杭齿前进(601177):董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告
经公司第六届董事会第十六次会议和2024年年度股东大会审议通过，公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务所”）担任公司2025年年度报告的审计机构。审计委员会对容诚事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。并同意将相关议案提交公司董事会审议。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，会计师事务所就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司独立董事、董事会审计委员会及管理层进行了沟通。容诚审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。 按照《审计业务约定书》，结合公司2025年年报工作安排，容诚会计师事务所对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项审计说明。 经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表公允反映了公司2025年度的经营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1.审计委员会对容诚会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月15日，第六届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。 2.2025年12月30日，审计委员会联合全体独立董事召开现场会议与负责公司审计工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对2025年度审计工作重点事项进行了深入沟通。 3.2026年4月，审计委员会联合独立董事，对容诚会计师事务所提供的公司2025年度审计报告初稿进行了沟通。 四、总体评价 报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对容诚会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 2026年，审计委员会将继续恪尽职守，密切关注内部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合法权益。 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司董事会审计委员会 2026年4月15日 中财网
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