*ST兰黄(000929):对外捐赠制度（2025年8月）
对外捐赠制度 （2025年 8月） 第一章总则 第一条为推动兰州黄河企业股份有限公司（以下简称“公 司”）积极履行社会责任，规范对外捐赠行为，进一步加强捐赠 事项管理，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《中华人民 共和国公司法》等法律、法规及《兰州黄河企业股份有限公司章 程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际， 特制订本制度。 第二条本制度适用于公司及公司控股子公司。 第三条本制度所称“对外捐赠”，是指公司及控股子公司 自愿无偿将其有权处分的合法财产赠送给合法的受赠人，用于与 生产经营活动没有直接关系的公益事业的行为。 第二章对外捐赠的原则 第四条自愿无偿：公司对外捐赠后，不得要求受赠方在融 资、市场准入、行政许可、占有其他资源等方面创造便利条件。 第五条权责清晰：公司不得将公司拥有的财产以个人名义 对外捐赠，公司对外捐赠有权要求受赠人落实公司正当的捐赠意 愿，不得将捐赠财产挪作他用。 公司对外捐赠之前，应按照本制度规定履行相应的决策审批 程序，同意后实施。 第六条量力而行：公司应在力所能及的范围内，积极参加 社会公益活动，由于对外捐赠将导致亏损或者影响公司正常生产 经营的，除特殊情况以外，不得对外捐赠。 第七条诚实守信：公司按照内部议事规范审议决定并已经 向社会公众或者受赠对象承诺的捐赠，必须诚实履行。 第三章对外捐赠的范围 第八条公司可以用于对外捐赠的财产包括现金、实物资产 （包括库存商品、固定资产及其他有形资产等）。公司生产经营 需用的主要固定资产、持有的股权和债权、国家特准储备物资、 国家财政拨款、受托代管财产、已设置担保物权的财产、权属关 系不清的财产，或者变质、残损、过期报废的商品物资，不得用 于对外捐赠。 第四章对外捐赠的类型和受益人 第九条对外捐赠的类型： （一）公益性捐赠，即向教育、科学、文化、卫生医疗、体 育事业和环境保护，社会公共设施建设的捐赠。 （二）救济性捐赠，即向遭受自然灾害或者国家确认的“老、 少、边、穷”等地区以及慈善协会、红十字会、残疾人联合会、 青少年基金会等社会团体或者困难社会团体和个人提供的用于 生产、生活救济、救助的捐赠。 （三）其他捐赠，即除上述捐赠以外，公司出于弘扬人道主 义目的或者促进社会发展与进步的其他社会公共和福利事业的 捐赠。 第十条公司对外捐赠的受益人应为公益性社会团体和公益 性非营利的企业及事业单位、社会弱势群体或者需要捐助的个人。 其中公益性社会团体是指依法成立的，以发展公益事业为宗旨的 基金会、慈善组织等社会团体；公益性非营利的企业及事业单位 是指依法成立的，从事公益事业的不以营利为目的的教育机构、 科学研究机构、医疗卫生机构、社会公共文化机构、社会公共体 育机构和社会福利机构等。 第五章对外捐赠的决策程序和规则 第十一条公司对外捐赠的审批应当严格按照国家相关法律、 法规和《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》等 规定的权限履行审批程序。 第十二条公司（含子公司）在每一会计年度内发生的对外 捐赠，包括现金捐赠和实物资产(按照账面净值计算其价值)捐赠， 相应决策程序的具体规定如下： （一）单笔或累计金额不超过人民币 500万元的对外捐赠 项目，由公司总裁批准后实施；分期分批实施的对外捐赠项目， 以分期分批合计总额来确定审批权限（下同）； （二）单笔或累计金额在人民币 500万元以上（含）的对外 捐赠项目，由公司董事会审批后实施； （三）单笔或累计金额在人民币 1000万元以上（含）的对 外捐赠项目，由公司股东会审批后实施。 第十三条公司对外捐赠，应当由经办部门和人员提出捐赠 方案，捐赠方案应至少包括：捐赠事由、捐赠对象（受益人）背 景及资质审查情况、捐赠财产类型、数量及价值（含估值依据）、 捐赠实施方式与时间、对公司财务状况和经营成果的影响分析等。 捐赠方案经主管领导审核，并提交公司财务部门复核其财务影响 分析后，按照本制度第十二条所列情况，履行相应的审批程序。 第十四条公司控股子公司对外捐赠，必须将拟定的捐赠方 案呈报公司，由公司按照本制度第十二条所列程序审核批准后实 施。 第十五条公司将对捐赠事项统一规划部署，除特殊情况外， 原则上同一性质、同一受赠单位的捐赠，年内不重复发生。 第十六条公司对外捐赠事项完成后，经办部门就捐赠方案 的实际执行情况形成书面报告，由公司行政部门归档并建立备查 账簿登记，同时报公司证券部备案。 第十七条经办部门必须将相关批复、捐赠证明及捐赠执行 的图文资料妥善存档备查，对外捐赠事项管理列入公司审计内容。 第六章法律责任 第十八条未执行本制度规定而擅自进行捐赠，或者以权谋 私、转移资产等违法违纪的捐赠，公司将视情节轻重，对负有直 接责任的主管人员和其他直接责任人处以降职、免职、开除等处 分，涉嫌犯罪的，提交司法机关处理。 第七章附则 第十九条本制度如与有关法律、法规规定相抵触，以有关 法律、法规及规范性文件规定为准。本制度未尽事宜，按国家有 关法律、法规及《公司章程》的规定执行。 第二十条本制度由公司董事会负责制定、修订并解释，自 董事会会议审议通过之日起生效实施。 兰州黄河企业股份有限公司董事会 2025年 8月 中财网
 |