新媒股份(300770):董事会审计委员会对会计师事务所2025年度审计工作履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会对会计师事务所2025年度审计工 作履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和广东南方新媒体股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》《会计师事务所选聘办法》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农事务所”）2025年度审计工作履行了监督职责。现将公司董事会审计委员会对司农事务所2025年度审计工作履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 司农事务所成立于2020年11月25日，同年12月9日经广东省财政厅粤财穗函【2020】27号批复，取得《会计师事务所执业证书》；同年12月31日，司农事务所通过了财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案。司农事务所注册地址为广东省广州市南沙区南沙街兴沙路6号704房-2。截至2025年12月31日，司农事务所从业人员436人，合伙人36人，注册会计师176人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师92人。 二、聘任会计师事务所履行的程序 （一）2025年8月25日，公司召开第三届董事会审计委员会第十四次会议，通过对司农事务所专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等方面的严格核查和评价，董事会审计委员会认为司农事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、投资者保护能力及独立性，能够满足公司审计工作的要求，同意续聘其为公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构，并提交公司董事会审议。 （二）2025年8月26日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于续聘2025年度会计师事务所的议案》，后该议案于2025年10月10日经公司2025年第一次临时股东大会审议通过。 三、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，司农事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时将公司所编制的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表与经审计的财务报表、经复核的会计资料相关内容进行核对并出具了专项说明。在执行审计工作的过程中，司农事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 经审计，司农事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。司农事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 四、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》《会计师事务所选聘办法》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：（一）2026年1月19日，公司董事会审计委员会审阅了司农事务所出具的《与治理层的沟通函》，该函就公司2025年度审计计划等相关事项进行了说明。 （二）2026年4月7日，公司董事会审计委员会组织召开两项会议：一是审计工作沟通会，与司农事务所负责审计工作的会计师就2025年度审计工作进展、重要事项审计程序的执行情况、公司财务状况、内部控制审计执行情况以及下一步审计工作安排等进行了沟通，并对审计关注事项提出建议；二是第三届董事会审计委员会第十八次会议，会议审议通过公司2025年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交公司董事会审议。 五、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》《会计师事务所选聘办法》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为司农事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报、内部控制审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 广东南方新媒体股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月11日 中财网
 |