财通证券(601108):重大事项内部报告制度（2025年修订）
重大事项内部报告制度（2025年修订） 第一章 总 则 第一条为了加强财通证券股份有限公司（以下简称“公司”） 与投资者之间的联系、确保公司信息披露的及时、准确、完整， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”） 等法律法规及《财通证券股份有限公司章程》（以下简称“《公 司章程》”）的规定，制定本制度。 第二条公司重大事项内部报告制度是指当发生或即将发 生达到《上市规则》所要求的披露标准事项，或者其他可能对 公司股票及其衍生品种的交易价格产生较大影响的情形或事件， 且该等情形或事件尚未公开时，按照本制度相关规定负有报告 义务的公司各部门、分支机构和控制的公司，应及时将相关事 项向公司董事会、董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条重大事项内部报告制度的目的是通过明确报告义 务人在知悉或者应当知悉重大事项时的报告义务和报告程序， 保证公司信息披露真实、准确、完整、及时，防止出现虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，保护投资者利益，确保公司的规 范、透明运作。 第四条公司董事会秘书负责公司重大信息的披露事务。 第五条本制度适用于公司、公司的全资子公司、控制的公 司及分支机构。 第二章 一般规定 第六条公司重大事项报告义务人包括： 1.公司董事、高级管理人员以及各部门、分支机构负责人； 2.公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东及 其一致行动人； 3.公司全资子公司以及公司所控制的公司； 4.其他负有信息披露义务的单位和人员。 第七条报告义务人负有向董事会、董事长和董事会秘书报 告本制度规定的重大事项并提交经过其核对的相关文件资料的 义务。报告义务人应当保证其所提供的相关文件资料真实、准 确、完整、及时，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第八条公司各部门、分支机构、全资子公司、控制的公司 应当指定专人为重大事项报告责任人，及时、准确、完整地上 报公司董事会、董事长和董事会秘书，确保公司董事会及时了 解、知悉和掌握重大事项，并配合董事会办公室做好信息披露 工作。 第九条公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露前， 将信息知情者控制在最小范围内。持有公司5%以上股份的股东、 公司实际控制人，以及公司董事、董事会秘书、其他高级管理 人员等因工作关系知悉重大事项的人员，在公司重大信息事项 未公开披露前负有保密义务。 第三章 重大事项的范围 第十条公司各重大事项报告义务人发生或即将发生以下 情形时，应及时、准确、真实、完整地向公司董事长和董事会 秘书报告，并同时将有关资料报公司董事会办公室备案。主要 包括： （一）拟提交公司董事会、股东会审议的事项； （二）各子公司以及重要参股公司召开董事会、股东会的 通知及作出的决议； （三）公司及控制的公司的重大交易事项，包括但不限于： 1.购买或者出售资产； 2.对外投资（包括委托理财、委托贷款等）及公司内部重大 投资行为； 3.提供财务资助； 4.提供担保（包括对公司控制的公司提供担保）； 5.租入或租出资产； 6.委托或者受托管理资产和业务； 7.赠与或者受赠资产； 8.债权、债务重组； 9.签订许可使用协议； 10.转让或者受让研究与开发项目； 11.开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上 市或挂牌； 12.放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）； 13.上海证券交易所认定的其他交易。 上述购买或者出售资产，不包括与日常经营相关的资产购 买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出 售行为，仍包含在内。 上述交易金额达到下列标准之一的，应及时报告： 1.交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高 者为准）占公司最近一期经审计总资产（扣除客户保证金后） 的10%以上； 2.交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和 评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10% 以上，且绝对金额超过1000万元； 3.交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一 期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元； 4.交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润 的10%以上，且绝对金额超过100万元； 5.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入 占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对 金额超过1000万元； 6.交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占 公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额 超过100万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算，上述指 标均指公司上一年度财务报告数据。 公司进行“提供财务资助”、“委托理财”等交易时，应当以发 生额作为计算标准，并按照交易类别在连续十二个月内累计计 算；公司进行“提供财务资助”、“委托理财”等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下的相关的各项交易，按照交易类别在连 续十二个月内累计计算。对外提供担保或财务资助的，不论数 额大小，均应及时报告。 （四）应报告的关联交易，包括但不限于： 1.本条第（三）项规定的交易事项； 2.购买原材料、燃料、动力； 3.购买或销售产品、商品； 4.提供或者接受劳务； 5.委托或者受托销售； 6.在关联人财务公司存贷款； 7.与关联方共同投资； 8.其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。 关联交易达到下列标准时，应及时报告： 1.与关联自然人发生的交易金额（含承担债务和费用）在30 万元以上的关联交易； 2.与关联法人发生的交易金额（含承担债务和费用）在300 万以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上 的关联交易； （五）应报告的其他重大事项 1.涉及公司的重大诉讼和仲裁； 2.公司变更募集资金投资项目； 3.公司业绩预报、业绩快报和盈利预测； 4.公司利润分配和资本公积金转增股本； 5.公司股票交易异常波动和传闻澄清； 6.