松先生 19年 3年 鄒崇先生 18年 3年 蘇方中先生 18年 3年 張全先生 18年 3年 胡國清博士 18年 1年 吉勤之女士 18年 1年 陳玉曉先生 18年 1年 黃世震博士 1年 3年 董事會的組合相當均衡，各董事均具備與本集團業務有關的豐富知識、經驗及╱或專業知識。據本公司所盡悉，除本年報「董事及高級管理人員履歷」一節所披露者外，董事會成員（包括董事會主席及本公司行政總裁）之間概無財務、業務、親屬或其他重大╱相關的關係。 董事會技能矩陣如下： 現有董事會技能 組合的充足性 重要性程度 （充足╱部分 針對缺口╱獲取 技能範疇 說明 （高╱中╱低） 充足╱不足） 額外技能的計劃 領導力 領導企業團隊及實施計劃及 高 充足 概無識別即時技能 政策的能力 缺口。董事會將 策略性思維 識別戰略機會及威脅的能力，同 高 充足 每年檢討技能組時又能制定及實施計劃以實 合，以確保本公 現企業目標 司的策略目標與 風險管理及合規 具備實際、管理或監督涉及法律 高 充足 不斷演變的監管與監管合規的風險管理及 規定保持一致， 內部監控系統的能力及經驗 並在有需要時安 行業知識及經驗 熟悉公司的日常業務運作、市場 高 充足 排針對性培訓或發展、競爭對手、技術及 招聘。 創新 新興科技知識 了解及對新興科技的認知，確保 中 充足 公司具備前瞻性思維 會計及財務報告 能閱讀並理解公司賬目、財務資 高 充足 知識 料及財務匯報要求 人事管理經驗 高級管理層的經驗，負責人員管 中 充足 理及成功實施變革 多元化 在年齡、性別、文化背景等方面 中 充足 對董事會多元化的貢獻 資歷 在會計、商業、法律等可協助董 高 充足 事會決策的相關領域的正式 資格 企業管治報告 董事會已審閱上述技能矩陣，並信納董事的綜合技能、知識、經驗及多元化，適合支持本公司的策略目標。倘識別出技能缺口，本公司提名委員會（「提名委員會」）將考慮適當措施（包括董事培訓、董事會成員更替及針對性的新董事招募），作為董事會繼任規劃程序的一部分。 本公司鞏固對業務內性別多元化的承諾，因此將持續檢討及評估符合本公司策略的適當性別多元化水平及組成。本公司目標是逐步增加董事會中的女性董事。提名委員會將每年及不時檢討該目標。本公司將繼續致力確保其具備適當的多元化組合，並已推行多項措施，以實現確保董事會多元化的策略要務。本集團內各層級亦將持續實施有系統的招聘、甄選及培訓計劃，以培育更多具備才幹及豐富經驗的潛在董事會成員。 董事會於本年度對董事會表現進行了正式評估。董事會表現審閱由董事會內部進行。提名委員會協助董事會維持董事會技能矩陣，並為董事會技能矩陣相關的表現評估提供支援。我們亦通過問卷方式，諮詢外部核數師及法律顧問的外部評估及意見。審閱範疇包括(i)董事會組成及技能；(ii)董事會文化及董事會成員之間的互動；(iii)董事會常規；(iv)資料質量與及時性；(v)董事會會議有效性；(vi)合規與培訓；(vii)風險管理與內部監控；及(viii)持份者參與。概無識別出須改進的重大範疇。董事會將每兩年進行一次正式評估。 2. 董事會職能 董事會負責監督本集團業務及事務以提升股東價值。董事會亦就批准本集團年度業績及中期業績、本集團須予公佈及關連交易、聘任及續聘董事、股息及採納會計政策等事宜作出決策。董事之經驗及資格詳情載於本年報「董事及高級管理人員履歷」一節。 董事會將本集團業務之日常運營、業務策略及管理之權力及責任轉授執行董事及高級管理人員。當董事會將其管理及行政職能的不同範疇轉授高級管理人員時，董事會就高級管理層之權力範圍給予清晰指引，尤其高級管理層須於代表本公司決定或作出任何承擔前之情況，所須作出之定期進度匯報和獲得董事會之預先批准。 3. 企業管治功能 董事會亦負責履行企業管治職責，包括(i)制訂及檢討企業管治政策及常規；(ii)檢討及監察董事及高級管理層之培訓及持續專業發展；(iii)檢討及監察遵守法律及監管規定方面之政策及常規；(iv)制訂、檢討及監察僱員及董事適用之操守守則；(v)檢討本公司遵守企業管治守則之情況及於企業管治報告內披露之內容；及(vi)檢討環境、社會及管治報告中本公司的環境、社會及管治策略及披露。於本年度，董事會已檢討(i)本公司之企業管治常規；(ii)董事及高級管理層之培訓及持續專業發展；(iii)本公司遵守適用法律及監管規定的政策及常規；(iv)本公司遵守本企業管治報告所載之企業管治守則及披露；及(v)環境、社會及管治報告中本公司的環境、社會及管治策略及披露。 4. 董事會會議及董事會常規 於本年度，董事會舉行了三次會議。倘需董事會就特定事件作出決策，則亦會於其他情況下召開會議。 有關會議之出席記錄載列如下： 成員 出席會議次數 執行董事 黃訓松先生（主席兼行政總裁） 3/3 鄒崇先生 3/3 蘇方中先生 3/3 張全先生 3/3 獨立非執行董事 胡國清博士 3/3 吉勤之女士 3/3 陳玉曉先生（首席獨立非執行董事） 3/3 黃世震博士 3/3 概無於本年度內舉行的董事會會議由董事的替任董事（如有）出席。 董事於每次董事會會議舉行前收到詳細之議程和相關委員會會議之記錄。公司秘書將適時向董事分發有關文件，確保董事可在知情情況下就董事會會議上討論事項作出決定。公司秘書將確保董事會會議程序得以遵守，並就遵守董事會會議程序事宜上向董事會提供意見。公司秘書負責保存董事會會議的記錄。 根據企業管治守則的守則條文第C.1.6條，獨立非執行董事應出席本公司股東大會，對股東的意見有公正的了解。 於本年度，本公司於二零二五年十二月十一日舉行了一次股東大會，乃股東週年大會（「股東週年大會」）。股東大會的董事會成員出席記錄載列如下： 成員 出席會議次數 執行董事 黃訓松先生（主席兼行政總裁） 1/1 鄒崇先生 1/1 蘇方中先生 1/1 張全先生 1/1 獨立非執行董事 胡國清博士 1/1 吉勤之女士 1/1 企業管治報告 執行董事黃訓松先生、鄒崇先生、蘇方中先生及張全先生以及獨立非執行董事黃世震博士已親身出席股東週年大會；而獨立非執行董事吉勤之女士、陳玉曉先生及胡國清博士則透過視頻會議方式出席股東週年大會。 5. 獨立非執行董事 為符合上市規則第3.10(1)及3.10A條規定，董事會中共有四名成員（即超過三分之一）為獨立非執行董事。四名獨立非執行董事中的其中一位具備適當會計專業資格及有關財務管理專業知識，符合上市規則第3.10(2)條規定。本公司的機制為(i)擁有足夠人數的四名獨立非執行董事，佔董事會人數超過三分之一；(ii)各獨立非執行董事繼續投放足夠時間為本公司作出貢獻；(iii)獨立非執行董事之間定期舉行會議；及(iv)董事會主席與獨立非執行董事最少每年舉行一次沒有其他董事出席的會議，以確保董事會獲得獨立觀點及意見。董事會於本年度已檢討有關機制的實施及成效，並認為有關機制已妥善實施及維持有效。 獨立非執行董事就策略、表現及風險事宜作出獨立判斷。根據企業管治守則的守則條文第B.2.3條，倘獨立非執行董事服務超過九年，任何擬繼續委任該獨立非執行董事均應以獨立決議案形式由股東批准。 本公司已根據上市規則第3.13條接獲由各獨立非執行董事發出之獨立性確認書。根據上述確認書，董事會認為所有獨立非執行董事均為獨立人士。提名委員會亦已評估所有在董事會服務超過九年的獨立非執行董事的獨立性。於二零二六年六月三十日及截至本企業管治報告日期，三名獨立非執行董事（即吉勤之女士、胡國清博士及陳玉曉先生）於董事會的任期均超過九年。 黃世震博士及吉勤之女士將須輪值退任，並於應屆股東週年大會膺選連任。董事會已在通函（內容有關（其中包括）於應屆股東週年大會重選退任董事）中就吉勤之女士（彼已任職逾九年）的獨立性發表其看法，供股東考慮。 6. 董事培訓 新委任董事均會獲得全面、正規及切合彼等委任的入職指引，以確保彼等對本集團業務及運作有恰當的了解，並全面知悉彼等根據上市規則及有關監管規定下之職責及責任。在有需要時，本公司亦會安排向董事提供持續簡介及專業發展，費用由本公司承擔。 根據上市規則第3.09F、3.09G及3.09H條，所有董事應參與持續專業發展，發展並更新其知識及技能，此舉乃為確保彼等在具備全面資訊及切合所需的情況下對董事會作出貢獻。持續專業發展培訓涵蓋以下主題： T1 董事會、其委員會及其董事的角色、職能及職責，以及董事會效能。 T2 香港法律及上市規則項下的本公司義務及董事職責，以及與履行該等義務及職責相關的主要法律及監管發展。 T3 企業管治以及環境、社會及管治（「環境、社會及管治」）事宜。 T4 風險管理及內部監控。 T5 與本集團相關的行業特定發展、業務趨勢及策略的最新資料。 於本年度，所有董事已參與合適的持續專業發展活動，當中包括出席與本公司業務或與董事職務及責任有關的監管情況更新培訓課程，閱讀相關的材料或進行相關學術研究等。 董事 模式 涵蓋主題 完成時數 總時數 黃訓松先生 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 蘇方中先生 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 鄒崇先生 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 張全先生 A T1、T2、T3及T4 8 28 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 吉勤之女士 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 胡國清博士 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 黃世震博士 A T1、T2、T3及T4 4 24 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 陳玉曉先生 A T1、T2、T3及T4 8 28 B T5 4 C T1、T2、T3及T4 16 企業管治報告 A: 參加由樂博律師事務所、香港會計師公會及邦盟滙駿專業培訓中心提供的外部培訓課程。 