[三季报]天际股份(002759):2025年三季度报告

 时间：2025年10月28日 17:01:45 中财网

原标题:天际股份:2025年三季度报告

证券代码：002759 证券简称：天际股份 公告编号：2025-068 天际新能源科技股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）717,963,525.3029.19%1,785,853,767.4423.00%
归属于上市公司股东 的净利润（元）-49,112,119.8819.22%-101,472,963.4846.18%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）-45,575,252.9725.14%-101,962,362.5746.10%
经营活动产生的现金 流量净额（元）——-367,978,925.50-34.62%
基本每股收益（元/ 股）-0.1016.67%-0.2047.37%
稀释每股收益（元/ 股）-0.1016.67%-0.2047.37%
加权平均净资产收益 率-1.58%-0.25%-3.24%0.90%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）6,153,227,856.966,324,607,535.63-2.71%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）3,095,113,914.753,182,164,559.29-2.74%　

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）-720.70-389,550.95主要为固定资产处置损失。
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）4,864,869.514,972,698.39　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益-8,037,038.21-8,015,034.88主要是碳酸锂期货损失。
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-355,655.713,812,296.04主要是保险赔款。
其他符合非经常性损益定义　140,686.79　
的损益项目　　　
减：所得税影响额8,321.8031,696.30　
合计-3,536,866.91489,399.09--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
本季度公司主营业务六氟磷酸锂走出反转走势，体现在：市场需求大增，销售价格逐月上升，库存量不断降低。七月份，公司六氟磷酸锂销售价格达到历史最低，八月份、九月份价格温和回升，十月份散单销售价格大涨，目前未签订长协合同客户的销售价格已经较七月份最低销售价格涨幅明显，但公司部分主要客户已经签订的长协合同尚未执行完毕（最迟今年十二月份到期），公司本着契约精神继续执行较低的销售价格，这是本季度公司继续亏损的主要原因。其次，六月末公司六氟磷酸锂库存量将近4000吨，为降低库存实现销售后有明显的损失，10月后库存降至极低，各企业的产线己全部满产满销，供应仍非常紧张。公司预计六氟磷酸锂经营向好趋势将持续，公司争取第四季度扭亏为盈。

一、资产负债表主要项目变动情况及原因

项目本报告期末余额上年度末余额变动率主要变动原因
货币资金592,616,801.661,060,492,226.60-44.12%主要是货币资金用于支付工程建设尾款 和储备存货导致减少。
应收款项融资132,832,222.1880,001,056.4666.04%与客户结算持有的应收票据增加（6家 国有银行和9家大型股份制银行承兑的 银行承兑汇票）。
存货468,586,119.97326,538,388.6643.50%主要是六氟磷酸锂业务的产成品和原材 料增加。公司为了降低成本，各生产线 保持较高的生产负荷，因此存货增加较 多。
长期股权投资24,137,281.919,137,281.91164.16%主要是新增对外股权投资。
在建工程112,163,530.08335,041,458.91-66.52%主要是在建工程完工结转至固定资产。
短期借款751,717,974.92535,025,480.9240.50%公司根据经营需要增加了部分流动资金 借款。
合同负债5,327,390.712,763,953.2492.75%主要是预收货款增加。
一年内到期的非流动负债42,863,972.9382,048,260.96-47.76%主要是根据股权收购协议支付了一年内 到期的誉翔收购款。
其他流动负债134,038,495.1777,981,234.1271.89%主要是报告期公司将部分应收票据背书 转让给供应商，但按会计准则不符合票 据终止确认条件，相应确认了此部分已 转让票据的对应负债。
二、利润表主要项目变动情况及原因

