灿芯股份(688691):2025年度董事会审计委员会履职情况报告
2025年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《灿芯半导体（上海）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会工作细则》等制度规定，灿芯半导体（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极有效地履行了审查监督职责，维护全体股东及公司的整体利益。现将2025年度董事会审计委员会履职情况报告如下：一、审计委员会基本情况 公司第二届董事会审计委员会由三名董事组成，分别为独立董事王泽霞女士、独立董事张鹏岗先生、董事王欢先生（已离任）、独立董事邵春阳先生（接任），独立董事王泽霞女士为会计专业人士并担任召集人。审计委员会委员任职资格均符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》的规定。 二、审计委员会会议召开情况 2025年度，公司第二届董事会审计委员会根据相关法律法规规定，积极履行职责，共召开了三次会议，审议了10项议案。具体会议召开情况见下表：
（一）监督及评估外部审计机构工作 2025年度，审计委员会对公司聘请的审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务所”）执行审计工作的情况进行了监督，认为其在执行审计工作期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的执业准则，按计划完成了公司委托的各项审计工作。在公司财务报告的审计过程中，审计委员会与容诚事务所的人员就审计范围、审计计划、审计方法及重点审计事项等进行了充分讨论与沟通，确定了具体事项和时间安排，并对审计的关键事项提出了具体意见和要求，确保了审计各项工作有序开展，在审计期间未发现存在其他重大事项。 （二）指导和监督内部审计部门的工作 报告期内，审计委员会指导公司内部审计相关部门开展有效运作，认真审阅了公司的内部审计工作相关材料，同时督促公司内部审计机构严格按照相关制度执行内部审计，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 （三）审阅公司的财务报告 审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司的财务报告真实、完整、客观地反映了公司当期的经营成果，不存在重大会计差错调整，也不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为或重大错报的可能性。 （四）评估内部控制的有效性 审计委员会通过对公司内部控制情况的了解和审查，认为公司建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，形成了适应公司经营管理和战略发展需要的内部控制体系。2025年度，公司严格执行各项规章制度，强化了内控团队建设和专业人员培训，不断提升控制措施与公司业务的紧密度，切实发挥风险防控功能，股东会、董事会、管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。 公司的内部控制实际运作情况符合相关治理规范的要求，内部控制评价结果真实有效，未发现待整改的重大缺陷和重要缺陷。 （五）协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调管理层、公司相关部门与外部审计机构进行有效合作和沟通，确保了审计工作的顺利推进，提高了相关审计工作的效率。 四、总体评价 2025年度，审计委员会忠实、勤勉地履行了董事会审计委员会职责，认真审议各项议案，充分发挥了指导、协调、监督作用，加强了公司财务报告信息的真实性和可靠性，有效促进了公司内控建设和财务规范。 2026年度，审计委员会将继续秉持审慎、客观、独立的原则，充分发挥专业作用及职能，不断提高科学决策能力和提高议事效率，强化风险管理意识，密切关注公司重大事项执行情况、内部审计工作及公司内外部审计沟通等，促进公司规范运作、稳健经营，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。 灿芯半导体（上海）股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月17日 中财网
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