鼎泰高科(301377):鼎泰高科：前次募集资金使用情况鉴证报告
广东鼎泰高科技术股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0960号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 序号 内 容 页码 前次募集资金使用情况鉴证报告 1 1-2 前次募集资金使用情况专项报告 2 1-7 前次募集资金使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]518Z0960号 广东鼎泰高科技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称鼎泰高科公司） 董事会编制的截至 2025 年6月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供鼎泰高科公司为本次拟发行境外上市股份（H股）股票并申请在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为鼎泰高科公司本次拟发行境外上市股份（H股）股票并申请在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市所必备的文件，随其他申报材料一起上报。 二、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》编制《前次募集资金使用情况专项报告》是鼎泰高科公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对鼎泰高科公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发五、鉴证结论 我们认为，后附的鼎泰高科公司《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，公允反映了鼎泰高科公司截至2025年6月30日止的前次募集资金使用情况。 （此页为广东鼎泰高科技术股份有限公司容诚专字[2025]518Z0960号报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 陈链武 中国注册会计师： 曾光 中国·北京 中国注册会计师： 骆虹秀 2025年10月29日 广东鼎泰高科技术股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 一、前次募集资金情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东鼎泰高科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1972号）核准，公司2022年11月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股，发行价为22.88元/股，募集资金总额为人民币1,144,000,000.00元，扣除发行费用（不含税）人民币97,525,972.55元，实际募集资金净额为人民币1,046,474,027.45元。 本次募集资金到账时间为2022年11月15日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年11月15日出具天职业字[2022]44312号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）前次募集资金使用情况及当前余额 截至2025年6月30日止，公司累计实际投入项目的募集资金款项（含置换金额）共计 59,203.53万元，募集资金专用账户累计利息收入3,903.95万元，募集资金可用余额为49,347.81万元；公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理余额为39,300.00万元，募集资金专户余额合计为10,047.81万元。 （三）前次募集资金存放情况 截至 2025年 6月 30日止，募集资金存放在募集资金专户暂未使用的余额为人民币 10,047.81万元，募集资金存储情况如下： 金额单位：人民币万元
（一）前次募集资金使用情况对照表 截至 2025年 6月 30日止，公司实际投入累计相关项目的募集资金款项共计人民币 59,203.53万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。 （二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明 截至 2025年 6月 30日止，本公司首次公开发行股票募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。 （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 截至 2025年 6月 30日止，本公司募集资金实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异是由于募集资金尚未投入使用所致。 （四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 截至 2025年 6月 30日止，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 （五）闲置募集资金情况说明 2022年11月30日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过5亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。 2023年8月22日，公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议审议通过了《关于增加使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的额度由5亿元增加至7亿元，用于购买等），使用期限自公司董事会审议通过之日起至2023年11月30日有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。 2023年 10月 26日，公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 7亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。 2024年 10月 22日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 6亿元的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。 截至 2025年 6月 30日止，公司使用暂时闲置的募集资金用于现金管理的余额为39,300.00万元。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 补充流动资金及偿还银行借款项目不直接产生效益，因此无法单独核算效益。 （三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明 截至 2025年 6月 30日止，本公司未对募投项目的使用效益做出任何承诺，不涉及投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明。 四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明 截至 2025年 6月 30日止，公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的资产运行 中财网
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