项目本期金额上期金额变动率主要变动原因
研发费用85,466,584.5362,124,254.4737.57%研发投入增加。
财务费用13,841,847.152,188,567.40532.46%主要是银行贷款增加，利息支出增 加；在建工程完工导致资本化利息 减少以及募集资金使用导致利息收 入减少。
其他收益5,113,385.189,185,807.16-44.33%主要是增值税加计抵减较上年同期 减少。
投资收益（损失以“-”号填列）-9,678,983.21132,639.70-7397.20%主要是碳酸锂期货损失以及票据贴 现利息支出增加。
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2,678,418.79-5,643,635.3552.54%主要是商业承兑汇票到期转回信用 减值准备。
资产减值损失（损失以“-”号填列）-4,393,422.69-11,443,969.3461.61%主要是六氟磷酸锂业务计提存货跌 价准备较上年同期减少。
营业外收入4,682,930.33183,355.872454.01%主要是本期增加保险理赔。
三、现金流量表主要项目变动情况及原因

项目本期金额上期金额变动率主要变动原因
经营活动产生的现金流量净额-367,978,925.50-273,355,584.71-34.62%主要是六氟磷酸锂销量增加，且公司 为了降低成本，各生产线保持较高的 生产负荷，存货增加较多，购买商品 支付的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额-326,845,546.02-693,393,196.8052.86%主要是3万吨六氟磷酸锂项目一期工 程和6000吨氟化锂项目建设接近尾 声，资本性支出强度减弱；以及闲置 募集资金用于购买理财业务减少。
筹资活动产生的现金流量净额379,348,591.78308,586,466.6622.93%主要是子公司吸收少数股东投资收到 的现金减少，银行贷款增加。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数100,421报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
汕头市天际有 限公司境内非国有法 人13.08%65,588,0800质押59,488,100
常熟市新华化 工有限公司境内非国有法 人7.01%35,136,0100不适用0
江苏瑞泰新能 源材料股份有 限公司境内非国有法 人5.99%30,042,9180不适用0
星嘉国际有限 公司境外法人2.79%13,991,5400质押9,000,000
J. P. Morgan Securities PLC－自有资 金境外法人1.06%5,311,2800不适用0
孙惠刚境内自然人0.99%4,972,1000不适用0
高盛公司有限 责任公司境外法人0.95%4,752,8060不适用0
上海汐泰投资 管理有限公司 －汐泰东升1 号私募证券投 资基金其他0.84%4,202,7000不适用0
BARCLAYS BANK PLC境外法人0.67%3,340,4000不适用0
胡建平境内自然人0.62%3,110,0000不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
汕头市天际有限公司65,588,080人民币普通股65,588,080　　　
常熟市新华化工有限公司35,136,010人民币普通股35,136,010　　　
江苏瑞泰新能源材料股份有限公 司30,042,918人民币普通股30,042,918　　　
星嘉国际有限公司13,991,540人民币普通股13,991,540　　　
J. P. Morgan Securities PLC －自有资金5,311,280人民币普通股5,311,280　　　
孙惠刚4,972,100人民币普通股4,972,100　　　
高盛公司有限责任公司4,752,806人民币普通股4,752,806　　　
上海汐泰投资管理有限公司－汐 泰东升1号私募证券投资基金4,202,700人民币普通股4,202,700　　　
BARCLAYS BANK PLC3,340,400人民币普通股3,340,400　　　
胡建平3,110,000人民币普通股3,110,000　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，控股股东汕头天际及股东星嘉国际实际控制人为吴锡 盾先生、池锦华女士，上述两股东为一致行动人。未知其他股东之 间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人的情况。 截至报告期末，公司回购专户“天际新能源科技股份有限公司回购 专用证券账户”持有公司9621887股，占公司总股本的1.92%。　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用