B: 參加由本公司環境、社會及管治委員會（「環境、社會及管治委員會」）提供的內部培訓課程。 C: 閱讀報章、期刊、最新資料及進行學術研究等。 此外，於本年度，公司秘書張全先生已接受不少於15小時的相關專業培訓。 7. 主席與行政總裁 企業管治守則的守則條文第C.2.1條規定，主席與行政總裁的角色應有區分，並不應由一人同時兼任。 黃訓松先生兼任本公司董事會主席及行政總裁。該偏離企業管治守則的守則條文第C.2.1條的情況被視為恰當，原因是一人同時兼任董事會主席並履行行政總裁的行政職務更具效率，並有助本集團在制定及執行長遠業務策略時，為本集團提供強大而一致之領導。董事會深信，基於董事的豐富經驗，董事會的運作能充份確保權力得到制衡。董事會有四名獨立非執行董事。由於他們有充份的獨立性，故董事會認為本公司已取得平衡及充份保障本公司的利益。 8. 董事委任、重選及罷免 黃訓松先生與本公司訂有服務合約，初步年期由二零零七年十一月二十九日開始，為期三年並會自動續約，訂約雙方可根據服務合約的條文或事先向另一方發出不少於三個月的書面通知終止服務合約。 張全先生與本公司訂有服務合約，初步年期由二零零八年四月二日開始，為期三年並會自動續約，訂約雙方可根據服務合約的條文或事先向另一方發出不少於三個月的書面通知終止服務合約。 鄒崇先生及蘇方中先生與本公司訂有服務合約，初步年期由二零零八年七月二日開始，為期三年並會自動續約，訂約雙方可根據服務合約的條文或事先向另一方發出不少於三個月的書面通知終止服務合約。 獨立非執行董事吉勤之女士、胡國清博士及陳玉曉先生各自與本公司訂有正式聘書，為期一年，由二零零八年四月二日開始並會自動續約，訂約雙方可事先向另一方發出不少於三個月之書面通知終止聘書。 黃世震博士獲委任為獨立非執行董事，並已經與本公司訂有正式聘書，為期三年，由二零二四年十二月十六日開始並會自動重續，訂約雙方可事先向另一方發出不少於一個月之書面通知終止聘書。 根據本公司組織章程細則，所有董事（包括執行董事及獨立非執行董事）每三年最少輪值退任一次。 9. 董事會及其他員工多元化以及提名政策 本公司已就提名委員會採納提名政策（「提名政策」），載列物色成為董事會成員候選人的準則以及遴選新候選人為董事及就提名候選人出任董事向董事會作出建議的程序。董事會應由具備誠信、相稱技巧、經驗及不同觀點之成員組成，對達成本集團之業務營運、發展、策略、挑戰及機會而言屬合適。所有委任均以用人唯才為原則，並在考慮人選時以客觀條件充分顧及董事會成員多元化的裨益，並已參考本公司的多元化政策，有關詳情載於下文。 就填補董事會臨時空缺或委任額外董事至董事會時，候選人應先由提名委員會考慮，其會作出建議供董事會考慮及批准。就提名候選人於股東大會上遴選或膺選連任而言，於向董事會作出建議供其考慮及建議時，提名委員會應審閱董事的整體貢獻及彼等於董事會的服務、參與及表現。倘委任或重新委任獨立非執行董事，董事會將確定候選人符合上市規則載列所需的獨立性準則。 根據董事會於二零一三年八月三十日及二零二六年二月二十七日通過的決議案，本公司採納董事會多元化政策（「董事會多元化政策」）及員工多元化政策（「員工多元化政策」），分別自二零一三年九月一日及二零二六年二月二十七日起生效。董事會多元化政策適用於董事會，旨在載列董事會達致多元化的方法。員工多元化政策適用於董事會、高級管理人員及其他員工，旨在載列所有員工達致多元化的方法。 本公司旨在於所有董事之間（包括執行及非執行職位、高級管理人員以及其他員工）提倡及實踐機會平等，並採納董事會多元化政策及員工多元化政策以肯定董事會（本公司、高級管理人員以及其他員工的關鍵決策機關）多元化帶來的裨益及其重要性，以提升其表現質素。「董事會多元化」及「員工多元化」須透過多項因素及可計量目標達成，包括但不限於性別、年齡、文化背景、教育背景，以及專業經驗、技能及知識。 於二零二六年六月三十日，基於提名委員會所制定的可計量目標（按專業經驗、技能、知識、性別、年齡及服務年期等計），並考慮到董事會多元化政策及員工多元化政策的成效，董事會已審閱並認為已經維持董事會、高級管理人員及其他員工存在多元觀點的適當平衡。該等目標將獲不時檢討，以確保其屬適當，並將確定就達成該等目標作出的進展。 企業管治報告 於二零二六年六月三十日，男性僱員佔本集團全體僱員約68.8%，而女性僱員則佔約31.2%。於二零二六年六月三十日，男性高級管理人員及女性高級管理人員分別佔本集團全體高級管理人員的90%及10%。為實現性別多元化，我們致力在工作環境中創造有利條件以吸引更多女性加入本集團，從而逐年提高女性僱員（包括高級管理人員）的比例，使我們成為一間性別平衡的公司。性別平衡計劃包括基於高級管理職位所需的資格、經驗及技能聘請及提拔更多女性擔任該等職位。此外，我們可能面臨人力資源市場上女性人員的供應是否與本集團職位所需的學歷資格、經驗及技能相匹配的問題。儘管面臨該等挑戰，我們仍朝著性別平衡邁進。 提名委員會檢討及評核董事會之組成，並根據提名政策就本公司新董事之委任向董事會提供建議。在履行該等職責時，提名委員會將充份考慮董事會多元化政策。在檢討及評核董事會之組成時，提名委員會將考慮多元化各方面的裨益，以保持董事會的才能、技能、經驗及背景有恰當的比重及權衡。 提名委員會將就達致董事會及高級管理人員（誠如本年報「董事及高級管理人員履歷」一節所披露共十名人士）以及其他員工多元化每年討論及協定所有可計量目標，並就採納與否向董事會提供建議。董事會可適時力圖改進其多元化的一個或多個方面，並據此計量進度。就性別多元化的數字目標而言，董事會於董事會及高級管理人員中設定至少有一名不同性別的成員。於本報告日期，董事會由八名董事組成，其中一名為女性，並非單一性別董事會。我們將實施政策，以在招聘員工時確保性別多元性，從而發展董事會及高級管理人員女性潛在繼任者的管線。董事會亦為其他員工中設定至少25%的不同性別比例，該比例已於本年度達成。另外，我們將實施全面計劃，旨在識別及培訓展現領導能力及潛力的女性員工，目標是將彼等晉升至高級管理層及董事會。 10. 股息政策 受限於相關法律規定，董事會可能不時釐定及向股東支付其認為合適的有關中期股息或建議派付特別股息及末期股息，而該等股息須獲股東於股東大會上以普通決議案批准，金額不得超過董事會建議的金額。 我們的股息政策載列：(i)優先為研究及開發（「研發」）、設備更新、產能建設及營運資金需求提供資金，不以犧牲長期競爭力為代價追求短期高額股息，及(ii)為保障本公司中長期穩定營運，若出現以下情況，董事會可建議暫停、減少或不宣派股息：(a)本公司產生虧損或純利大幅下降；(b)核心技術研發、高端設備採購或產能升級需要大量資金；(c)經營現金流量緊張，風險抵禦能力有待加強；(d)行業處於下行週期或外部環境發生重大不利變化；或(e)其他影響本公司持續經營及長期發展的事項。 本公司或以現金或其認為合適的其他方式分派股息。未來決定是否宣派或派付任何股息，以及任何股息的金額，將取決於多項因素，包括本集團的經營業績、財務狀況、附屬公司向本公司支付現金股息的情況、未來前景及董事可能認為相關的其他因素。 根據股息政策及在上述因素的規限下，董事可能宣派並建議派付合共不少於本集團股東應佔來自普通業務活動純利（如有）（按香港財務報告準則會計準則釐定）的15%的股息。該意向並不構成本公司必須或將會以該方式宣派及派付股息或宣派及派付任何股息的任何保證、陳述或表示。 根據我們的股息政策，考慮到於本年度錄得虧損淨額、宏觀經濟趨勢、中國下游客戶有效需求不足及市場競爭日益激烈帶來的影響，董事會認為，為保留資金應對長期風險，本年度不宣派任何股息符合本公司及股東的整體最佳利益。 C. 董事委員會 1. 薪酬委員會 本集團自二零零八年起根據企業管治守則之規定，成立薪酬委員會（「薪酬委員會」）並以書面列明其職權範圍。薪酬委員會的主要職責乃（其中包括）就董事及高級管理層的薪酬待遇，以及就制訂有關薪酬的政策而建立的正規及具透明度的程序，向董事會提出建議。薪酬委員會由全體四名獨立非執行董事（即胡國清博士、吉勤之女士、陳玉曉先生及黃世震博士）組成。陳玉曉先生為薪酬委員會的主席。 薪酬委員會的書面職權範圍登載於本公司及聯交所網站以供參閱，並於二零二二年十二月三十日更新。 於本年度，薪酬委員會舉行了兩次會議，會上審議本公司所有董事及高級管理層的薪酬政策及結構；評估執行董事的表現；以及審閱本公司董事會成員及高級管理層的薪酬待遇。薪酬委員會會議的出席記錄載列如下： 成員 出席會議次數 陳玉曉先生（主席） 2/2 吉勤之女士 2/2 胡國清博士 2/2 黃世震博士 2/2 概無於本年度內舉行的薪酬委員會會議由董事的替任董事（如有）出席。 董事會按薪酬委員會在參照董事的資歷、經驗、職責、責任、表現以及本集團的業績後作出的建議釐定董事薪酬。各董事按個別基準披露之薪酬詳情載於綜合財務報表附註11。於本年度應付本公司的高級管理層（不包括董事）薪酬處於1,000,000港元或以下的範圍內包括一名人士。 企業管治報告 2. 審核委員會 本集團自二零零八年起根據企業管治守則之規定，成立審核委員會（「審核委員會」）並以書面列明其職權範圍。