佛燃能源(002911):佛燃能源集团股份有限公司2025年度内部控制审计报告
2025年度内部控制审计报告 司农审字[2026]25009450021号 目 录 页次 报告正文 1-2 内部控制审计报告 内部控制审计报告 司农审字[2026]25009450021号 佛燃能源集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了佛燃能源集团股份有限公司(以下简称：佛燃能源)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是佛燃能源董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，佛燃能源于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 此页无正文，为佛燃能源司农审字[2026]25009450021号内部控制审计报告之签字盖章页 广东司农会计师事务所 中国注册会计师：安 霞 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈庆功 中国 广州 二〇二六年三月二十三日 中财网
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