中原传媒(000719):会计师事务所2025年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况的报告
关于会计师事务所 2025年度履职情况评估及董事会 审计委员会履行监督职责情况的报告 中原大地传媒股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）作为公司2025年度财务审计机构及内部控制审计机构。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管 理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关文件的规定，公司现将对致同所2025年度履职情况评估以及 董事会审计委员会履行监督职责的情况报告如下： 一、会计师事务所履职情况评估 （一）基本信息 致同所成立于1981年，工商登记日期为2011年12月22日，执 业证书颁发单位为北京市财政局，执业证书序号为NO0014469，注 册地址为北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层，首席合伙 人为李惠琦。截至2025年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙 人244名，注册会计师1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师超过400人。 致同所2024年度业务收入26.14亿元，其中审计业务收入21.03 亿元，证券业务收入4.82亿元。2024年度上市公司审计客户297家， 主要行业包括制造、信息传输、软件和信息技术服务、批发和零售、电力、热力、燃气及水生产供应、交通运输、仓储和邮政等行业，收费总额3.86亿元；2024年年审挂牌公司客户166家，审计收费 4,156.24万元，其中：审计与本公司同行业的上市公司客户2家。 （二）聘任程序 公司于2025年4月17日召开九届十一次董事会会议和九届九次 监事会会议，于2025年5月16日召开2024年年度股东会，审议通 过《公司关于续聘年度审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘致同所为公司2025年度财务审计机构及内部控制审计机构。 上述议案在提交董事会审议前，已事前经董事会审计委员会审议并获一致同意通过。 （三）履职情况 致同所根据公司2025年度财务审计服务需求，严格按照《中国 注册会计师审计准则》等相关规定，制定了全面系统、科学合理、针对性和可操作性强的审计工作计划与安排，明确了审计范围、时间安排、关键审计事项等，审计工作重点围绕收入确认、成本核算、资产减值、关联方及其交易等事项开展。审计过程中，致同所与公司审计委员会及管理层保持良好紧密的沟通，确保审计工作的顺利执行。 经审计，致同所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公 司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）履职情况评价 致同所根据公司实际情况，制定了详实有效的审计工作安排，审 计时间充分、人员配置合理、审计重点突出，审计过程中秉持独立、公允、客观的原则，切实履行应尽职责，执行有效审计程序，表现出良好的职业操守和执业能力，按时完成了公司2025年度财务审计工 作和内部控制审计工作，出具的审计报告真实、准确、完整，客观、公正地反映了公司的实际情况。 二、审计委员会履行监督职责情况 （一）履职情况 1.2026年1月28日，公司第九届董事会审计委员会2026年第 一次会议审议通过了《关于做好2025年财务报表审计及内部控制审 计工作的通知》，就2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项与致同所进行了沟通。 2.2026年3月31日，公司第九届董事会审计委员会2026年第 二次会议审议通过了《公司2025年度财务报告》（初稿），就2025年公司财务状况、经营成果及在审计过程中关注的其他事项进行沟通。 3.2026年4月13日，公司第九届董事会审计委员会2026年第 三次会议审议通过了《公司2025年度财务报告》《公司2025年度内 部控制评价报告》《公司2025年度内部控制审计报告》《公司关于续聘年度审计机构和内部控制审计机构的议案》《公司关于2025年度计提资产减值准备及核销减值准备的议案》《公司关于会计师事务所 2025年度履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责情况的报 告》，并同意提交董事会审议。 （二）履职情况评价 公司董事会审计委员会严格按照中国证券监督管理委员会、深圳 证券交易所以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥专门委员会的作用，认真勤勉地履行职责，严格审查会计师事务所相关资质和执业能力等。在公司年审期间，与年审注册会计师保持畅通联系，在其进场审计前听取相关审计工作计划，过程中积极督促计划的执行与落实，在其出具初步审计意见后，及时关注审计结果，切实发挥了董事会审计委员会对事前审计、专业审计的监督作用。 中原大地传媒股份有限公司 董事会 2026年4月16日 中财网
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