審核委員會的主要職責乃（其中包括）協助董事會，就本集團的財務報告系統、內部監控及風險管理系統以及內部審核職能的有效性提供獨立意見、檢討及監控審核程序、審閱本集團的財務資料，以及履行董事會所指派的其他職責及責任。審核委員會現由四名獨立非執行董事（即胡國清博士、吉勤之女士、陳玉曉先生及黃世震博士）組成。陳玉曉先生為審核委員會的主席。審核委員會已審閱本集團於本年度的全年業績。 審核委員會的書面職權範圍登載於本公司及聯交所網站以供參閱，並於二零一九年一月七日更新。 於本年度，審核委員會履行了以下職責： (i) 審閱核數師就審核本集團於本年度最終業績出具的審核報告； (ii) 審閱本集團於本年度綜合財務報表初稿連同向董事會提出的建議以供審批；(iii) 審閱本集團於本年度的業績公佈及年報初稿連同向董事會提出建議以供刊發及審批；(iv) 審閱本集團截至二零二五年十二月三十一日止六個月未經審核的綜合財務報表初稿、業績公佈及中期報告初稿連同向董事會提出建議以供刊發及審批； (v) 審閱內部監控、財務監控及風險管理系統以及審核委員會致董事會的意見報告；(vi) 審閱本公司內部審核職能的成效； (vii) 審閱本公司的財務申報職能、本集團採納的財務及會計政策與常規，以及審核委員會致董事會的意見報告； (viii) 審閱於本年度應付外聘核數師的審核費用連同向董事會提出建議以供審批；及(ix) 審閱外聘核數師的獨立性，連同向董事會提出有關於應屆股東週年大會上續聘現任外聘核數師的建議，而董事會亦認可審核委員會就續聘外聘核數師的建議。 審核委員會於本年度舉行了三次會議。審核委員會會議的出席記錄載列如下：成員 出席會議次數 陳玉曉先生（主席） 3/3 吉勤之女士 3/3 胡國清博士 3/3 黃世震博士 3/3 概無於本年度內舉行的審核委員會會議由董事的替任董事（如有）出席。 3. 提名委員會 本集團自二零零八年起根據企業管治守則之規定，成立提名委員會並以書面列明其職權範圍。提名委員會的主要職責乃（其中包括）每年至少檢討一次董事會架構、規模、組成及多樣性，就任何為配合本公司之公司策略而擬對董事會作出之變動提出建議，就委任或重新委任董事及計劃董事繼任人選向董事會作出建議，以及檢討本公司董事會多元化政策（如適用）。提名委員會由四名獨立非執行董事（即胡國清博士、吉勤之女士、陳玉曉先生及黃世震博士）組成。陳玉曉先生為提名委員會的主席。 提名委員會的書面職權範圍登載於本公司及聯交所網站以供參閱，並於二零二五年七月一日更新。 提名委員會於本年度舉行了兩次會議，以(i)審閱董事會的架構、規模、組成及多樣性；(ii)評核獨立非執行董事的獨立性；(iii)就新委任及續聘董事向董事會提出建議；(iv)審閱本公司董事會多元化政策的效能；(v)審閱本公司的提名政策；(vi)評估各董事對董事會的時間投入及貢獻，以及董事有效履行其職責的能力，及(vii)協助董事會維持董事會技能矩陣（更多詳情請參閱上文「董事會組成」）。於本年度，根據提名委員會作出的評估，各董事均為董事會投入充足時間及作出切實貢獻。董事的個人狀況或與董事品格、誠信、獨立性及經驗相關的情況並無任何變動或發展。各董事均能有效履行其責任及職責。 提名委員會會議的出席記錄載列如下： 成員 出席會議次數 陳玉曉先生（主席） 2/2 吉勤之女士 2/2 胡國清博士 2/2 黃世震博士 2/2 概無於本年度內舉行的提名委員會會議由董事的替任董事（如有）出席。 企業管治報告 4. 環境、社會及管治委員會 本集團自二零二六年起成立環境、社會及管治委員會，並遵照企業管治守則以書面列明其職權範圍。 環境、社會及管治委員會的主要職責乃（其中包括）就環境、社會及管治趨勢及議題向董事會提供意見、識別及評估環境、社會及管治因素及風險、訂立及制定環境、社會及管治目標與政策並持續監察其執行情況，以及監督環境、社會及管治報告的編製工作。環境、社會及管治委員會由一名執行董事（即鄒崇先生）及四名獨立非執行董事（即胡國清博士、吉勤之女士、陳玉曉先生及黃世震博士）組成。鄒崇先生為環境、社會及管治委員會的主席。 環境、社會及管治委員會的書面職權範圍於二零二六年二月二十七日獲採納，並登載於本公司及聯交所網站以供參閱。 環境、社會及管治委員會於本年度舉行了三次會議，以（其中包括）(i)開展本集團的年度環境、社會及管治日常工作，包括編製環境、社會及管治報告、設定環境、社會及管治目標以及建立相關環境、社會及管治管控系統；(ii)跟進該等年度環境、社會及管治日常工作的進度；及(iii)審閱已完成的年度環境、社會及管治日常工作，包括環境、社會及管治報告，並對照已設定的環境、社會及管治目標評估本集團環境、社會及管治管控系統的成效，以及向董事會提供相關意見及建議。 環境、社會及管治委員會會議的出席記錄載列如下： 成員 出席會議次數 鄒崇先生（主席） 3/3 陳玉曉先生 3/3 吉勤之女士 3/3 胡國清博士 3/3 黃世震博士 3/3 概無於本年度內舉行的環境、社會及管治委員會會議由董事的替任董事（如有）出席。 D. 問責性及審核 1. 董事對綜合財務報表承擔的責任 董事會知悉其有責任： (i) 監督本集團綜合財務報表的編製過程，確保有關綜合財務報表真實公允反映本集團的事務狀況；及 (ii) 施行合理審慎的判斷及估計，挑選合適的會計政策並貫徹應用。 董事確認其編製本集團綜合財務報表之責任。董事會經作出適當查詢後，並不知悉任何可能對本集團持續經營能力構成重大疑問之事件或狀況相關之重大不明朗因素。因此，董事會於編製綜合財務報表時將繼續採納持續經營基準。 本集團表現的討論與分析、對本公司長期產生或保留價值的基礎之闡釋以及實現本公司目標的戰略載於本年報「主席報告」和「管理層討論與分析」兩節。 2. 風險管理及內部監控 董事會著重風險管理及內部監控，並確認其有責任為本集團建立及維持充足的風險管理及內部監控系統，以及評核內部監控系統的整體成效。 董事會已每年檢討本集團風險管理及內部監控系統之成效，檢討涵蓋所有重要監控，包括財務、營運、合規監控以及設計、實施及監察風險管理及內部監控系統的資源充足性，包括職員資歷及經驗、培訓計劃及會計、內部審計的預算以及財務申報職能，以及與本公司環保、社會及管治表現及報告相關的事項。本集團之風險管理及內部監控系統包括具有權限之界定管理架構，旨在協助達成業務目標、處理已識別的風險、保障資產免遭未經授權使用或出售、偵測欺詐、不當行為及損失，以及確保存置妥善會計記錄以提供可靠財務資料供內部使用或對外刊發，並確保符合與業務相關及本集團處理及發佈內幕消息的相關法例與法規。為確保風險管理及內部監控系統充足及有效，以及一旦發現重大內部監控缺失時加以解決，已有的內部審核部門會進行有關內部審核職能。此外，外部服務提供者每年將就本集團風險管理及內部監控系統的有效性進行外部審閱。一旦在內部審核及╱或外部審閱過程中發現任何重大風險管理及內部監控缺失，會即時匯報予相關負責部門及董事會，以作出補救行動。該系統之設計旨在合理而非絕對地確保並無重大錯誤陳述或損失，並管理而非消除風險管理及內部監控系統失誤及達致本集團目標之風險。本集團於本年度對風險的評估，以及風險管理及內部監控系統並無重大變動。董事會及審核委員會信納風險管理及內部監控系統就企業管治守則原則D2所載的目的而言屬適當且有效運作，而管理層、內部審核部門及外部審閱人士已向審核委員會及董事會提供該等風險管理及內部監控系統於本年度之成效的確認書。於本年度，在任何職能或流程中概無發現任何重大監控失誤、違規行為或重大缺陷，而董事會認為風險管理及內部監控系統屬適當、有效，並足以為本集團整體提供充足資源。 企業管治報告 3. 核數師薪酬 於本年度，已付╱應付本公司外部核數師國富浩華（香港）會計師事務所有限公司的薪酬載列如下：服務性質 已付╱應付費用 人民幣千元 審核服務 1,943 非審核服務 27 總計 1,970 非審核服務乃涉及審閱本集團初步業績公佈及其他專業服務。 E. 股東之權利 1. 召開股東特別大會（「股東特別大會」）之權利 任何一名或以上於遞呈要求日期時持有不少於本公司繳足股本（附有於本公司股東大會上投票權（按每股一票基準））十分之一的股東，於任何時候均有權向董事會或本公司秘書發出書面要求，要求董事會召開股東特別大會，以處理有關要求中指明之任何業務；且有關大會應於遞呈該要求後兩(2)個月內舉行。倘有關遞呈後二十一(21)日內，董事會未有召開該大會，則遞呈要求人士可自發以同樣方式作出此舉，而遞呈要求人士因董事會未有召開股東大會而產生的所有合理開支應由本公司向要求人作出償付。 全體註冊股東發出通知以供考慮有關股東於股東特別大會上所提呈建議的期限因建議性質而異，詳情如下： — 倘建議構成本公司特別決議案，須最少發出二十一(21)個整日及不少於十(10)個完整營業日的書面通知；及 — 倘建議構成本公司普通決議案，須最少發出十四(14)個整日及不少於十(10)個完整營業日的書面通知。 2. 向董事會作出查詢之權利 股東有權向董事會作出查詢。所有查詢必須以書面提出（註明收件人為本公司投資者關係部或本公司公司秘書），並郵寄至本公司位於香港的總部，或電郵至info@chpag.com 。 3. 於股東大會提出議案之權利 本公司之組織章程大綱及細則或開曼群島公司法並無准許股東於股東大會提出議案之條文。倘股東有F. 與投資及股東的關係 本公司沿用積極主動的股東通訊政策，拉近與投資者的關係，加強與股東的溝通。此外，董事會認定與投資者有效溝通乃建立投資者信心、了解彼等對影響本集團事宜（包括管治及我們企業策略的表現）的意見及招攬新投資者的關鍵。 