出现下列使公司面临重大风险的情形之一时，应当及时报 告： （1）经营业绩预计发生或发生重大亏损或大幅变动，或者 遭受重大损失； （2）发生重大债务或者重大债权到期未获清偿，或者主要 债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提 足额坏账准备； （3）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任； （4）计提大额资产减值准备； （5）公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭； （6）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）； （7）公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、被抵押、 质押，或者报废超过总资产的30%；主要银行账户被冻结； （8）主要或者全部业务陷入停顿； （9）公司或其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人 员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受 到中国证监会行政处罚，或者受到其他有关机关重大行政处罚； （10）董事长或者总经理无法履行职责；除董事长或者总 经理外的其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无 法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违 法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责； （11）公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 因涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措 施且影响其履行职责； 7.变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地 址、主要办公地址和联系电话等； 8.经营方针和经营范围发生重大变化； 9.变更会计政策或者会计估计； 10.公司发行新股、可转换公司债券或者其他再融资方案形 成相关决议； 11.公司新股、可转换公司债券发行申请或者其他再融资方 案被相关部门出具审核意见或者相关批复； 12.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况 或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化，公司的实际控 制人及其控制的其他企业从事与公司相同或相似业务的情况发 生或拟发生较大变化； 13.董事长、总经理或者董事（含独立董事）提出辞职或者 发生变动； 14.订立重要合同、可能对公司的资产、负债、权益和经营 成果产生重大影响； 15.新颁布的法律、行政法规、部门规章、行业政策可能对 公司经营产生重大影响；生产经营情况、外部条件或者生产环 境发生重大变化（包括行业政策、产品价格、原材料采购价格 和方式发生重大变化等）； 16.聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； 17.法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；任 一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结、司法拍卖、托 管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户 的风险； 18.获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备 或者发生可能对公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影 响的其他事项； 19.因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或虚假记 载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； 20.中国证监会、上海证券交易所或者公司认定的其他情形。 其他重大事项涉及具体金额的，比照上述第（三）项重大 交易事项规定的标准执行。 第四章 内部重大信息报告程序 第十一条公司重大事项报告义务人应按如下规定履行重 大事项报告义务： （一）公司部门会议、专题会议、总经理办公会议等相关 会议就重大事项作出决议的，应在会议结束的第一时间报告决 议情况； （二）公司签署涉及重大事项的合同、意向书、备忘录等 文件前应当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认；因特殊情 况不能确认的，应在文件签署后立即报送董事会秘书。 上述合同、意向书、备忘录等文件的内容或履行情况发生 重大变更或者解除、终止的，应及时报告变更或者解除、终止 的情况和原因； （三）重大事项获得有关部门批准或被否决的，应及时报 告批准或否决情况； （四）重大事项出现逾期付款情形的，应及时报告逾期付 款的原因和相关付款安排； （五）重大事项涉及主要标的尚待交付或过户的，应及时 报告有关交付或过户事宜；超过约定交付或过户期限三个月仍 未完成交付或过户的，应及时报告未如期完成的原因、进展情 况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日报告一次进展情况， 直至完成交付或过户； （六）重大事项出现可能对公司股票及衍生品种交易价格 产生较大影响的其他进展或变化的，应及时报告事项的进展或 变化情况。 第十二条公司重大事项报告义务人应在知悉本制度第三 章所述重大事项的当日，以电话、邮件等方式向董事会秘书、 董事长报告有关情况，同时将该重大事项以书面报告的形式， 报送公司董事会办公室。 第十三条重大事项的报告应以书面形式报送重大信息的 相关材料，包括但不限于： （一）发生重大事项的原因、各方基本情况、重大事项内 容、对公司经营的影响等； （二）所涉及的协议书、意向书、合同等； （三）所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况 介绍等； （四）中介机构关于重大事项所出具的意见； （五）公司内部对重大事项审批的意见。 第十四条公司董事会秘书根据法律、法规、规章、规范性 文件以及《公司章程》的有关规定，对上报的重大事项进行分 析、判断，情况紧急的应及时请示董事长决定对其处理方式， 并及时将需要公司股东会、董事会履行决策程序的事项向公司 股东会、董事会汇报，提请公司股东会、董事会履行相应程序， 按照信息披露事务管理制度履行相应信息披露义务。 第五章 责任 第十五条重大事项报告义务人应勤勉尽责，严格遵守本制 度的规定。发生本制度所述重大事项应上报而未及时上报，造 成公司信息披露不及时或出现错误及疏漏，给公司、投资者造 成损失或受到中国证监会、上海证券交易所等监管机构处罚的， 公司将根据内部管理制度追究相关人员责任。 第六章 附则 第十六条本制度未尽事宜，依据有关法律、法规、规范性 文件及《公司章程》和《财通证券股份有限公司信息披露管理 制度》规定执行。 第十七条本制度所称“及时”是指自起算日或者触及披露 时点的两个交易日内。 第十八条本制度由公司董事会负责修改和解释。 第十九条本制度经公司董事会审议通过后生效。原自2021 年7月2日起实施的《财通证券股份有限公司重大事项内部报告 制度》同步废止。 财通证券股份有限公司 2025年12月12日 中财网
 |