天原股份(002386):年报信息披露重大差错责任追究制度
年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025年12月修订） 第一章 总则 第一条为进一步提高宜宾天原集团股份有限公司（以下简称 “公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完 整性和及时性，加大对年度报告信息披露责任人的问责力度，提高 年报信息披露的质量和透明度，根据相关法律、法规规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关 人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造 成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。 第三条本制度适用于公司董事、高级管理人员、控股子公司负 责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他 人员。 第四条实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观 公正、有错必究，过错与责任相适应，责任与权利对等原则。 第五条公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总 与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报 公司董事会批准。 第二章责任认定与追究 第六条有下列情形之一的，应当追究责任人的责任 1、违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使 年报信息披露发生重大差错、给公司造成重大经济损失或造成不良 影响的； 2、违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板 上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证 监会和深圳证券交易所发布的有关年度报告信息披露指引、准则、 通知、公告等，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经 济损失或造成不良影响的； 3、违反公司《章程》《信息披露事务管理办法》以及其他内 控制度，使年报信息披露发生重大差错，给公司造成重大经济损失 或造成不良影响的； 4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露 重大差错或造成不良影响的； 5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报，造成年报信息披露 出现重大差错或造成不良影响的； 6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的； 7、监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。 第七条有下列情形之一，应当对相关责任人从重或者加重处理： 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因 素所致的； 2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的； 3、明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的； 4、多次发生年报信息披露重大差错的； 5、不执行董事会依法做出的处理决定的； 6、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条有下列情形之一的，应当对相关责任人从轻、减轻或免 于处理： 1、有效阻止不良后果发生的； 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。 第九条在对责任人做出处理前，应当听取责任人的意见，保障 其陈述和申辩的权利。 第三章责任追究的形式 第十条追究责任的形式： 1、责令改正并作检讨； 2、通报批评； 3、调离岗位、停职、降职、撤职； 4、经济处罚； 5、解除劳动合同； 6、情节严重涉及犯罪的依法移交司法机关处理。 第十一条公司责任人员出现责任追究范围内事件时，公司在进 行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视情节轻重 进行具体确定。 第十二条年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相 关部门和人员的年度绩效考核指标。 第十三条季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参 照本制度规定执行。 第四章附则 第十四条本制度未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件及 《公司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规 和规范性文件或经合法程序修改后的公司《章程》相冲突，按国家 有关法律、法规和规范性文件及公司《章程》的规定执行。 第十五条本制度由公司董事会负责解释和修订。 第十六条本制度自公司董事会审议通过之日起生效。 中财网
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