為貼近持份者不斷變化的期望，本集團於本年度高度重視並積極推動投資者關係以及與投資界建立建設性對話。下文載列我們於本年度進行的部分股東參與活動： 渠道 二零二五╱二零二六年摘要 股東大會 於本年度，藉著於中國舉行股東週年大會的機會，我們分別於股東週年大會前後為出席的股東舉辦了茶點敘會及工廠參觀活動。我們全體董事會成員均出席了股東週年大會，尤其是獨立非執行董事，與股東交流從而促進建設性互動，並了解股東的意見，以便其後在相關委員會及╱或董事會會議上跟進討論。 企業通訊 於本年度，已發佈及刊發二零二五年╱二零二六年年報、二零二五年╱二零二六年中期報告以及約16份通告、公告及通函。 企業網站 本公司網站 www.chpag.cn 載有大量資料，可作為持份者的重要參考來源。該網站（包括投資者關係頁面）向投資者提供各類資訊，例如本公司的組織章程細則、財務摘要、公告及公司資料。 本集團亦定期在本公司網站上發佈公司資料，例如所得獎項以及本集團發展的最新消息。 專用聯絡渠道 設有供股東及其他持份者作出查詢、提供反饋、發表意見及提出建議的渠道。所有通訊均已予以記錄及分類，以供審閱及跟進。 歡迎向董事會或本公司提出意見及建議，有關意見及建議可按本公司網站「投資者關係」頁面所載，郵寄至香港灣仔分域街18號捷利中心703室，或電郵至info@chpag.com。 本公司鼓勵其股東出席應屆股東週年大會，把握與董事會進行建設性溝通的重要機會。倘董事會主席以及審核、薪酬及提名委員會主席未能出席，則有關委員會的成員將於會上樂意解答股東的任何提問。 董事會已審閱其於本年度進行的股東通訊活動，並信納股東通訊政策的實施及成效。 本公司組織章程大綱及細則的文本已登載於本公司及聯交所網站。本公司的憲章文件於本年度並無改動。 環境、社會及管治報告 本集團為中國高精密自動化儀錶及技術產品行業之市場龍頭之一，業務以「上潤」品牌經營。作為一間負責任的企 業公民，本集團著重環境保護、以人為本的文化及社區關懷。本集團秉承高標準的企業社會責任，並相信通過將社會責任措施於融入企業文化及價值，將會為本集團及其經營所在地的社區帶來可持續發展。 為達到該目的，董事會在本年度成立之環境、社會及管治委員會的協助下承擔整體環境、社會及管治責任，並承諾作出優秀的環境、社會及管治（包括氣候相關風險與機遇）表現。董事會及環境、社會及管治委員會每年分別最 少舉行一次會議，以評估環境、社會及管治相關（包括氣候相關）風險與機遇、制定環境、社會及管治策略及政策， 確保就其業務及營運的環境、社會及管治方面設立及維持有效的內部監控程序。董事會亦定期與管理層討論，以檢查策略及政策的執行情況，並收集僱員的反饋意見。本集團亦委聘獨立評估機構為本集團業務及營運的環境方面作進一步評估。憑藉該管治架構，董事會可從內部及外部的角度有效監督環境、社會及管治議題。 報告原則 本環境、社會及管治報告已根據上市規則附錄C2所載的環境、社會及管治報告指引（「環境、社會及管治指引」）編 製。本集團於編製本環境、社會及管治報告時已遵循環境、社會及管治指引所載的以下報告原則。 重要性：本集團已透過內部檢討及與持份者溝通，識別與其發展及營運相關的重大環境、社會及管治議題，以瞭解彼等的關注及期望。 量化：量化匯報原則的應用體現於本集團環境表現（如氣體排放及用水）以及社會表現（如僱傭架構及工作相關意 外等）的計算以及數字記錄及呈列。 平衡：為確保向持份者展示本集團的可持續發展，本集團全面遵守環境、社會及管治指引的披露規定，並披露其成就、未來挑戰及改進空間。 一致性：除另有註明外，本環境、社會及管治報告採用一致的方法，以不時公平比較本集團的環境、社會及管治表現。 範圍 福建上潤為本公司的主要經營附屬公司。因此，其辦公室及生產設施對本集團的環境、社會及管治事宜的相關性— — 較高。福建上潤分別自二零零四年、二零一零年及二零一零年首度獲發ISO 9001 質量管理、ISO 14001 環— 境管理及OHSAS 18001 職業健康安全管理證書。於本年度，中國質量認證中心再度向福建上潤頒發ISO 9001:2015、ISO 14001:2015及ISO 45001:2018證書，有效期三年至二零二八年一月止。福建上潤已制定其《質量、環境和職業健康安全綜合管理手冊》以及20份《質量、環境和職業健康安全程序文件》，其中涵蓋多個不同方 面，包括但不限於工作場地慣例、環保、經營實務等，與本集團業務息息相關且至為重要的載於下文：環境 對環境及自然資源的評估 為全面評估本集團生產和服務以控制或影響環境因素，識別該等重要因素，並根據相關法律、法規和按其他要求及時更新環境因素，從而使本集團切實有效地採取預防和控制措施，不斷改進環境表現，本集團已制定《環境因素 識別與評價控制程序》。根據上述程序，各部門的相關僱員通過現場調查、現場觀察及對照法律及法規要求等方式 識別環境因素。識別的範圍包括產品加工活動、檢驗試驗、辦公、生活、採購、運輸、倉儲等其他輔助活動、原材 料（含能源及資源）和設備的維修以及消耗活動。識別環境因素時應考慮三種狀態、三種時態和七個方面。環境保 護措施的七個方面載於下文「資源使用」一節，而三種狀態及三種時態則如下：三種狀態： a) 正常狀態 — 指穩定、例行性、已計劃的活動狀態，如正常生產狀態。 b) 異常狀態 — 指可預測的狀態、非例行的活動或事件，如生產中的設備故障檢修狀態。 c) 緊急狀態 — 指無法預見的狀態、突發性事件或環保設施失效的緊急狀態，如發生火災、地震或爆炸等狀態。 三種時態： a) 過去 — 以往遺留並會對目前的生產活動產生影響的環境問題。 b) 現在 — 當前正在發生、並將影響未來環境的環境問題。 c) 將來 — 現在還沒有發生，但可在將來產生及影響環境的環境問題，如應用新科技或使用新材料。 環境、社會及管治報告 排放 福建上潤設立《三廢排放管理制度》，明確指出按照國家適用法律及法規的廢物、廢氣及廢水（包括有害及無害的 廢物、廢氣及廢水）排放的處理程序。本集團亦定下目標，維持無害的排放環境，盡量將所有必要的無害排放減至 最低水平。為此，本集團有義務對排放的廢物進行監督和委託通過計量認證的環境監測部門進行定期檢測。於二零二五年十二月，本集團委任了獨立認證環境監測機構進行年度排放檢測。檢測結果均符合規定的有關國家標準。 上述檢測顯示，排放物並沒有以下的氣體排放：氮氧化物、硫氧化物以及國家法律及法規所規管的其他污染物，亦無產生有害廢物。本集團的無害廢物主要為廠房及辦公室的日常經營活動所產生的廢水、廢氣及廢物。無害廢物用作回收再重用及按相關法律及法規進行處置。本集團的目標為維持不產生有害廢物。本集團於整個本年度內嚴格遵守對本公司有重大影響的有關標準、法律及法規（包括《中國環境保護法》、《中國水污染防治法》和《中國大 氣污染防治法》等）以及其內部政策。本集團日後將繼續嚴格遵守有關法律及法規。 排放物種類 全年排放量 二零二六年 二零二五年 廢水： 4,640噸 6,176噸 懸浮物 27.8千克 30.9千克 五日生化需氧量 16.7千克 109.3千克 化學需氧量 60.3千克 420.0千克 動植物油 0.5千克 3.7千克 氨氮 38.5千克 43.2千克 廢氣： 5,007,865標立方米 1,749,092標立方米 顆粒物 11.16千克 11.17千克 非甲烷碳氫化合物 0.55千克 0.54千克 錫 0.00千克 0.00千克 資源使用 本集團已設立《節能降耗管理制度》，對生產、業務經營及管理活動中使用的能源及資源進行控制，提高能源和資 源利用率，以達致經濟效益及預防污染。此政策適用於本集團對水、電及能源使用的資源管理。 根據上文所述之《節能降耗管理制度》編製的《運行控制程序文件》涵蓋能源資源的控制等範疇，包括：1) 水資源控制 A. 本集團對僱員進行節約用水教育，鼓勵水的再利用以減少耗水，從源頭上減少污水排放。 B. 本集團致力確保供水設備的裝配與維修，確保供水設備應處於最佳運作狀態，當發生滲漏，本集團將及時搶修。 2) 電力控制 A. 生產用電須嚴格遵守中國《電力法》，確保正常生產恪守節約電能、安全第一、高效及低耗的原則。 B. 生活或辦公區用電，做到人走燈滅，關掉不用的電器設備。 C. 各僱員及管理人員必須於下班或休假時切斷其部門的電腦、複印機、打印機及傳真機的電源。 D. 確保生產線沒有無功空耗的資源。 除具體的水電控制措施外，本集團已識別以下須進行環保控制的七個方面：七個方面： a) 水質污染，如食堂含油污水、含危化品成份的污水排放。 b) 向大氣的排放，如有害氣體放出。 c) 噪聲污染，生產加工、生活、娛樂中產生的噪聲對周邊環境的污染。 d) 各類固體廢棄物，包括生產過程、日常生活以及辦公活動中產生的各種固體廢棄物及垃圾，如廢料、生產垃圾、家居垃圾和辦公垃圾。 e) 土地污染，如油類、重金屬等各種化學品（包括原材料中含有的化學成份）對土壤所造成的污染以及積累和擴散污染。 f) 原材料、自然資源及能源的使用和消耗。 g) 其他，如光、電磁、顏色、熱量等可能對周邊社區帶來的影響。 環境、社會及管治報告 按上列措施，本集團可有效管理本集團經營對環境及自然資源的影響。 本集團的唯一生產設施的水電及裝材料耗用總量： 水 電 裝材料 （千噸）（千個千瓦小時） （噸） 截至二零二六年六月三十日止年度 耗用單位（每項設施） 144 5,087 65 截至二零二五年六月三十日止年度 耗用單位（每項設施） 148 5,364 71 就耗水而言，本集團於本年度在取得適用水源方面並無遇上任何困難。展望將來，本集團已設立中長期目標以在五年內減少非生產相關的用水10至15%。 