事项公告名称公告时间公告索引
募集资金管理及使用情况关于提前归还暂时补充流动资金的 闲置募集资金的公告2025年7月2日巨潮资讯网（公告 编号：2025-041）
　关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的公告2025年7月8日巨潮资讯网（公告 编号：2025-045）
　关于使用闲置募集资金进行现金管 理所购产品提前赎回的公告2025年9月19日巨潮资讯网（公告 编号：2025-058）
股东权益变动情况关于控股股东及一致行动人减持股 份预披露公告2025年7月3日巨潮资讯网（公告 编号：2025-042）
　关于公司控股股东办理股票质押式 回购延期业务的公告2025年8月1日巨潮资讯网（公告 编号：2025-047）
　控股股东及一致行动人减持股份超 过1%的公告2025年9月5日巨潮资讯网（公告 编号：2025-052）
　关于持股 5%以上股东减持股份超 过1%的公告2025年9月10日巨潮资讯网（公告 编号：2025-055）
　控股股东及一致行动人减持股份触 及1%整数倍的公告2025年9月10日巨潮资讯网（公告 编号：2025-056）
　关于部分董事、高级管理人员减持 股份预披露公告2025年9月24日巨潮资讯网（公告 编号：2025-059）
　关于公司控股股东部分股票解除质 押的公告2025年9月25日巨潮资讯网（公告 编号：2025-060）
　控股股东及一致行动人减持股份触 及1%整数倍的公告2025年9月30日巨潮资讯网（公告 编号：2025-062）
　控股股东及一致行动人减持股份变 动触及 5%整数倍暨披露简式权益 变动报告书的提示性公告2025年10月13日巨潮资讯网（公告 编号：2025-063）
　关于控股股东及一致行动人提前终 止减持计划的公告2025年10月13日巨潮资讯网（公告 编号：2025-064）
截至2025年10月13日，本次减持计划提前终止后，控股股东汕头天际及一致行动人星嘉国际共持有股份75,029,620股，占公司总股本的14.96%。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：天际新能源科技股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金592,616,801.661,060,492,226.60
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产31,474,602.8631,474,602.86
衍生金融资产　　
应收票据284,541,584.04323,079,061.77
应收账款651,394,898.21542,598,654.59
应收款项融资132,832,222.1880,001,056.46
预付款项29,148,336.3111,511,211.60
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,101,723.288,092,053.88
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货468,586,119.97326,538,388.66
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产139,656,420.73141,007,982.50
流动资产合计2,334,352,709.242,524,795,238.92
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款791,175.00791,175.00
长期股权投资24,137,281.919,137,281.91
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产71,157,835.7971,157,835.79
投资性房地产25,595,350.1126,240,610.69
固定资产2,506,694,488.642,249,666,461.94
在建工程112,163,530.08335,041,458.91
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产36,590.19374,623.08
无形资产292,046,062.48301,579,477.24
其中：数据资源　　
开发支出1,826,554.65　
其中：数据资源　　
商誉726,845,864.87726,845,864.87
长期待摊费用173,451.31　
递延所得税资产3,261,378.755,187,183.34
其他非流动资产54,145,583.9473,790,323.94
非流动资产合计3,818,875,147.723,799,812,296.71
资产总计6,153,227,856.966,324,607,535.63
流动负债：　　
短期借款751,717,974.92535,025,480.92
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据647,538,198.90817,373,951.12
应付账款572,219,882.79713,074,990.48
预收款项　　
合同负债5,327,390.712,763,953.24
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬40,282,275.0148,483,249.26
应交税费9,096,029.829,198,239.02
其他应付款4,313,309.6310,078,922.18
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债42,863,972.9382,048,260.96
其他流动负债134,038,495.1777,981,234.12
流动负债合计2,207,397,529.882,296,028,281.30
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款256,861,327.02240,091,817.19
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款106,530,000.00106,528,091.79
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益656,469.57670,406.32
递延所得税负债5,757,913.326,352,021.90
其他非流动负债　　
非流动负债合计369,805,709.91353,642,337.20
负债合计2,577,203,239.792,649,670,618.50
所有者权益：　　
股本501,382,605.00501,382,605.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,780,377,043.702,765,707,043.70
减：库存股74,576,459.6674,576,459.66
其他综合收益　　
专项储备5,096,848.995,344,530.05
盈余公积79,060,309.9479,060,309.94
一般风险准备　　
未分配利润-196,226,433.22-94,753,469.74
归属于母公司所有者权益合计3,095,113,914.753,182,164,559.29
少数股东权益480,910,702.42492,772,357.84
所有者权益合计3,576,024,617.173,674,936,917.13
负债和所有者权益总计6,153,227,856.966,324,607,535.63
法定代表人：吴锡盾 主管会计工作负责人：杨志轩 会计机构负责人：陈琼 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,785,853,767.441,451,909,506.52
其中：营业收入1,785,853,767.441,451,909,506.52
