深圳能源(000027):董事会审计与风险管理委员会对2025年度审计机构履行监督职责的报告
2025年度审计机构履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市 公司规范运作》等相关规定，2025年，深圳能源集团股份有限 公司（以下简称：公司）董事会审计与风险管理委员会本着勤 勉尽责的原则，认真履行对年度审计机构——毕马威华振会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：毕马威华振）的监督 职责。 一、对毕马威华振履行监督职责情况 （一）董事会审计与风险管理委员会认真核查毕马威华振 的资质情况、业务能力、投资者保护能力、诚信记录、过往审 计工作情况、执业质量、人力及其他资源配备、风险承担能力 水平等情况。经综合评估，一致认为毕马威华振具备为公司提 供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 年度审计费用按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所 需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入 的专业知识和工作经验等确定，较为客观、合理。2025年4月 16日，公司召开董事会审计与风险管理委员会2025年第三次 会议，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同 意聘任毕马威华振为公司2025年度财务报表和内部控制审计 机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。 （二）2026年1月28日，公司采用现场会议的方式召开 董事会审计与风险管理委员会2026年第一次会议，与毕马威 华振沟通2025年度财务报表与内部控制审计工作计划，对年 度审计计划时间安排、审计范围、重要审计事项、其他重点关 注领域等事项进行了深入的沟通与交流。董事会审计与风险管 理委员会2026年第一次会议审议通过了《关于2025年度财务 报表的议案》《关于2025年度财务报表及内部控制审计工作计 划的沟通》，并听取《关于2026年度审计机构公开选聘情况的 报告》。 （三）2026年3月25日，公司采用现场会议的方式召开 董事会审计与风险管理委员会2026年第二次会议，与毕马威 华振对2025年财务报表初步审计意见进行了充分的沟通交流。 董事会审计与风险管理委员会2026年第二次会议审议通过了 《关于2025年度财务报表及初步审计意见的议案》等议案。 （四）2026年4月15日，公司采用现场会议的形式召开 董事会审计与风险管理委员会2026年第三次会议，毕马威华 振向董事会审计与风险管理委员会汇报2025年度审计情况， 包括审计计划的执行情况、关键及重点审计事项、内部控制评 价及审计等内容。董事会审计与风险管理委员会2026年第三 次会议审议通过了《关于2025年度财务报表及审计报告的议 案》《关于2025年度内部控制评价报告的议案》《关于变更2026 年度审计机构的议案》等议案，并同意将相关事项提交公司董 事会审议。 二、总体评价 公司董事会审计与风险管理委员会严格按照《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关 规定，在2025年充分发挥了专门委员会的职能，在聘请审计 机构阶段认真审查毕马威华振相关资质和执业能力，在年报审 计期间与毕马威华振进行充分的讨论和沟通，督促毕马威华振 勤勉尽责，审慎发表专业意见，及时、准确、客观、公正地出 具审计报告，切实履行了董事会审计与风险管理委员会对年度 审计机构的监督职责。 深圳能源集团股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会 2026年4月17日 中财网
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