就能源消耗而言，本集團計劃於五年內將每個生產單位的電力使用減少10至15%。 本集團將會繼續加強對僱員就節能節水方面的教育，並全力確保供電供水設備處於最佳運作狀態，將不必要的水電耗用減至最低水平。同時，本集團將不時審視各種能夠減少水電資源耗用及╱或回收計劃的各項措施之可行性， 以達至上述目標。 3) 辦公用品消耗管理 A. 除正規文件與資料需要使用紙張外，各部門要盡可能使用電子文檔方式處理。當需要使用紙張時，須進行雙面打印，並嚴禁單面打印（機密文件除外）。 B. 不得打印和複印與工作無關的資料。 按照該等能源使用效益措施，本集團可有效控制資源運用，且更有效率降低耗用量。 氣候相關風險與機遇 本集團的高精密製造業務集中於中國福建省馬尾沿海地區，主要暴露於極端天氣及天災如颱風、暴雨、高溫、海平面變化等實體氣候風險。本集團早已定下明確目標，生產流程一直維持著無害的排放環境，並儘量將所有必要的無害排放減至最低水準，因此面臨國家碳政策、碳關稅、客戶碳排放管控等帶來的轉型風險相對較小。亦擁有節能改造、可再生能源利用、低碳產品開發、供應鏈綠色協同帶來的重大機遇。 短期（≤3年），氣候因素主要造成現金流偶發性波動，例如廠房設備受損、生產受阻、額外維修保護及資本支出等。 融資管道與資本成本開始出現分化，例如銀行授信盡調陸續開始納入氣候實體風險、環境、社會及管治評分；沿海高暴露廠區如未做好防洪、供電韌性改造，部分傳統流貸審批趨嚴，額度擴張及融資管道可能受限。若然環境、 社會及管治出現負面信號、氣候災害歷史損失記錄等，可能帶來隱性貸款利率溢價，增加資本成本。 中期（3–10年），氣候相關成本與收益趨於常態化，綠色資質與氣候韌性成為獲取多元低成本融資的重要條件。 長期（＞10年），海平面、極端天氣趨勢變化及全球深度脫碳將對廠區存續、工藝路線、市場准入、資金可得性產 生結構性影響。 本集團認為極端天氣及天災影響（一種氣候相關實體風險）對本集團構成最為相關的氣候相關風險，將持續通過廠 房韌性升級、能源優化、碳足跡管理、供應鏈氣候評估、低碳工藝研發等，管控下行風險並把握低碳機遇，降低氣 候因素對未來現金流、融資管道及資本成本的不利衝擊。 業務模式與價值鏈 本集團氣候暴露主要分佈於整條價值鏈以下環節： ? 上游：鋼、鋁、銅、特種塑膠、化工輔料、電鍍耗材等高碳原材料供應商；省內及省外能源密集型零部件外協廠；跨區域陸路、海運物流服務商；水電供給基礎設施。 ? 內部運?：位於福州沿海地區生產廠房、CNC加工、精密檢測、無塵車間、恒溫恒濕系統、高壓供電、貴重工裝模具、成品倉庫。精密製造對電壓、溫度、濕度微小波動高度敏感，氣候擾動可直接造成良率下滑、設備損耗、在製品報廢。 ? 下游：客戶的碳排放管控、碳足跡核驗等合規要求；配送鏈路；產品售後、回收、再製造價值鏈。 ? 橫向生態：工業園區公共配套、應急發電、防洪排澇、區域電網負荷、區域水資源配額。 環境、社會及管治報告 氣候衝擊不再只是單點工廠事故，更容易沿多級供應商、物流網路連鎖傳導，即便風險事件不在本集團自有場地， 亦可能造成交付中斷、物料漲價、訂單取消。 當前，氣候相關事項已經成為本集團供應鏈管理、成本控制、客戶准入方面一項重要運營約束，但尚未造成業務模式與價值鏈的根本性重構。 短期（≤3年），風險主要體現為因極端天氣而引致的偶發性生產與物流擾動、生產天數減少、合規與保險成本上升、客戶綠色採購條件收緊；機遇來自低碳零部件差異化競爭、省內綠色政策紅利。本集團商業模式以漸進微調為主，價值鏈以合規性改善、資料體系建設、供應商氣候盡職調查為主要變化。 – 中期（3 10年），氣候-碳因素將成為市場分層與資源配置的重要驅動力量。未能建立低碳與韌性優勢的傳統代工模式盈利空間將被壓縮；具備可核驗碳足跡與穩定交付能力的精密製造企業將獲得結構性競爭優勢。價值鏈將經歷一輪優勝劣汰，碳績效正式貫穿供應商准入、生產運營與客戶採購全流程。 長期（＞10年），海平面、極端天氣長期趨勢和全球深度脫碳將對現有沿海產能佈局、製造工藝路線、全球供應鏈 格局產生深遠結構性影響。本集團如順利推進減碳與韌性建設，有機會建立近零碳精密製造的長期護城河，並拓展迴圈再製造、綠色技術服務等新業務；反之則將面臨顯著的經營尾部風險。 財務狀況、財務業績和現金流 年內，為滿足及維持暴露於極端天氣及天災物理風險的相關資產（廠區、設備、倉儲等）能持續在合適環境條件（防 水、無塵及衡溫等）之下進行生產及經營活動，相關維護保養費用約為人民幣153,000元。此外，為使能源優化及推進高碳製造工藝升級，本集團於年內購置相關設備的資本開支約為人民幣176,000元。欲瞭解更多本集團資本開支資訊，請參閱我們的合併財務報表附註15物業、廠房及設備。本集團預期來年相關費用及資本開支將維持在相若水準。且在目前情況下，預計不會對本集團的中長期財務狀況產生重大影響。 氣候韌性 氣候變化會為本集團業務帶來一定風險，包括極端天氣事件對本集團資產造成的直接損失，或導致收入減少、額外資本支出或資產減值，或影響本集團運營、供應鏈、運輸及員工安全。 本集團位於中國福建省福州市馬尾區的廠房，因應氣候變化對地區帶來的潛在地震及颱風風險，在廠房結構方面嚴格遵照國家標準《建築抗震設計規範》(GB50011–2001)、《建築結構荷載規範》(GB50009–2001)和《建築工程抗震 設防分類標準》(GB50223–2004)等相關規定的要求，並根據防震類別、結構類型、烈度和房屋高度四個因素來進行具體設計。另外，本集團廠房建築物的抗震設防烈度為七度及抗震等級為三級，抗震能力比福州市內一般建築物為高。 在排水方面，本集團嚴格遵照國家標準《建築給水排水設計規範》(GB50015–2003)、《給水排水管道工程施工及驗 收規範》(GB50268–2008)和《建築排水硬聚氯乙烯管道工程技術規範》(CJJ/T29–98)等相關規定的要求。廠房排水 面積為47,221平方米、雨水設計排放量為1,210公升╱秒及污水設計排放量為81.9立方米╱日，有關設計可應對國家標準《降水量等級》(GB/T 28592–2012)中大暴雨級別的降雨量。 廠房通過前期嚴格的勘查和設計，為日後本集團的建築在氣候變化帶來的風險方面奠定了安全性及可控性。本集團會不時對廠房建築結構及排水管道等設施進行檢視、維護和改善工程，確保廠房持續嚴格遵守相關標準要求。 情景分析 本集團參考中國氣象局國家氣候中心《中國氣候變化藍皮書》、中國區域氣候變化模式預估及IPCC第六次評估報告 公開研究成果。科學評估顯示，全球變暖背景下，我國長期趨勢為極端高溫、短時強降水事件頻次與強度總體上升，強颱風登陸風險增加，沿海海平面呈緩慢上升態勢，風暴潮、洪澇等複合型災害風險加大。所有氣候預估為概率性長期趨勢判斷，受未來溫室氣體排放路徑、自然氣候變率等因素約束，存在固有的科學不確定性，不能對個別災害發生的準確時間、地點和強度作出確定性預測。 本集團基於三套公認的氣候情景（溫和轉型情景、中度變暖情景、高排放 — 無序轉型情景）開展定性及敏感性情 景分析，評估極端天氣長期演變對本集團位於福建沿海生產基地可利用生產天數及廠房維護與抗災資本開支的潛在影響： 環境、社會及管治報告 – ① 溫和轉型情景（低排放，SSP1 2.6） 極端事件增速平緩。預估未來10年內，因颱風、暴雨、高溫限電等氣候原因造成的年均計劃外停產天數較基– – 準水準上升0 1天；廠房防水、防洪、抗風、降溫等專項維護及韌性改造年均成本較基準上升5% 10%。整體對產能利用率和營運開支影響可控。 – ② 中度變暖情景（中等排放，SSP2 4.5） 極端高溫、強降水、強颱風發生概率明顯抬升，海平面緩慢抬升放大沿海廠區內澇與風暴潮風險。預估未來– 10年內，年均氣候相關計劃外停產天數較基準上升1 3天；廠房防災加固、排水系統檢修、配電設施防潮、– 冷卻系統擴容等維護與改造開支年均較基準上升10% 25%。若未落實對應的韌性投資，偶發嚴重災害事件有可能造成單次更長時間的生產中斷與一次性資產修復支出。 — – ③ 高排放 無序轉型情景（高排放，SSP5 8.5） 極端天氣趨多趨強的趨勢加快，複合型沿海災害風險顯著提高。預估未來10年內，年均氣候相關計劃外停產– 天數較基準上升3 6天；廠區韌性相關經常性維護、定期結構性加固、設備抬高及備用電源等資本投入的需– 求持續加大，年均廠房維護及抗災開支較基準上升25% 45%。重大氣候事件帶來長時間停產、設備損毀、存貨報廢的尾部風險明顯加大，可能對本集團短期經營業績造成重大衝擊。 關鍵假設： 1. 測算週期：未來10年平均影響，不是某一特定年份； 2. 不考慮本集團主動加碼韌性投資可以降低以上天數及成本漲幅的對沖效應；本集團現實中如落實轉型計劃的防災專案，實際損失很可能低於本情景區間； 3. 假設地方公共防洪排澇、海堤、電網基建維持當前規劃路線，不出現超預期的大規模公共防災升級；4. 假設廠房選址、產能佈局、生產工藝沒有重大變更； 5. 氣候頻率變化引用IPCC AR6與國家氣候中心區域預估的福建沿海概率區間，存在科學不確定性；及6. 區間只給出可能性範圍，不是最佳估計值，更不是預測；實際結果可以高於或低於給出的上下限。 上述情景測算僅為基於公開氣候科學、歷史災害記錄及簡單財務假設作出的前瞻性敏感性測試，並非預測。實際生產損失與維護開支受災害具體路徑、本集團韌性投資進度、地方防災基建、應急處置成效等多重變數影響，結果可能與情景區間存在重大差異。本集團將持續監測氣候風險演變，落實轉型計劃內的韌性建設專案，以降低不利情景出現時的潛在損失。 