金一文化(002721):董事会审计委员会2025年度履职情况报告
2025年度，公司董事会审计委员会积极开展外部审计监督、内部审计指导、财务信息审阅、内部控制评估等工作，有效协调内外部审计沟通，切实发挥专业监督作用，具体履职情况如下： （一）监督及评估外部审计机构工作 报告期，公司董事会审计委员会与会计师事务所就2024年年度审计工作安排、执行等情况进行了及时沟通及监督。 2025年12月2日，审计委员会召开了第六届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了拟续聘会计师事务所事项，同意续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。审计委员会对会计师事务所2025年度审计计划、审计程序执行等进行了全程的监督，关注及协调解决审计过程中的重点、难点问题，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 （二）指导及监督内部审计工作 报告期，审计委员会认真审阅公司内部审计工作计划，督促公司内审部门严格按照审计计划执行工作；每季度听取内部审计工作报告，对内部审计工作提出具有针对性、建设性的指导意见，帮助公司提升管理水平、防范经营风险。 （三）审阅公司财务报告等重大事项 2025年度，审计委员会认真审阅了公司2024年度财务报告、2025年一季度、2025年半年度及2025年三季度财务报告，对公司会计政策、会计估计的选用，财务数据的核算、披露，重大交易事项的会计处理等进行核查。审计委员会认为，公司各期财务报告均按照《企业会计准则》及相关法律、法规的规定编制，会计政策选用恰当、会计估计合理，财务报告公允反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量；公司财务报告披露信息真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况。 （四）监督及评估公司内部控制有效性 审计委员会根据相关法律法规的修改情况，进一步规范审计委员会运作，监督公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门完善内控运行机制，审核《2024年度内部控制自我评价报告》，认为公司按照法律法规和相关规定，建立了完善的治理结构，内部控制体系健全，运行有效，公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理的规范要求。 （五）协调内外部审计沟通与配合 审计委员会在公司年度报告的编制及审计工作中，积极推动管理层、内审部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中遇到的问题进行协调，提高审计工作效率，促进公司年度审计工作高效开展。 四、总体评价 2025年，董事会审计委员会严格按照相关法律法规和有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，规范、高效的履行各项职责，充分发挥了指导、审查和监督的作用，有效推动了公司治理结构持续完善、内部管理规范有序，切实保障了公司财务信息真实准确、内控体系运转有效，全面维护了公司及全体股东的合法权益。 北京金一文化发展股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月17日 中财网
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