天下秀(600556):天下秀数字科技（集团）股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
董事会审计委员会对会计师事务所 2025年度履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，天下秀数字科技（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况 1.会计师事务所基本信息 2013 12 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）于 年 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业2025 12 31 117 688 2024 素养。截至 年 月 日，中汇合伙人 人，注册会计师 人。 年度上市205 公司审计客户 家。 2.聘任会计师事务所履行的程序 公司第十一届董事会第十三次会议、第十一届监事会第十三次会议及2024年度股东会，分别审议通过《关于续聘公司2025年度财务审计机构和内控审计机构的议案》。公司关于会计师事务所聘任的标准、方式和审议程序合法合规。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作要求，中汇对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放、管理与实际使用情况，非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，中汇就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层进行了沟通。中汇审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。 经审计，中汇认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制。中汇出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 1.评估会计师事务所的独立性和专业性情况 审计委员会对中汇的专业资质、业务能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2. 与会计师事务所沟通及对年报审议情况 （1）审计委员会与负责公司审计工作的中汇项目合伙人、签字注册会计师等进行了沟通,涉及2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项。 （2）审计委员会委员听取了中汇关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。 （3）审计委员会审议通过公司2025年年度报告及摘要、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作实施细则》等相关规定，充分发挥专业委员会的职能作用，对会计师事务所的资质条件、执业能力等开展了全面审查；在年报审计期间与会计师事务所开展了充分的沟通与研讨，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为，中汇会计师事务所在公司2025年年报审计工作中，始终秉持公允客观的原则开展独立审计，展现出扎实的业务素养与良好的职业操守，按时高质量完成了各项审计工作，审计行为规范有序，所出具的审计报告客观完整、清晰准确且及时有效。 天下秀数字科技（集团）股份有限公司 董事会审计委员会 中财网
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