涪陵电力(600452):涪陵电力董事会审计委员会2025年度履职报告
审计委员会2025年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管 理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等规范性文件以及《重庆涪陵电力实业股份有限公司章程》的有关规定，重庆涪陵电力 实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着客 观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责， 现将2025年度工作情况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会完成换届选举，第九届董事会审计委 员会成员分别为刘斌、马文海、曹兴权，其中马文海先生为非独 立董事，主任委员为具有会计学专业背景的独立董事刘斌先生。 公司董事会审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有 关规定及《重庆涪陵电力实业股份有限公司董事会审计委员会议 事规则》的相关要求，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，全 面关注公司的发展状况，按时出席公司在年度内召开的董事会审 计委员会会议，并发表相关意见或建议。 二、董事会审计委员会2025年会议召开情况 （一）2025年4月15日，审议通过了《关于董事会审计委 员会2024年度履职报告的议案》《关于董事会审计委员会对会计 师事务所2024年度履行监督职责情况报告的议案》《关于公司 2024年度财务决算报告的议案》《关于公司2024年年度报告及其 摘要的议案》《关于公司2024年度内部控制自我评价报告的议案》 《关于中国电力财务有限公司2024年度风险持续评估报告的议 案》《关于公司续聘2025年度财务和内部控制审计机构的议案》， 并提交公司董事会审议。 （二）2025年4月28日，审议通过了《关于公司2025年第 一季度报告的议案》，并提交公司董事会审议。 （三）2025年8月17日，审议通过了《关于公司2025年半 年度报告及其摘要的议案》，并提交公司董事会审议。 （四）2025年10月23日，审议通过了《关于聘任公司财务 负责人的议案》，并提交公司董事会审议。 （五）2025年10月27日，审议通过了《关于公司2025年 第三季度报告的议案》，并提交公司董事会审议。 报告期内，董事会审计委员会各位委员对会议审议事项均无 异议。 三、董事会审计委员会履职情况 （一）监督和评估外部审计机构 报告期内，董事会审计委员会在外部审计机构进行财务报告 及内部控制审计的过程中，充分发挥监督和评估的职责。在公司 2024年年报审计期间，与致同会计师事务所（特殊普通合伙）的 审计人员就审计范围、审计计划、审计方法及重点审计事项等进 行了充分的讨论与沟通，并对审计的关键事项提出了具体意见和 要求，确保年审各阶段工作的有序开展和及时完成。 董事会审计委员会认为：公司聘请的致同会计师事务所（特 殊普通合伙）在对公司2024年度审计工作期间勤勉尽职，遵循 执业准则，独立、客观、公正的对公司会计报表和内部控制工作 发表意见，较好的完成了各项审计任务；并同意续聘致同会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，提供财务 报告审计和内部控制审计服务。 （二）指导内部审计工作 报告期内，董事会审计委员会严格按照中国证监会、上海证 券交易所的相关要求以及公司内部审计制度等有关规定，协助董 事会监督公司的内部控制体系是否有效，从专业角度指导公司内 部审计工作的开展，保持对公司重要业务和高风险领域的关注， 确保公司持续合规运营。 董事会审计委员会认为：公司内部审计工作规范有序，内部 控制体系运行有效，未发现公司内部审计工作存在重大问题。 （三）审阅公司财务报告情况 报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2024年年度、 2025年第一季度和半年度、第三季度财务报告，认为公司财务报 告真实、客观地反映了公司的经营和财务状况，不存在与财务报 告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。 （四）评估内部控制体系的有效性 报告期内，董事会审计委员会通过检查公司内部控制体系、 审阅内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的内部控制审计 报告，认为：公司现有内部控制体系较为完整、合理、有效，能 够有效防范经营管理风险，能够确保公司财务报告真实、准确和 完整，符合信息披露监管规定；纳入评价范围的机构、业务和事 项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大 遗漏；未发现公司内部控制在设计和执行方面存在重大缺陷。 （五）协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通 报告期内，董事会审计委员会采用现场沟通、通讯会议等方 式充分听取各方意见，协调各项工作，保证公司内、外部审计机 构共同发挥审计监督职能，推动了公司各项审计工作的顺利开展， 为年度审计任务以及公司年度报告的编制奠定了良好的基础。 四、总结 2026年，公司董事会审计委员将严格遵守中国证监会《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所 《上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律、法规 及公司规章制度的相关规定，依法合规、勤勉尽职地履行职责和 义务。同时，公司董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、谨 慎、专业的原则，加强与公司董事会及经营层的沟通交流，充分 发挥监督职能，不断提升董事会科学决策能力和提高议事效率， 促进公司规范运作。 重庆涪陵电力实业股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月17日 中财网
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