福立旺(688678):董事会审计委员会2025年度履职情况报告
董事会审计委员会2025年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规，以及《福立旺精密机电(中国)股份有限公司章程》等公司有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行了审计监督职责。现本委员会对2025年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由3名成员组成，分别为独立董事郭龙华先生、刘琼先生、非独立董事洪水锦女士组成，其中会计专业人士郭龙华先生为审计委员会主任委员。 2025年7月16日，公司召开2025年第二次临时股东大会，选举产生第四届董事会。同日，公司召开第四届董事会第一次会议，选举产生第四届董事会审计委员会，由3名独立董事组成，分别为郭龙华先生、刘琼先生、非独立董事洪水锦女士，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事郭龙华先生担任。 公司董事会审计委员会全部成员任职均符合法律法规及《公司章程》的规定。 二、审计委员会2025年度会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开了6次审计委员会会议，全体委员均亲自出席会议。会议召开和审议情况如下： （一）2025年2月27日，公司召开了第三届审计委员会第十二次会议，审议通过了《2024年年度业绩快报的议案》《关于公司2025年审计计划的议案》；（二）2025年4月24日，公司召开了第三届审计委员会第十三次会议，审议通过了议案一：《董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》《2024年年度报告及摘要的议案》《2025年第一季度财务报告的议案》《2024年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于中汇会计师事务所(特殊普通合伙)从事2024年度公司审计工作的总结报告》《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》；（三）2025年7月16日，公司召开了第四届审计委员会第一次会议，审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》《关于开展外汇套期保值业务的议案》；（四）2025年8月21日，公司召开了第四届审计委员会第二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》；议通过了《2025年半年度报告及摘要的议案》《关于2025年半年度募资资金存放与使用情况的专项报告的议案》； （六）2025年10月27日，公司召开了第四届审计委员会第四次会议，审议通过了《2025年第三季度报告的议案》。 三、审计委员会2025年度工作履职情况 （一）监督及评价外部审计机构工作情况 报告期内，审计委员会在审计计划阶段详细审阅了相关审计资料，就审计范围、审计策略、重要会计问题、审计时间及人员安排等与审计人员进行讨论和协商，以确保按时按质的完成年度审计工作。在审计过程中，审计委员会就重大会计审计事项、会计政策运用、会计估计等事项与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通。现场结束后，审计委员会听取中汇会计师事务所（特殊普通合伙）年审工作的阶段性汇报。 在中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具初步审计意见后，再一次审阅公司2024年度财务会计报表，并形成了书面意见。由于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在执行公司2024年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。因此审计委员会建议续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构。 （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项；不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。 （三）评估内部控制有效性 报告期内，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度；公司严格执行了相关法律法规、规章制度、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。公司的内部控制实际运作情况符合监管机构治理规范的要求。 （四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，审计委员会根据中国证监会有关规定及公司制度的相关要求，本着勤勉尽责原则，认真履行了年度审计中的相关职责，并就重大审计问题积极协调公司管理层、内部审计部门与会计师事务所沟通、配合，确保了公司年度审计（五）对公司关联交易事项的审核 报告期内，公司不存在关联交易事项。 四、履职情况评价 报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规，以及《公司章程》等有关规定，勤勉尽责，充分发挥审计委员会的监督职能，保障了公司内部审计工作、年度报告审计工作的有效进行，提高了公司财务信息披露的质量，完善公司治理结构，切实维护了公司及全体股东的利益。 福立旺精密机电(中国)股份有限公司 审计委员会：洪水锦、郭龙华、刘琼 二〇二六年三月十七日 中财网
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