仁智股份:年度关联方资金占用专项审计报告
浙江仁智股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字 [2022]003344号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership） 浙江仁智股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2021年 12月 31日） 目录页次 一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2 说明 二、浙江仁智股份有限公司 2021年度非经营性资3 金占用及其他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2022]003344号 浙江仁智股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江仁 智股份有限公司（以下简称仁智股份）2021年度财务报表，包括 2021 年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于 2022年 03月 18日签发了大华审字 [2022]004903号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (2017年修订 )和深 圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就 仁智股份编制的 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称 “汇总表 ”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是仁智股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计仁智 股份 2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对仁智股 份实施 2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 第 1页 大华核字 [2022]003344号关联方资金占用情况的专项说明 理解仁智股份 2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：浙江仁智股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表 大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) 中国 ·北京 中国注册会计师： 中国注册会计师： 陈勇 林万锞 二〇二二年三月十八日 第 2页 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：浙江仁智股份有限公司（提示：提请企业加盖公章）单位：元 非经营性 资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2021年期初占用资金余 额 2021年度占用累计发 生金额（不含利息） 2021年度占用资金的利 息（如有） 2021年度偿还累计发 生金额 2021年期末占用资金 余额 占用形成原因占用性质 现大股东及 其附属企业 小计 前大股东及 其附属企业 小计 总计 其他关联 资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2021年期初往来资金余 额 2021年度占用累计发 生金额（不含利息） 2021年度占用资金的利 息（如有） 2021年度偿还累计发 生金额 2021年期末占用资金 余额 往来形成原因往来性质 控股股东重 大影响的企 业 深圳市壹品新能源发展有限公司 控股股东重大影响 的企业 其他应收款 10,136,860.10 111,395,800.55 121,532,660.65内部往来非经营性往来 四川仁智石化科技有限责任公司控股子公司应收账款 716,390.50 716,390.50交易往来经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 仁迅实业（深圳）有限公司控股子公司其他应收款 28,942,597.21 159,704,208.08 168,950,557.97 19,696,247.32内部往来非经营性往来 温州恒励新材料有限公司控股子公司其他应收款 40,000,200.00 9,000.00 3,179,164.00 36,830,036.00内部往来非经营性往来 绵阳市仁智实业发展有限责任公司控股子公司其他应收款 7,925,051.92 300.00 7,925,351.92内部往来非经营性往来 关联自然人 及其控制的 法人 其他关联人 及其附属企 业 湖南粤港模科实业有限公司 其他关联人及其附 属企业 应收账款 968,785.00 3,897,500.00 3,646,285.00 1,220,000.00交易往来经营性往来 总计 88,689,884.73 275,006,808.63 -305,950,410.04 57,746,283.32 第3页 中财网
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