為了應對地震、颱風等自然災害，本集團亦制定了《應急準備和響應控制程序》及《自然災害應急預案》等方案，建 立一系列全面的應對措施，包括但不限於暴雨、洪水、颱風及地震等突發緊急情況的搶險、救援和應急處理機制， 以為員工人身安全及順利營運生產提供最佳保障及減少損失。展望未來，本集團可持續發展亦將持續關注氣候變化。 策略和決策 針對識別出的氣候相關風險與機遇，本集團已制定分層的氣候轉型計劃，圍繞運營韌性提升、溫室氣體減排、能源結構優化、迴圈經濟發展、供應鏈氣候協同、管治與資料能力建設六大方向，設立短期、中期及長期目標與實施路線圖。 短期（≤3年），本集團重點完善廠房韌性升級、氣候風險管治架構、碳盤查與產品碳足跡核算能力，完成廠區氣候 實體風險排查與優先整改，落地回報確定的節能與分散式光伏專案，建立供應商氣候盡職調查制度，夯實轉型基礎。 – 中期（3 10年），本集團計劃將氣候與碳考慮深度融入投資、選址、產品研發及供應鏈管理決策，實質性提高可再 生能源使用比例，推進高碳製造工藝升級，擴大再生材料應用，推動戰略供應鏈夥伴共同減碳，優化產能佈局以緩釋長期實體氣候風險，向著本集團設定的中期溫室氣體減排目標邁進。 長期（＞10年），本集團志在建設高韌性、近零碳、迴圈導向的精密製造業務與價值鏈，並把握低碳零部件、再製 造、綠色技術服務帶來的新機遇。 氣候轉型計劃與相關目標受技術、監管、市場、供應鏈、極端天氣等多重不確定性影響，並非保證可以全部達成。 計劃由管理層定期監察，並由董事會及環境、社會及管治委員會每年審閱，視實際情況作出調整，相關進展將納入本集團年度氣候相關披露。 環境、社會及管治報告 風險管理流程及整合氣候相關風險 本集團建立一套自上而下、貫穿全業務週期的企業風險管理及內部監控系統，旨在識別、評估、處理及監控可能對本集團戰略、營運、財務、聲譽及可持續發展造成重大影響的風險，當中明確將氣候相關風險及機遇納入整體風險管理框架，並非作為獨立、割裂的專項事項管理。風險管理系統旨在管理而非完全消除未能達成業務目標的風險，僅能提供合理而非絕對的保證，防範重大失實陳述、損失或欺詐。 董事會經環境、社會及管治委員會協助，已就本集團年內的風險管理及內部監控系統進行有效性檢討，檢討範圍包括財務、營運、合規、網路安全、供應鏈及氣候相關重大風險的識別、評估、緩釋與監察。董事會認為，於本年 度內，本集團的風險管理及內部監控系統有效及足夠；本集團將繼續優化風險識別工具、深化氣候風險的定量與對生產天數及廠房維護與抗災資本開支的情景評估工作，完善價值鏈層面的可持續風險管控及相關機制，保障本集團業務穩健長遠發展。 指標及目標 溫室氣體排放資料清單 範圍 排放系數來源 單位 二零二六年 範圍1 國家發展和改革委員會：《陸上交通 MtCO e 8.64 2 運輸企業溫室氣體排放核算方法 與報告指南》 範圍2（地域為基準） 生態環境部辦公廳：《2023年電力 MtCO e 2,142.122 二氧化碳排放因數》 範圍3 參見範圍3報告邊界 MtCO e 102.87 2 我們的方法 所使用的標準 《溫室氣體核算體系企業與報告標準》(2004) 《溫室氣體核算體系企業價值鏈（範圍3）核算與報告標 準》(2011) 計量方法 營運控制，因為能夠完全掌握所有可以直接影響和減少 的溫室氣體排放及可查閱營運資料 營運邊界 1家位於中國內地的製造工廠 範圍3報告邊界 範圍3活動 排放系數來源 選擇依據 類別3：燃料及能源相關活動 國家發展和改革委員會：《陸上交通 未計入範圍1及2的已採購燃料和能運輸企業溫室氣體排放核算方法與 源的開採、生產及運輸 報告指南》 類別6：差旅 北京交通大學：《邁向零排放：中國 與員工商務航空及鐵路交通出行相關非道路交通領域的綠色轉型與展 的排放 望》研究報告 取得的進展 我們在15個類別中識別出我們的範圍3溫室氣體排放。在範圍3的15個類別中，我們識別出2個與我們業務相關的類別。其他類別不包括在內，因為它們與我們的業務無關，或資料不可用且對於量化而言並不可靠。我們還披露了選定類別（即類別3及類別6）的範圍3溫室氣體排放。 環境、社會及管治報告 跨行業指標 本集團參照國內市場通用製造業跨行業重大性基準，結合自身中國福建省沿海廠區營運特徵，建立內部量化判定標準，用於識別受氣候物理風險、轉型風險及氣候機遇影響的資產、營收及資本開支範圍：項目 指標 受影的資產或 業務活動金額及╱或百分比 氣候相關轉型風險 高碳資產及受限工藝（高能耗產線、 0.1%（約為人民幣1,654,000元）熱處理、表面處理、老舊設備等） 資產佔總資產≥15%為重大轉型風 – 險；3% 15%為中風險，＜3%為 低風險 氣候相關物理風險 相關資產（廠區、設備、倉儲等位於 1.4%（約為人民幣26,284,000元）沿海高溫暴雨高暴露區域）佔總資 – 產≥20%為高風險，5% 20%為中 風險，＜5%為低風險 氣候相關機遇 低碳產品、節能增效及綠色供應鏈相 0%（人民幣無）關營收佔比≥10%視為實質性氣候 – 機遇貢獻； 3% 10%視為階段性機 遇；＜3%視為機遇尚不顯著 資本運用 用於韌性改造、節能降碳、可再生能 23.7%（約為人民幣176,000元）源建設的資本開支佔年度總資本開 支≥10%，列為重大氣候性資本投 – 入； 4% 10%列為中等；＜4%列 為輕微 內部碳定價 本集團尚未維持或將內部碳定價用於決策。儘管如此，本集團並不排除內部碳定價有可能幫助本集團從不同方面瞭解其碳足跡的財務影響，並就如何管理和減少碳足跡作出更高效決定的可能性，因此我們會不時對制定內部碳定價與否作出檢討。 薪酬 董事會及薪酬委員會正研究把氣候相關考慮納入本集團薪酬政策，探討將氣候風險管理、減碳轉型及韌性建設等相關表現納入高級管理人員績效考核。委員會將評估可行的考核指標、權重及實施安排，並向董事會提交修訂建議。本年度尚未落實相關薪酬掛鈎安排，後續進展將適時對外披露。 氣候相關目標 由於國內並無專門針對高精密製造業的統一氣候量化行業基準指標，本集團以自身歷史能耗、排放、營運及防災資料為內部基線，參照國家工業溫室氣體核算標準、綠色工廠評價體系、國家氣候中心極端天氣趨勢研究及IPCC氣候情景分析制定目標體系，確保目標審慎、合理、可追蹤及符合行業披露慣例。所有氣候目標均對應本集團已識別的氣候物理風險及轉型風險，並與本集團戰略規劃、資本開支及營運管理有效銜接。 本集團氣候目標主要覆蓋二氧化碳(CO )排放，涵蓋範圍1及範圍2的全面管控，並逐步建立高優範圍3供應鏈與物2 流排放的核算及管理體系。 本集團現階段設定的均為排放總量管控目標，並無採用溫室氣體淨額目標。於本年度及現有目標週期內，本集團不依賴任何碳信用、碳抵銷或外部消除機制達成減排目標，所有減排成效均通過內部節能技改、能源結構優化、工藝提升及供應鏈協同實現。 環境、社會及管治報告 分層氣候目標（短期、中期、長期） 短期目標（≤3年） 重點完善氣候管治、資料基礎及風險隱患整改。本集團持續優化能源使用效率、穩定範圍1及範圍2排放盤查機制、搭建產品碳足跡 核算體系，並完成廠區氣候風險排查與韌性改造，提升廠房設備 抗颱風、暴雨、高溫及電網波動能力，降低極端天氣導致的停產 風險與維護成本波動。同時穩步推進供應商氣候盡調，建立價值 鏈氣候風險管理基礎。 – 中期目標（3 10年） 聚焦結構性低碳轉型與營運韌性升級。本集團持續擴大清潔能源應用、深化節能技改、優化高能耗生產工藝，穩步降低碳排放強 度。本集團將氣候風險評估全面納入資本投資、設備更新及產能 佈局決策，持續提升廠區整體氣候抗禦能力，並培育低碳製造能 力、完善綠色供應鏈協同機制，把握全球低碳供應鏈的市場機遇。 長期目標（>10年） 本集團長期致力構建低排放、高韌性、迴圈可持續的精密製造營運體系。在技術可行及商業可持續的前提下持續推進深度脫碳，優 化長期產能佈局以應對常態化極端天氣及海平面上升趨勢，發展 迴圈製造、低碳工藝升級及綠色增值業務，實現長期可持續發展。 本集團建立常態化追蹤及管治檢討機制。管理層按月、按季度跟進氣候目標執行進度；環境、社會及管治委員會每年至少一次全面審閱全部氣候目標、執行成效及外部環境變化，並向董事會提交檢討報告。董事會每年最終確認氣候目標體系、風險管理流程及內部監控的有效性。若出現監管更新、能源政策變動、技術反覆運算或重大氣候風險變化，本集團將審慎優化目標路徑，確保目標持續貼合業務發展與風險實況。 本集團氣候目標屬於前瞻性戰略目標，受可再生能源政策、綠電供給成本、行業低碳技術成熟度、供應鏈轉型進度及極端天氣自然不確定性等外部因素影響，存在固有不確定性。本集團將持續追蹤國家及國際氣候標準更新，動態優化氣候目標與實施方案。 社會 僱傭及勞工常規 僱傭 本集團編製兼實施《人力資源部工作手冊》，載有其有關人力資源的政策，涵蓋補償及解僱、招聘及晉升、工時、 休息時期、平等機會、多元性、反歧視以及其他利益及福利等範疇。手冊所載的每項規則乃按照所有有關法律及法規制定，包括但不限於中國《勞動法》及《勞動合同法》。本集團對可能影響員工工作質量、情緒，及可能影響工 程質量、設備安全、人身安全和環境等的工作環境條件進行有效的控制。本集團向員工提供適宜的工作環境，包括： a) 制定並實施安全與勞動保護制度，為規定的崗位人員提供必要的安全與勞動保護設施與環境；b) 為員工提供舒適的工作環境，包括冬季供暖、夏季降溫及整潔的工作場所；及c) 根據相關規定提供產品庫房適宜的工作環境。 