[HK]中铝国际(02068):中铝国际工程股份有限公司关于中铝财务有限责任公司风险持续评估报告
证券代码：601068 证券简称：中铝国际 公告编号：2026-027 中铝国际工程股份有限公司 关于对中铝财务有限责任公司 风险持续评估报告的公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担法律责任。 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5号——交易与 关联交易》的要求，中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）通过查验中铝财务有限责任公司（以下简称中铝财务）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的中铝财务的定期财务报告，对中铝财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况公告如下： 一、中铝财务基本情况 （一）中铝财务基本信息 中铝财务是经原中国银行业监督管理委员会（现为国家金融监督 管理总局）批准的非银行金融机构，2011年 6月 27日成立，注册资 本 40亿元人民币。 中铝财务业务范围包括：吸收成员单位存款，办理成员单位资金 结算、贷款、票据贴现、票据承兑，办理成员单位产品买方信贷，提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务，从事同业拆借和固定收益类有价证券投资等。 中铝财务辅助公司加强资金集中管理，持续提升产融结合和金融 服务能力，切实发挥金融功能支撑、价值创造和风险防控作用，服务公司高质量发展。 （二）中铝财务股东名称、出资金额和出资比例
（一）内部控制环境 中铝财务已按照《中铝财务有限责任公司章程》（简称《公司章 程》）中的规定建立了现代企业法人治理结构，并对董事会和董事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。股东会是中铝财务最高决策机构，董事会向股东会负责，以总经理为核心的经营班子负责中铝财务的日常运作，法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。 （二）风险的识别与评估 中铝财务制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法 和操作规程，建立了风险管理与法律合规部、审计稽核部对公司的业务活动进行全方位的监督和稽核。中铝财务针对不同的业务特点均有相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门职责分离、相互监督，对各种风险进行有效的预测、评估和控制。 （三）控制活动 1.资金管理 中铝财务严格执行资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则， 保障成员单位资金安全及结算支付需求。主要体现在以下几个方面： 资金计划方面，中铝财务实施资金精益计划管理，对资金收支进 行全面计划、整体协调、统筹安排，根据每日收支预算及业务计划编制每日资金计划，以确保成员单位的结算需求。同时，按照资金计划，于每月 20日之前根据直联银行询价结果，按照价格优先原则制定《备付资金头寸方案》，严格履行审批流程后对盈余资金进行存放同业安排。具体审批流程、操作流程及到期兑付全过程，均有专人对接，确保资金安全。 成员单位存款方面，中铝财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实 信用的原则，成员单位对存款享有所有权、使用权及收益权，切实保障成员单位资金的安全。 同业拆借方面，中铝财务建立了同业拆借业务的组织体系。金融 市场部负责同业拆借业务的发起及前台交易系统操作；计划财务部负责资金计划的制定、执行跟踪和相关业务账务处理；结算业务部负责资金清算和划拨；风险管理与法律合规部负责同业拆借业务合规性、合法性审核和风险审查；审计稽核部负责对同业拆借业务操作包括原始凭证合规性、业务结果准确性、档案规范及齐全性进行监督；投资管理委员会负责审议同业拆借业务的同业客户信用评级和综合授信 额度。 2.信贷业务控制 中铝财务制定了《中铝财务有限责任公司客户信用评级综合授信 管理办法》《中铝财务有限责任公司自营贷款管理办法》《中铝财务有限责任公司票据业务管理办法》《中铝财务有限责任公司票据业务实施细则》等制度，内控重点是防范和控制信贷风险，提高信贷资产质量，优化信贷资产结构。 （四）内部控制总体评价 中铝财务根据财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及配套指 引的规定，建立了有效的内部控制体系，董事会对内部控制的有效性进行全面评价，保障内部控制体系有效运行。公司认为中铝财务内控制度较为完善，执行有效。 三、中铝财务经营管理及风险管理情况 （一）中铝财务主要财务数据 单位：亿元
中铝财务自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对中铝财务风险管理的了解和评价，截至 2026年 6月 30日未发现中铝财务的财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。 （三）中铝财务监管指标
截至 2026年 6月 30日，公司（合并口径）在中铝财务的存款余 额为人民币 113,981万元，在中铝财务的贷款余额为人民币 263,793万元。公司在中铝财务的存款安全性和流动性良好，未发生中铝财务因现金头寸不足而延迟付款的情况。公司在其他银行的存贷款余额分别折合人民币为 249,000万元和人民币 639,750万元，在中铝财务公司的存贷款比例分别为 31%和 29%。 五、持续风险评估措施 公司制订了《中铝国际工程股份有限公司关于与中铝财务有限责 任公司关联交易风险处置预案》，并在双方签署的《金融服务协议》中约定了风险控制措施并将予以严格执行，以保障在中铝财务的存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。公司将及时取得中铝财务定期财务报告，评估中铝财务的业务和财务风险，如出现重大风险，立即启动应急处置程序。 六、风险评估意见 基于以上分析与判断，公司认为： （一）中铝财务具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》。 （二）未发现中铝财务存在违反《企业集团财务公司管理办法》 规定的情形，中铝财务的资产负债比例符合该办法的要求，截至 2026年 6月 30日未发现与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。 （三）中铝财务成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》 之规定经营，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，对风险管理不存在重大缺陷。公司与中铝财务之间发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。 特此公告。 中铝国际工程股份有限公司董事会 2026年 8月 13日 中财网
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