川仪股份(603100):川仪股份董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
董事会审计与风险管理委员会 对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司章程、董事会审计与风险管理委员会实施细则等规定和要求，重庆川仪自动化股份有限公司（以下简称公司）董事会审计与风险管理委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）2025年度审计工作进行了监督。现将董事会审计与风险管理委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 信永中和成立于2012年3月2日，具有A股证券期货相关业务审计 资质以及H股审计资格，是第一批取得证监会专项复核资格的会计师事务所之一。注册地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层,首席合伙人为谭小青。截至2025年12月31日，信永中和合伙人数量257人、注册会计师数量1799人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。2024年度上市公司审计客户共计383家，审计收费4.71亿元，主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。制造业同行业上市公司审计客户255家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2025年12月8日公司第六届董事会第十三次会议、2025年12月24 日公司2025年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司年度财务审计及内部控制审计会计师事务所的议案》，同意聘请信永中和为公司二、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》及《内部控制审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，信永中和对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务进行核查并出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计范围、审计计划、审计方法、审计中发现的重大事项以及审计意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日合并及公司的财务状况以及2025年度合并及公司的经营成果和现金流量；公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况 （一）2025年12月6日，公司董事会审计与风险管理委员会2025年 第二次临时会议审议通过了《关于变更公司年度财务审计及内部控制审计会计师事务所的议案》，公司董事会审计与风险管理委员会对信永中和的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况进行了充分的了解和审查，认为信永中和具有丰富的执业经验、较强的专业能力和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，同意聘请信永中和为公司2025年度财务审计机构及内控审计机构，并同意提交公司董事会审议。 （二）2025年12月15日、2026年4月3日，董事会审计与风险管 理委员会与信永中和就年度财务审计及内部控制审计进行了沟通和讨论，充分了解审计计划、审计范围、审计方法、重大事项、审计报告中关键审计事项、审计结论等内容，并对审计工作提出意见建议。 （三）2026年4月3日，审计与风险管理委员会2026年第一次定期 会议审议通过《关于公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告的议报告及摘要的议案》《关于公司2025年度内部控制评价报告及内部控制审计报告的议案》等议案，并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计与风险管理委员会严格依照中国证监会、上海证券交易所及公司章程、审计与风险管理委员会实施细则等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计与风险管理委员会认为，信永中和在公司年报审计过程中秉持公允、客观的态度，进行了独立的审计工作，展现了良好的职业操守和业务素养，按时完成了公司2025年年报审计任务，并出具了客观、完整、准确的审计报告。 重庆川仪自动化股份有限公司 审计与风险管理委员会 2026年4月15日 中财网
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