杭齿前进(601177):2025年度董事会审计委员会履职报告
2025年度董事会审计委员会履职报告 根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、公司《审计委员会工作规则》的有关规定，我们作为杭州前进齿轮箱集团股份有限公司（以下简称“公司”）现任董事会审计委员会成员，现就2025年度工作情况作如下报告：一、审计委员会基本情况 公司第六届董事会审计委员会由原独立董事魏美钟、杜烈康和董事张静组成，其中主任委员由会计专业人士魏美钟担任。 公司于2025年9月5日召开2025年第一次临时股东大会及第七届董事会第一次会议，完成了第七届董事会董事及各专门委员会成员的换届选举工作，并对董事会审计委员会的人员组成进行了调整，原独立董事魏美钟先生和杜烈康先生离任并不再担任审计委员会委员职务。 公司第七届董事会审计委员会由3名成员组成，包括独立董事傅献昌先生、独立董事冷建兴先生及董事张静女士，召集人由具备会计专业背景的独立董事傅献昌先生担任。审计委员会中独立董事占半数以上，且具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。同时，公司修订了《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等内部制度，调整由董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权。 公司第七届董事会审计委员会成员基本情况如下： 傅献昌：男，1986年1月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生，高级会计师、注册会计师。现任浙江浙富私募基金管理有限公司投行部总经理。历任天健会计师事务所（特殊普通合伙）高级项目经理，中国银河证券浙江分公司副总监。2025年9月起任公司独立董事。 冷建兴：男，1963年6月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生，浙江大学教授，博士生导师。曾任中国船舶科学研究中心结构研究室副主任、水下工程研究室主任、技术开发部主任，浙江大学海洋科学与工程学系研究员、教授，海洋装备试验浙江省工程实验室主任，海洋工程装备国家地方联合实验室副主任，
1、监督及评估外部审计机构工作 （1）评估外部审计机构的独立性和专业性 经公司第六届董事会第十六次会议和2024年度股东大会审议通过，公司续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务所”）担任公司2025年年度报告的审计机构。审计委员会对容诚事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 （2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议 经第六届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过，向公司董事会提议续聘容诚事务所为公司2025年度审计单位，并报董事会审议通过。 （3）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项。 报告期内，我们与容诚事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，审计期间未发现存在其他重大事项。 （4）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责 我们认为容诚事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。 2、指导内部审计工作 报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。 3、审阅公司的财务报告并对其发表意见 报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形，且公司不存在重大会计差错更正、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。 4、评估内部控制的有效性 公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们审阅了公司的内部控制自我评价报告，认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 5、聘任公司财务负责人 2025年，公司完成了董事会换届选举工作，审计委员会审议了《关于聘任财务负责人的议案》，认为财务负责人候选人的教育背景、专业能力、工作经历和职业素养等方面符合拟担任职务的任职要求，具有履行财务负责人职责的能力，同意提交董事会审议。 6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与容诚事务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。 四、总体评价 报告期内，我们依据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》以及公司《审计委员会工作规则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。 2026年，我们将继续充分发挥监督职能，秉承审慎、客观、公正的原则，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、强化风险管理意识、协调外部审计工作及公司重大事项执行情况等方面继续勤勉尽责履职，促进公司稳健经营、规范运作，切实维护公司及全体股东的共同利益。 特此报告。 董事会审计委员会成员：傅献昌、冷建兴、张静 2026 4 15 年 月 日 中财网
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