晨光生物(300138):重大信息内部报告制度（2025年9月修订）
重大信息内部报告制度 第一章总 则 第一条为规范晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）重大信息内部报告工作，明确公司各部门、控股子公司以及有关人员重大信息内部报告的职责和程序，确保公司信息披露内容的及时、真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律法规、规范性文件及《晨光生物科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《晨光生物科技集团股份有限公司信息披露管理办法》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生本制度第二章规定的可能对公司股票交易价格产生较大影响的情形或事件（以下简称“公司重大信息”）时，按照本制度规定负有报告义务的单位、部门、人员，应当在第一时间将相关信息向董事长、董事会秘书进行报告的制度。 第三条公司控股子公司发生本制度第二章所述重大信息，亦应履行相关报告义务。 第四条本制度所称“内部信息报告义务人”包括： （一）公司董事、高级管理人员； （二）公司各部门、控股子公司负责人； （三）公司派驻控股子公司的董事、监事和高级管理人员； （四）公司控股股东和实际控制人； （五）持有公司5%以上股份的其他股东和公司的关联人（包括关联法人和关联自然人）； （六）其他可能接触重大信息的相关人员。 的重大信息的义务，负责信息的收集、整理及上报工作。 董事会秘书可以根据信息披露的需要，要求重大信息报告人提供或补充提供其所需的材料，重大信息报告人应当予以配合。 第五条公司证券事务部应指定专人对上报的信息和材料予以整理并妥善保管。 第六条公司董事会秘书应根据法律、法规、部门规章等规范性文件以及《公司章程》的有关规定，对上报的重大信息进行分析、判断，决定对其处理方式。 董事会秘书应及时将需要公司履行披露义务的事项向公司董事会进行汇报，提请公司董事会履行相应的程序，并按照信息披露事务管理制度履行相应信息披露义务。 第七条重大信息报告人在公司重大信息公开前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄露公司该等重大信息，不得利用该等信息进行内幕交易或者配合他人操纵证券及其衍生品种交易价格。 第二章重大信息的范围 第八条在本章规定的重大信息出现时，相关报告人应及时、准确、真实、完整地通过董事会秘书向董事会予以报告有关信息。 第九条应报告的交易 （一）“交易”包括以下事项 1、购买或出售资产； 2、对外投资（含委托理财、对子公司投资等）及公司内部重大投资行为3、提供财务资助（含委托贷款）； 4、提供担保（指上市公司为他人提供的担保、含对控股子公司的担保）；5、租入或租出资产； 6、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 7、赠与或者受赠资产； 8、债权、债务重组； 9、研究与开发项目的转移； 10、签订许可使用协议； 11、放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； 12、董事会秘书认定的其他交易。 上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。 （二）本第（一）款所述交易(提供担保除外)达到下列标准之一的，应当及时报告： 1、交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的10%以上； 2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10％以上，且绝对金额超过1,000万元； 3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元； 4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10％以上，且绝对金额超过1,000万元；5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。 （三）本条第（二）款的标准适用时的注意事项： 1、本条第（二）款所述指标涉及的金额如为负值，取其绝对值计算。 2、公司与同一交易方同时发生本条第（一）款第2项至第4项以外各项中方向相反的两个相关交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算报告标准。 3、公司进行“提供担保”的交易，无论金额大小，均需履行报告义务。如果被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务，或者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其还款能力的情形，报告人应当及时报告。 4、公司进行“提供财务资助”和“委托理财”等交易时，应当以发生额计算报告标准，并按照交易类别在连续十二个月内累计计算报告标准。已经按照本条第（二）款规定履行报告义务的金额，不再纳入相关的累计计算范围。 5、公司进行“提供担保”、“提供财务资助”、“委托理财”等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，适用本条第（二）款的规定。已经按照本条第（二）款规定履行报告义务的金额，不再纳入相关的累计计算范围。 第十条应报告的关联交易 （一）应报告的关联交易包括： 1、第九条第（一）款规定的交易事项； 2、购买原材料、燃料、动力； 3、销售产品、商品； 4、提供或接受劳务； 5、委托或者受托销售； 6、与关联人共同投资； 7、其他通过约定可能引起资源或者义务转移的事项。 （二）本条第（一）款所述关联交易达到下列标准之一的，应当及时报告：1、公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易； 2、公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易。 （三）本条第（二）款的标准适用时的注意事项： 1、公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应报告。 2、公司与关联人共同出资设立公司，应当以公司的出资额作为交易金额，适用本条第（二）款所述标准。 3、公司进行"提供财务资助"和"委托理财"等关联交易时，应当以发生额作为报告的计算标准，并按交易类别在连续十二个月内累计计算，适用本条第（二）款所述标准。已经按照本条第（二）款履行报告义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 4、公司进行前项之外的其他关联交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各项交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，适用本条第（二）款所述标准。已经按照本条第（二）款履行报告义务的，不再纳入相关的累计计算范围。 （四）本条所述关联方的认定应当按照公司《关联交易决策制度》进行。 第十一条涉案金额超过1,000万元，并且占其最近一期经审计净资产绝对值10％以上的重大诉讼、仲裁事项；或者连续十二个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累计达到前述标准的诉讼、仲裁事项。 未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者证券交易所认为有必要的，以及涉及股东会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼。 已经按照本条规定履行报告义务的，不再纳入累计计算范围。 第十二条预计年度经营业绩将出现下列情形时，或者披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告情况差异较大的，相关报告人应当及时履行报告义务： （一）净利润为负值； （二）业绩大幅变动。业绩大幅变动，一般是指净利润或营业收入与上年同期相比上升或者下降50％以上。 公司预计年度净利润为负值，且未在当年第三季度报告中对全年业绩进行预告，或者预计全年业绩完成情况与已披露的业绩预告差异较大的，相关报告人也应当及时履行报告义务。公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大差异的，相关报告人应当及时履行报告义务。 第十三条定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动时，相关报告人应当及时向董事会秘书报告相关财务数据（无论是否已经审计），包括营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、基本每股收益、扣除非经常性损益后基本每股收益和每股净资产等。 第十四条出现引起公司股票交易异常波动的事项，或者出现可能或者已经对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的公共传媒传播的消息（简称“传闻”），相关报告人应当及时履行报告义务。 