东安动力(600178):哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2025年度董事会审计委员会述职报告

时间：2026年04月14日 11:40:52 中财网

原标题:东安动力:哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2025年度董事会审计委员会述职报告

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
2025年度董事会审计委员会述职报告
作为哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会下设的审计委员会，
按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将 2025年度工作情况报告如下：一、审计委员会会议召开情况
报告期内公司审计委员会共召开 4次会议，召开审计沟通会2次，
审议事项如下：

会议届 次	召开时间	召开 方式	会议议题
九届五 次	2025年3 月28日	视频 会议	1.《公司计提减值准备的议案》
			2.《关于2024年年度报告提交董事会审议的议案》
			3.《公司2024年度内部控制评价报告及审计报告》
			4.《2024年度审计委员会对会计师事务所履行监督职 责情况报告》
			5.《公司2025年全面风险管理报告》
			6.《公司2025年内部审计工作计划》
			7.《关于签署关联交易框架协议的议案》
			8.《关于签署<金融服务协议>的议案》
			9.《关于公司对兵器装备集团财务有限责任公司的风 险评估报告》
			10.《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》
			11.《公司2024年度董事会审计委员会述职报告》
九届六 次	2025年4 月18日	视频 会议	1.《关于2025年第一季度报告提交董事会审议的议案》
九届七	2025年7	视频	1.《关于2025年半年度报告提交董事会审议的议案》
次	月18日	会议	2.《关于对兵器装备集团财务有限责任公司的风险评 估报告》
九届八 次	2025年10 月17日	视频 会议	1.《关于2025年第三季度报告提交董事会审议的议案》

此外，审计委员会分别于2025年1月20日及3月24日，与年审会计师
召开了两次审计沟通会，分别沟通了年度审计工作计划及审计关键事项、应对措施、管理建议，保证了年度审计工作的顺利完成。

二、审计委员会2025年度主要工作内容
1.监督及评估外部审计机构工作
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
经核查，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业
务的资格，能够遵守恪守独立、客观、公正的道德规范和职业操守，较好的完成了公司委托的各项工作，审计人员配备合理，保持了专业能力和应有的关注。

（2）向董事会提出聘请审计机构的建议
2025年，综合考虑公司的业务情况和实际管理需求，建议续聘致同
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务、内控审计机构，并将该议案提交董事会审议。

（3）审核外部审计机构的审计费用
经审核，2025年公司实际支付会计师事务所2024年年度报告审计
费为104万元，与公司2024年具体工作量及市场价格水平相符。

（4）审计委员会与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、
审计方法及在审计中发现的重大事项
报告期内，审计委员会和外部审计机构现场讨论和沟通审计范围、
审计计划、审计方法，并就关注事项进行了沟通。

（5）监督和评估外部审计机构履职情况
通过与会计师对公司2024年年报相关工作的沟通与讨论，以及查
阅会计师为公司提供审计工作的成果，审计委员会认为，致同会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

2.指导内部审计工作
公司审计法务部作为公司内部审计机构，董事会审议了其制定的内
部审计工作计划，认可了该计划的合理性、可行性，并督促内部审计工作按计划开展。经审阅内部年度审计工作总结，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

3.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
对公司财务部编制的财务报告进行了审阅，认为：公司2024年度
财务报表编制流程符合公司内控制度，数据真实、完整，同意提交公司聘请的审计机构进行审计。

4.评估内部控制的有效性
公司编制形成了《2024年度内部控制评价报告》，并由致同会计师
事务所出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。认为，公司已建立了一套较为健全、完善的内部控制管理体系，符合相关法律法规的要求，符合公司实际情况，能够满足公司当前发展需要，各项内部控制管理制度得到了有效执行。

5.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2025年初，公司与会计师协商确定了2024年年度财务报告审计工 作计划，董事会审计委员会积极督促、协调管理层、内部审计部门及相 关部门与外部审计机构的沟通，确保审计报告的按时交付。 三、总体评价 报告期内，审计委员会按照《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第1号——规范运作》的监管要求及公司《董事会审计委员会议事规 则》，能够保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责， 切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公 司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，恪尽职守、 尽职尽责的履行了审计委员会的职责。 2026年，审计委员会将继续秉承独立、专业、勤勉、合规、制衡的 原则，按照监管要求履行职责，维护公司与全体股东的合法权益。