按僱傭類型、性別、年齡組別及地區劃分的本集團僱員總數如下： 於二零二六年六月三十日 僱員總人數 455 僱傭類型 全職 性別 男︰ 313 女︰ 142 17歲–29歲︰ 30歲–40歲︰ 41歲–49歲︰ 50歲或以上︰ 年齡組別 108 103 134 110 省份 僱員人數 省份 僱員人數 福建 286 河北 1 四川 47 山東 4 江西 26 廣東 1 湖北 11 廣西 3 河南 13 吉林 2 湖南 13 江蘇 1 陜西 13 黑龍江 2 地區 安徽 5 甘肅 1 貴州 2 雲南 5 自治區 浙江 1 內蒙古 1 直轄市 特別行政區 重慶 6 香港 7 上海 2 北京 2 環境、社會及管治報告 於二零二五年六月三十日 僱員總人數 448 僱傭類型 全職 性別 男： 304 女： 144 – – – 17歲 29歲： 30歲 40歲： 41歲 49歲： 50歲或以上： 年齡組別 87 120 139 102 省份 僱員人數 省份 僱員人數 福建 274 河北 3 四川 48 山東 3 江西 27 廣東 2 湖北 11 廣西 2 河南 14 吉林 2 湖南 11 江蘇 2 陝西 15 黑龍江 1 地區 安徽 4 貴州 4 自治區 雲南 3 內蒙古 1 遼寧 2 特別行政區 直轄市 香港 8 重慶 6 上海 3 北京 2 按性別、年齡組別及地區劃分之本集團僱員流失比例如下： 截至二零二六年六月三十日止年度 僱員總人數 69 流失比例 15.2% 性別 男︰ 55 流失比例︰ 12.1% 女︰ 14 流失比例︰ 3.1% 17歲–29歲 30歲–40歲 41歲–49歲 50歲或以上 年齡組別 人數 流失比例 人數 流失比例 人數 流失比例 人數 流失比例48 10.5% 8 1.8% 4 0.9% 9 2.0% 省份 僱員人數 流失比例 省份 僱員人數 流失比例 福建 41 9.0% 湖南 1 0.2% 四川 5 1.1% 貴州 2 0.5% 江西 5 1.1% 河北 2 0.5% 安徽 2 0.5% 黑龍江 1 0.2% 地區 河南 4 0.9% 廣東 1 0.2% 湖北 3 0.7% 山東 1 0.2% 截至二零二五年六月三十日止年度 僱員總人數 50 流失比例 11.2% 性別 男： 41 流失比例： 9.2% 女： 9 流失比例： 2.0% – – – 17歲 29歲 30歲 40歲 41歲 49歲 50歲或以上 年齡組別 人數 流失比例 人數 流失比例 人數 流失比例 人數 流失比例33 7.4% 9 2.0% 4 0.9% 4 0.9% 省份 僱員人數 流失比例 省份 僱員人數 流失比例 福建 31 6.9% 湖南 1 0.2% 四川 6 1.3% 青海 1 0.2% 地區 江西 2 0.4% 遼寧 1 0.2% 吉林 1 0.2% 陝西 3 0.7% 河南 4 0.9% 本年度內，本集團已參與強制性社會保險、醫療保險及公積金計劃。本集團於本年度整個期間嚴格遵守對本公司有重大影響的僱傭及勞工準則、法律及法規。 健康及安全 本集團的生產工作必須貫徹「安全第一，預防為主」的方針，本集團各級主管必須要堅持「管生產必須管安全」的原 則。生產要考慮安全的需要，實現安全和文明生產。福建上潤制定《安全生產責任制程序文件》，載列一系列必須 採納的職安健措施，如提供安全的工作環境、透過提供有關預防職業危害的員工培訓、危險及爆炸品的處理程序、 妥善操作設備之程序等，從而保護僱員。本集團實施上文所述的程序以及遵守對本集團有重大影響的相關法律及法規。因此，於整個本年度內沒有發生任何工傷事故。上文所述程序的實施過程由高級管理層指定之委員會以定期檢查及抽查方式監察。於二零二五年十二月，本集團委任了獨立認證環境監測機構進行工作場所空氣及職業噪音年度檢測，檢測結果顯示本集團生產線的工作場所空氣及職業噪音符合規定的有關國家標準。 環境、社會及管治報告 於過去三年（包括本年度）每年發生的與工傷相關的亡故人數及因工傷損失的工作日如下：– – – 年份 2023.7 2024.6 2024.7 2025.6 2025.7 2026.6 亡故人數 0 0 0 工傷損失工作日 0 96 20 發展及培訓 每個曆年年初本集團根據本集團的培訓需求制定教育培訓計劃。各部門負責確定該部門各崗位人員的培訓需求，制定獨特的培訓計劃，並向本集團的高級管理層匯報待批。本集團確保綜合管理體系下的員工能符合其教育、培訓、技能及工作經驗等相關要求。 向員工提供的培訓活動包括： — 新員工入職簡介； — 在崗員工或內部調職員工技術培訓； — 專業技能提升培訓； — 安全培訓； — 參加由外界舉辦有關法律及其他專業知識、管理知識與重要職位的專業培訓以及學術研究的課程；— 定期的義務消防員培訓；及 — 邀請知名經理、專家學者及諮詢機構舉辦培訓講座。 按性別及僱員職別劃分之受培訓僱員的百分比如下： 截至二零二六年六月三十日止年度 日期 培訓類別 受訓僱員人數 僱員職別 男 % 女 % 合計 高層管理 中層管理 基層管理 市場?銷 專業技能 生產人員 其他– 2025.7 新員工入職培訓（企業概況、 62 91.2% 6 8.8% 68 0.00% 0.00% 0.00% 1.47% 12% 80.88% 5.88%2026.6 規章制度、三級安全教育） – 2025.7 崗位技能培訓 174 65.9% 90 34.1% 264 0.00% 0.00% 7.58% 2.65% 22.73% 65.15% 1.89%2026.6 2025.7 API體系 35 70.0% 15 30.0% 50 6.00% 8.00% 10.00% 4.00% 22% 50.00% 0.00%2025.8 GJB體系 29 58.0% 21 42.0% 50 6.00% 22.00% 22.00% 2.00% 20% 28.00% 0.00%2025.9 管理培訓（精益生產） 24 80.0% 6 20.0% 30 13.33% 50.00% 36.67% 0.00% 0% 0.00% 0.00%2025.10 ISO體系 22 61.1% 14 38.9% 36 2.78% 5.56% 8.33% 5.56% 11% 66.67% 0.00%2025.10 測量管理體系 8 53.3% 7 46.7% 15 0.00% 33.33% 26.67% 13.33% 20% 6.67% 0.00%2025.11 消防安全培訓 21 52.5% 19 47.5% 40 2.50% 20.00% 27.50% 0.00% 15% 25.00% 10.00%2025.12 環境保護 19 47.5% 21 52.5% 40 2.50% 17.50% 17.50% 0.00% 23% 32.50% 7.50%2026.1 法律法規（安標） 24 54.5% 20 45.5% 44 2.27% 9.09% 11.36% 2.27% 11% 63.64% 0.00%2026.3 產品知識培訓（衛生型產品） 16 53.3% 14 46.7% 30 3.33% 16.67% 13.33% 23.33% 20.00% 23.33% 0.00% 2026.4 職業健康 21 55.3% 17 44.7% 38 5.26% 15.79% 18.42% 13.16% 8% 34.21% 5.26%2026.5 職業素養 18 45.0% 22 55.0% 40 0.00% 27.50% 35.00% 25.00% 13% 0.00% 0.00%2026.6 GJB體系 27 60.0% 18 40.0% 45 2.22% 17.78% 24.44% 11.11% 18% 26.67% 0.00%截至二零二五年六月三十日止年度 日期 培訓類別 受訓僱員人數 僱員職別 男 % 女 % 合計 高層管理 中層管理 基層管理 市場?銷 專業技能 生產人員 其他– 2024.7 新員工入職培訓（企業概況、 55 90.2% 6 9.8% 61 0.00% 0.00% 1.64% 3.28% 20% 70.49% 4.92%2025.6 規章制度、三級安全教育） – 2024.7 崗位技能培訓 181 70.7% 75 29.3% 256 0.00% 0.00% 6.25% 0.78% 24.61% 66.41% 1.95%2025.6 2024.7 法律法規（安全生產） 26 74.3% 9 25.7% 35 20.00% 42.86% 17.14% 0.00% 3% 14.29% 2.86%2024.8 體系培訓（測量管理體系） 6 46.2% 7 53.8% 13 0.00% 46.15% 15.38% 7.69% 23% 7.69% 0.00%2024.9 體系培訓（API體系） 36 73.5% 13 26.5% 49 4.08% 8.16% 12.24% 4.08% 24% 46.94% 0.00%2024.10 管理培訓（基層幹部管理提升） 18 90.0% 2 10.0% 20 0.00% 10.00% 90.00% 0.00% 0% 0.00% 0.00%2024.11 消防安全培訓 26 86.7% 4 13.3% 30 0.00% 3.33% 36.67% 0.00% 23% 30.00% 6.67%2024.12 環境保護培訓 24 58.5% 17 41.5% 41 0.00% 14.63% 21.95% 2.44% 15% 46.34% 0.00%2025.2 技術培訓（AI技術） 35 63.6% 20 36.4% 55 12.73% 25.45% 14.55% 10.91% 35% 1.82% 0.00%2025.3 職業健康（女職工身心健康） 0 0.0% 40 100.0% 40 0.00% 12.50% 17.50% 12.50% 23% 35.00% 0.00%2025.4 職業健康（職業健康宣傳及 15 48.4% 16 51.6% 31 9.68% 3.23% 3.23% 9.68% 19.35% 48.38% 6.45%預防） 2025.5 法律法規（安標管理） 23 53.5% 20 46.5% 43 2.33% 9.30% 16.28% 2.33% 12% 58.14% 0.00%2025.6 安全生產知識 19 54.3% 16 45.7% 35 0.00% 28.57% 31.43% 0.00% 11% 28.57% 0.00%環境、社會及管治報告 按性別劃分之各僱員完成的平均培訓時數及按僱員職別劃分之完成的總培訓時數如下：截至二零二六年六月三十日止年度 日期 培訓類別 平均培訓時數 按僱員職別劃分的已完成總培訓時數 男 女 高層管理 中層管理 基層管理 市場?