中信建投(601066):中信建投证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职监督情况的报告
对会计师事务所 2025年度履职监督情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 的规定，中信建投证券股份有限公司（以下简称公司）董事 会审计委员会（以下简称审计委员会）对公司受聘外部审计 机构持续履行监督职责，现将2025年度监督情况报告如下。 一、外部审计机构基本情况 公司于2025年6月27日召开2024年度股东大会，续 聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）及其境外成员 所毕马威会计师事务所为公司2025年外部审计机构，负责 按照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相关年度 审计及中期审阅服务。 二、外部审计相关工作监督情况 （一）监督外部审计机构续聘 审计委员会对外部审计机构的独立性与职业道德、人力 与其他资源配备、审计工作计划与执行、项目质量管理、信 息安全管理等方面进行核查，认为其具备应有的专业胜任能 力、独立性及良好的诚信状况，执业资质符合监管规定，具 有为公司继续提供审计服务的经验与能力。审计委员会于 2025年3月25日召开会议，对《关于续聘2025年会计师事 务所的议案》进行审议，同意该项议案。 （二）监督 2025年中期审阅 2025年中期审阅期间，审计委员会听取了外部审计机构 关于2025年中期审阅工作的报告，并对公司2025年中期审 阅结果进行审核。审计委员会于2025年8月27日召开会议， 对《关于<中信建投证券股份有限公司2025年半年度报告> 的议案》进行审议，同意该项议案。 （三）监督 2025年度审计 2025年度审计期间，审计委员会与外部审计机构持续保 持充分沟通，分别于年审会计师进场前、初审结果出具后及 董事会审议前，针对审计人员安排、审计计划、审计方法、 审计重点等事项与外部审计机构进行交流，并持续监督年审 工作进展情况，听取关于初审情况的报告，对年审工作结果 进行审核。 2026年1月16日，审计委员会召开会议，听取《关于 2025年度财务会计报表情况的报告》《关于2025年度外部审 计工作计划的报告》。 2026年2月10日，审计委员会召开会议，听取《关于 2025年度经年审会计师初审后财务会计报表情况的报告》。 2026年3月25日，审计委员会召开会议，对《关于2025 年度外部审计工作情况的议案》《关于2025年度财务决算方 案的议案》《关于<中信建投证券股份有限公司2025年年度 报告>的议案》《关于<中信建投证券股份有限公司2025年度 内部控制评价报告>的议案》等与年度审计相关的事项进行 审议，同意上述议案。 三、外部审计工作监督结论 根据监督情况，审计委员会认为：外部审计机构在2025 年度履职期间，勤勉尽责，能够保持独立性和客观性，公允 表达审计意见，按时出具各项报告，报告内容客观公正，较 好地履行了审计机构的责任和义务。 中信建投证券股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月26日 中财网
 |