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,888,916,525.171,677,883,638.51
其中：营业成本1,652,633,112.381,469,492,038.60
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,400,987.809,520,767.23
销售费用19,548,307.2522,902,723.44
管理费用106,025,686.06111,655,287.37
研发费用85,466,584.5362,124,254.47
财务费用13,841,847.152,188,567.40
其中：利息费用20,648,475.2713,991,464.18
利息收入7,429,991.8613,903,186.81
加：其他收益5,113,385.189,185,807.16
投资收益（损失以“－”号填 列）-9,678,983.21132,639.70
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-384,000.00　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-2,678,418.79-5,643,635.35
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-4,393,422.69-11,443,969.34
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-389,550.95-407,535.42
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-115,473,748.19-234,150,825.24
加：营业外收入4,682,930.33183,355.87
减：营业外支出870,634.291,133,072.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-111,661,452.15-235,100,541.72
减：所得税费用2,414,979.212,936,114.63
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）-114,076,431.36-238,036,656.35
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-114,076,431.36-238,036,656.35
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-101,472,963.48-188,524,740.59
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-12,603,467.88-49,511,915.76
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-114,076,431.36-238,036,656.35
（一）归属于母公司所有者的综合-101,472,963.48-188,524,740.59
收益总额　　
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-12,603,467.88-49,511,915.76
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.20-0.38
（二）稀释每股收益-0.20-0.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴锡盾 主管会计工作负责人：杨志轩 会计机构负责人：陈琼 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,406,989,322.431,341,785,375.49
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还7,848,913.5410,597,964.25
收到其他与经营活动有关的现金23,100,454.0529,724,767.99
经营活动现金流入小计1,437,938,690.021,382,108,107.73
购买商品、接受劳务支付的现金1,544,989,899.411,363,213,642.53
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金187,523,653.01179,823,573.47
支付的各项税费15,944,488.9328,790,683.83
支付其他与经营活动有关的现金57,459,574.1783,635,792.61
经营活动现金流出小计1,805,917,615.521,655,463,692.44
经营活动产生的现金流量净额-367,978,925.50-273,355,584.71
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金103,369,300.00284,000,000.00
取得投资收益收到的现金294,731.672,215,434.84
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额408,300.00273,711.76
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金9,764,785.00　
投资活动现金流入小计113,837,116.67286,489,146.60
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金285,206,024.48527,882,343.40
投资支付的现金144,470,000.00452,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金11,006,638.21　
投资活动现金流出小计440,682,662.69979,882,343.40
投资活动产生的现金流量净额-326,845,546.02-693,393,196.80
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　90,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　90,000,000.00
取得借款收到的现金671,022,605.13317,356,865.00
收到其他与筹资活动有关的现金771,656,023.84882,472,904.54
筹资活动现金流入小计1,442,678,628.971,289,829,769.54
偿还债务支付的现金434,946,832.81195,114,275.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金19,083,079.9468,420,005.76
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金609,300,124.44717,709,022.12
筹资活动现金流出小计1,063,330,037.19981,243,302.88
筹资活动产生的现金流量净额379,348,591.78308,586,466.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响2,419,667.63883,833.83
五、现金及现金等价物净增加额-313,056,212.11-657,278,481.02
加：期初现金及现金等价物余额624,409,418.751,216,019,820.97
六、期末现金及现金等价物余额311,353,206.64558,741,339.95
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
各版头条