銷 專業技能 生產人員 其他– — — — 2025.7 2026.6 新員工入職培訓（企業概況、規章 24 24 24 192 1,320 96制度、三級安全教育） – — — 2025.7 2026.6 崗位技能培訓 24 24 480 168 1,440 4,128 120 — 2025.7 API體系 8 8 24 32 40 16 88 200 — 2025.8 GJB體系 8 8 24 88 88 8 80 112 — — — — 2025.9 管理培訓（精益生產） 8 8 32 120 88 — 2025.10 ISO體系 4 4 4 8 12 8 16 96 — — 2025.10 測量管理體田系 4 4 20 16 8 12 4 — 2025.11 消防安全培訓 8 8 8 64 88 48 80 32 — 2025.12 環境保護 8 8 8 56 56 72 104 24 — 2026.1 法律法規（安標） 4 4 4 16 20 4 20 112 — 2026.3 產品知識培訓（衛生型產品） 4 4 4 20 16 28 24 28 2026.4 職業健康 4 4 8 24 28 20 12 52 8 — — — 2026.5 職業素養 8 8 88 112 80 40 — 2026.6 GJB體系 4 4 4 32 44 20 32 48 截至二零二五年六月三十日止年度 日期 培訓類別 平均培訓時數 按僱員職別劃分的已完成總培訓時數 男 女 高層管理 中層管理 基層管理 市場?銷 專業技能 生產人員 其他– — — 2024.7 2025.6 新員工入職培訓（企業概況、規章 24 24 24 48 288 1,032 72制度、三級安全教育） – — — 2024.7 2025.6 崗位技能培訓 24 24 384 48 1,512 4,080 120 — 2024.7 法律法規（安全生產） 4 4 28 60 24 4 20 4 — — 2024.8 體系培訓（測量管理體系） 8 8 48 16 8 24 8 — 2024.9 體系培訓（API體系） 8 8 16 32 48 16 96 184 — — — — — 2024.10 管理培訓（基層幹部管理提升） 8 8 16 144 — — 2024.11 消防安全培訓 4 4 4 44 28 36 8 — — 2024.12 環境保護培訓 4 4 24 36 4 24 76 — 2025.2 技術培訓（AI技術） 8 8 56 112 64 48 152 8 — — 2025.3 職業健康（女職工身心健康） 4 4 20 28 20 36 56 2025.4 職業健康（職業健康宣傳及預防） 4 4 12 4 4 12 24 60 8 — 2025.5 法律法規（安標管理） 4 4 4 16 28 4 20 100 — — — 2025.6 安全生產知識 4 4 40 44 16 40 勞動標準 本集團的僱員招聘必須符合《勞動法》項下的規則及相關的地方勞動法律及法規。規則之一為防止童工或強迫勞工。 本集團於整個本年度內嚴格遵守上述對本公司有重大影響的有關童工及強迫勞工的原則、相關法律及法規。本集團會不時檢討整體的僱傭常規，以防止童工或強迫勞工以及其他潛在違規事宜。僱員加入本集團時必須如實填寫「員工檔案簡歷表」及提供身份證明文件，如持假證件或謊填個人簡歷，一經發現，本集團將按嚴重違反本集團規 章制度處理該僱員，將其即時解僱。 經?常規 供應鏈管理 於本年度，本集團向超過100名供應商採購原材料及零件，該等供應商均屬獨立第三方且全部位於中國。 本集團與其供應商的關係穩固，本集團過往在獲取充足原材料及零件供應方面並沒有遇上任何重大困難，足以應付生產所需。由於所採購的原材料及零件相當普遍，可於市場上輕易購買，即使任何供應商未能應付本集團的需求，如有需要，相信亦有充足的替代供應商供應主要原材料及零件，以便本集團尋找合適的替代。由於本集團可向眾多其他供應商採購原材料及零件，其並無因該等原材料及零件的供應而依賴任何特定供應商。 根據本集團制定的《信息交流控制程序》，該程序適用於我們所有現有或潛在供應商，為識別供應鏈上的環境及社 會風險及於選擇供應商時推廣環保產品和服務，採購部門應及時發送本集團的方針及對環境及社會和職業健康安全方面的要求給立約各方，確保他們能了解本集團的要求。挑選供應商時會視乎其持續保證滿意產品數量及質量之能力、合理價格、及時交貨、環保及優良服務。在挑選供應商時，本集團要求潛在供應商提供有關質量證書，安排到訪供應商工場，並要求提供材料樣板，以確保材料符合所需規格，同時亦會與供應商客戶面談，評估潛在供應商能否提供質量保證以及其聲譽。採購部門每年會對本集團每名供應商進行評核，確保供應商符合上述所有規定。 產品責任 保持優質及高標準對本集團可持續發展相當重要。產品可靠性及質量對本集團的成功不可或缺。因此，保持質量一致及產品精密為本集團的首要任務。本集團於整個本年度內已遵守所有關於健康及安全、廣告、標籤及私穩事宜，且對本公司有重大影響的相關法律及法規，例如《中國消費者權益保護法》。 環境、社會及管治報告 質量保證 本集團產品一直經過內部生產監控、質量保證檢測及嚴格的測試，若干產品附有歐盟CE標誌、俄羅斯GOST-R標誌、哈薩克GOST-K標誌，並符合進入該等國家各自市場的必要規定。該等資格提升客戶對本集團產品質量的信心。本集團也獲得Lloyd’s Register簽發的《電磁兼容》證書。本集團若干具爆炸風險的電器產品已獲取國家防爆電 氣產品質量監督檢驗中心簽發《防爆合格證》。 回收程序的詳情可在《不合格品控制程序》中查閱。一般情況下，產品交付後，當發現該批產品存在品質異常（例如 產品化學物質超標）時，品質管理部門將及時知會銷售部門，銷售部門將在24小時內報告顧客，並與顧客商討對該 批產品的處理方法，包括是否需要安排回收。 於本年度，並無已售或裝運產品因安全及健康理由須回收。 售後服務 除分銷商向終端用戶提供售後服務外，本集團設立中國國內免費熱線服務以供終端用戶查詢及投訴。為協助分銷商進行銷售，本集團將就終端用戶所需的技巧、產品特性及操作模式向終端用戶解述及進行培訓。 於本年度，本集團並無接獲任何有關產品質素的投訴。 知識產權 本集團的知識產權對其業務相當重要，因為其所有產品均利用先進技術並根據經驗、專業知識以及專門作專業工業用途的程序生產。基於中國知識產權的認受性不斷提升，本集團積極為其所有與產品設計、生產工序及技術有關的現有可註冊產品技術申請專利登記，以保護其知識產權。本集團亦持續通過研究、設計及開發活動，尋求產品及已開發技術的新專利。 客戶資料保障及私隱政策 本集團嚴格遵守《中華人民共和國保守國家秘密法》、《中華人民共和國個人信息保護法》及《中華人民共和國數據 安全法》等法律法規的要求，建立了《客戶信息保密管理規定》，載列一系列涵蓋信息管理、檔案建立、查閱權限等 方面對客戶信息保密管理的要求及程序，由業務部門負責所有客戶信息、資料、數據的分類、匯總及整理。確保客戶資料僅作擬定用途之用，且會保持機密。 反貪污 據員工手冊所示，本集團要求所有員工遵從最重要的規則之一為保持廉潔、不貪污、不接受回扣。任何人不得擅自挪用本集團資金和財產或以權謀私。在僱員受僱期間所接受饋贈的物品均要如數交公，不得私留。各職能、業務和營運部門的主管人員應監督轄下的業務運作、檢核和抽查工作流程和交易，確保符合既定政策和程序，及杜絕舞弊行為。主管人員應向下屬提供業務操守和誠信的指引。任何違規事項都應循適當途徑作出匯報以作跟進。 主管人員須對其轄下員工的辦事方式負責以確保符合本公司的反貪污政策。僱員可按員工手冊所載的《員工申訴流程》告發涉嫌賄賂、敲詐、欺詐及洗黑錢活動。一經發現，將報警處理。 本集團於整個本年度內已遵守所有有關賄賂、勒索、欺詐及洗黑錢且對本集團有重大影響的相關法律及法規，包括《反貪污法》及《中國反洗錢法》。於本年度，本集團或其僱員並無牽涉任何貪污活動之法律案件。 為進一步提高其僱員對貪污後果的意識，於本年度，本集團為中國員工提供反貪污培訓，並為董事及其位於香港的員工提供廉政公署防貪處發佈的最新反貪污培訓資料，例如《董事誠信實務指南》與《上市公司防貪系統實務指 南》等。 社區 社區投資 本集團致力於了解其工廠經營所在社區的需求。本集團透過每年至少參加一項可促進本集團與當地社區交流及互動的當地活動確保其經營顧及社區利益。此外，本集團在投資社區時注重勞工需要、健康及文化的發展。於本年度，本集團支持及參與了由福州市馬尾經濟技術開發區各不同工會及組織所主辦的活動，包括協辦馬尾區2025年「建功十四五奮進新征程」職工勞動和技能競賽和開展馬尾高新園區2025年「和諧杯」職工乒乓球比賽活動等，與社（未完）  |