第十五条出现下列使公司面临重大风险的情形之一时，相关报告人应当及时履行报告义务： （一）发生重大亏损或者遭受重大损失； （二）发生重大债务、未清偿到期重大债务的违约情况； （三）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任； （四）计提大额资产减值准备； （五）公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者强制解散； （六）重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序； （七）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）； （八）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备； （九）营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过总资产的30%； （十）主要或者全部业务陷入停顿； （十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施； （十二）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚； （十三）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；（十四）公司董事长或者总经理无法履行职责，除董事长、总经理外的其他董事、高级管理人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责； （十五）公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员辞职或者发生较大变动； （十六）公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者核心技术许可到期、出现重大纠纷、被限制使用或者发生其他重大不利变化；（十七）主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的风险； （十八）重要研发项目研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放弃对重要核心技术项目的继续投资或者控制权； （十九）发生重大环境、生产及产品安全事故； （二十）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知； （二十一）不当使用科学技术、违反科学伦理； （二十二）董事会秘书认定的其他重大风险情况。 上述事项涉及具体金额的，比照适用第九条第（二）款的规定。 第十六条出现下列情形之一的，相关报告人应当及时履行报告义务：（一）变更公司名称、《公司章程》、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等； （二）经营方针和经营范围发生重大变化； （三）变更会计政策或者会计估计； （四）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）； （五）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响； （六）新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响； （七）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； （八）获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项； （九）董事会秘书认定的其他情形。 第十七条报告人应报告的上述重大信息的具体内容及其他要求，按照《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规，公司《信息披露事务管理办法》以及本制度的规定执行。 第三章重大信息内部报告的程序 第十八条报告人应在知悉本制度第二章所述重大信息的一个工作日以内，以电话、传真或邮件等方式向公司董事长或董事会秘书报告有关情况，并应及时将经第一责任人核对并签字的与重大信息有关的书面文件报送公司证券事务部或董事会秘书。 第十九条报告人按照前款规定履行报告义务之后，报告人还应当按照下述规定向公司董事长、董事会秘书或证券事务代表报告其职权范围内重大信息的进展情况： （一）负责人会议、经理办公会、董事会、股东会就重大信息作出决议的，应及时报告决议情况； （二）公司就已披露的重大信息与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时报告意向书或协议的主要内容；上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更、或者被解除、终止的，应当及时报告变更、或者被解除、终止的情况和原因； （三）重大信息获得有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或否决情况； （四）重大信息出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因和相关付款安排； （五）重大信息涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关交付或过户事宜；超过约定交付或者过户期限3个月仍未完成交付或者过户的，应当及时报告未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔30日报告一次进展情况，直至完成交付或过户； （六）重大信息出现可能对公司股票交易价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时报告事件的进展或变化情况。 第二十条按照本制度规定，以书面形式报送重大信息的相关材料，包括但不限于： （一）发生重要事项的原因，重要事项内容、对公司经营的影响等；（二）所涉及的承诺、意向书、协议、合同、可行性研究报告等； （三）所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等； （四）中介机构关于重要事项所出具的报告、意见书； （五）公司内部对重大信息审批的意见； （六）董事会秘书认为需要提供的其他材料。 第四章相关责任 第二十一条公司各部门负责人、公司向控股子公司委派的董事、监事和高级管理人员均应严格遵守本制度规定。发生应上报事项而不上报或不及时上报或弄虚作假的，公司应视情节给予相关责任人批评、警告、经济处罚的处分；已给公司造成不良影响的，公司视情节给予相关责任人经济处罚、解除职务的处分。 第二十二条相关人员违反本制度的规定，在上报事项时敷衍了事，公司视情节给予相关责任人批评、警告、经济处罚的处分。 第五章附 则 第二十三条本制度下列用语的含义： （一）公司的关联交易，是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。 （二）关联人包括关联法人和关联自然人。 1、具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： （1）直接或者间接地控制公司的法人； （2）由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人； （3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人； （4）持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人； （5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人。 2、具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （1）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人； （2）公司董事、高级管理人员； （3）直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员 （4）上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶，配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； （5） 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的； （6）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人。 第二十四条本制度未尽事宜，依据有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。 第二十五条本制度由公司董事会负责解释。 第二十六条本制度的修改，由董事会提出修改案，提请股东会审议批准。 第二十七条本制度经公司股东会审议通过后施行。 中财网
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