[中报]新金路:2020年半年度报告

时间:2020年08月07日 17:05:40 中财网
原标题:新金路:2020年半年度报告


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
1
第一节重要提示、目录和释义
公司董事局、监事局及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人刘江东先生、主管会计工作负责人张振亚先生及会计机构负责人(会计主管人
员)张东先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)
为本公司的指定信息披露媒体,本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为准,敬请投资
者注意投资风险。

公司在经营发展过程中,面临的风险详细内容请见第四节“经营情况讨论与分析”之“十、
公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


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目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................1
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
第三节公司业务概要........................................................................................................................7
第四节经营情况讨论与分析............................................................................................................9
第五节重要事项..............................................................................................................................20
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................32
第七节优先股相关情况..................................................................................................................35
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................36
第九节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................37
第十节公司债相关情况..................................................................................................................38
第十一节财务报告..........................................................................................................................39
第十二节备查文件目录................................................................................................................135

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释义

释义项指释义内容
公司、本公司、集团、新金路指四川新金路集团股份有限公司(曾用名:四川金路集团股份有限公司)
树脂公司指四川省金路树脂有限公司
岷江电化指四川岷江电化有限公司
金路融资租赁指金路融资租赁有限公司
成都金泓指成都金泓股权投资有限公司
金路资产指金路资产管理有限公司
新疆融创诚指新疆融创诚新能源有限公司
成都合维德指成都合维德商贸有限公司
成都市新众鑫指成都市新众鑫新材料科技有限公司
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
深交所、交易所指深圳证券交易所
元、万元指人民币元、万元

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4
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称新金路股票代码000510
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称四川新金路集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)新金路
公司的法定代表人刘江东
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表
姓名侯晓勤廖荣
联系地址
四川省德阳市区泰山南路二段733号
银鑫.五洲广场一期21栋22-23层
四川省德阳市区泰山南路二段733号
银鑫.五洲广场一期21栋22-23层
电话0838-22079360838-2301092
传真0838-22079360838-2301092
电子信箱hxq199@163.comlrong1984@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见2019年年报。

股票简称新金路股票代码000510
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称四川新金路集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)新金路
公司的法定代表人刘江东
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表
姓名侯晓勤廖荣
联系地址
四川省德阳市区泰山南路二段733号
银鑫.五洲广场一期21栋22-23层
四川省德阳市区泰山南路二段733号
银鑫.五洲广场一期21栋22-23层
电话0838-22079360838-2301092
传真0838-22079360838-2301092
电子信箱hxq199@163.comlrong1984@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见2019年年报。


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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)
1,026,034,656.20
1,132,714,983.14
-9.42%
归属于上市公司股东的净利润(元)
43,123,999.89
45,551,288.47
-5.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元)
27,709,848.21
47,397,461.67
-41.54%
经营活动产生的现金流量净额(元)
76,197,077.25
-8,667,703.24不适用
基本每股收益(元
/股)
0.0708
0.0748
-5.35%
稀释每股收益(元
/股)
0.0708
0.0748
-5.35%
加权平均净资产收益率
4.26%
4.77%
-0.51%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)
1,570,542,007.28
1,610,500,689.31
-2.48%
归属于上市公司股东的净资产(元)
1,031,775,786.80
991,344,447.18
4.08%

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用
√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用
√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用
□不适用
单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)
-371,209.36
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
7,610,400.29
主要是报告期公司转让新疆融创
新能源有限公司股权实现收益。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
5,177,819.13
主要是报告期公司开展
PVC期货
套期保值业务实现收益。


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的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出262,442.17
对外捐赠-1,461,813.97
计入当期损益的政府补助4,181,348.95
主要是报告期公司收到政府稳岗
补贴、工业上台阶奖励、电费奖励、
加班补贴、增值税返还以及递延收
益转入的政府补助等。

减:所得税影响额-22,690.97
少数股东权益影响额(税后)7,526.50
合计15,414,151.68--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。

的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出262,442.17
对外捐赠-1,461,813.97
计入当期损益的政府补助4,181,348.95
主要是报告期公司收到政府稳岗
补贴、工业上台阶奖励、电费奖励、
加班补贴、增值税返还以及递延收
益转入的政府补助等。

减:所得税影响额-22,690.97
少数股东权益影响额(税后)7,526.50
合计15,414,151.68--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期,公司主要从事氯碱化工、电石、PVC软制品的生产经营及仓储、物流等经营、运输业务,其
中,氯碱化工是公司核心业务,报告期未发生重大变化,公司主要产品包括PVC树脂、烧碱、钾碱、电石
等,其中电石作为主要生产原材料销售至公司主体企业树脂公司。

PVC树脂是五大通用树脂之一,是我国第一、世界第二大通用型合成树脂材料,由于其具有优异的阻
燃性、耐磨性、抗化学腐蚀性、综合机械性能、制品透明性、电绝缘性及易加工性等特点,目前PVC树脂
已成为应用领域最为广泛的塑料品种之一,主要应用于包装材料、人造革、塑料制品等软制品和异型材、
管材、板材、农业节水器材等硬制品,已广泛替代钢材、木材等传统工业材料,是国家重点推荐使用的化
学建材,在以塑代木、以塑代钢方面的推广应用节约了大量能源和资源;烧碱产品广泛应用于轻工、纺织、
化工、农业、建材、电力、电子、食品加工等方面,是国家最重要也是用途最广泛的基础化工原料之一;
钾碱产品作为化工基本原料,主要用于医药、日用化工、染料工业、纺织工业、电化学工业等行业领域,
主要用作干燥剂、吸收剂,以及钾肥、肥皂、高端玻璃、染料等方面。

我国是PVC树脂和烧碱的生产、消费大国,作为基础化工原料的PVC树脂和烧碱具有稳定的消费市场
空间,随着国家供给侧结构性改革去产能政策的进一步实施,氯碱行业进入以“产业结构调整、提升行业
增长质量”为核心的发展阶段,在节能趋严、减排从紧、环保高标准的背景下,行业向着环保低碳、低能
耗方向发展。

报告期,受疫情及宏观经济下行影响,氯碱行业产业链受到严重冲击,行业盈利能力出现不同程度下
降,面对困难,公司通过科学统筹,积极应对,实时调整经营策略,确保了生产经营的稳定有序,为公司
经营业绩稳定,提供了有力支撑。

二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产重大变化说明
长期股权投资
期末数较年初数减少47.73%,主要是由于报告期公司转让了新疆融创诚新能源
限公司的股权所致。

固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化
主要资产重大变化说明
长期股权投资
期末数较年初数减少47.73%,主要是由于报告期公司转让了新疆融创诚新能源
限公司的股权所致。

固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化

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其他债权投资
期末数较年初数减少4500万元,主要是由于报告期公司收回对浙江千足集团有限
公司的债权包投资所致。

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
经过近50年的积累和发展,公司发展成长为国内氯碱行业的骨干企业,曾先后荣获“中国化工企业
500强”、“四川工业企业最大规模30强”、四川省质量管理先进单位、质量信誉AAA级企业等荣誉,“金路”

牌聚氯乙烯树脂是大连商品交易所PVC期货指定交割品牌,公司产品质量在行业及客户中拥有较好的口碑。

在发展过程中,公司始终坚持“人才是第一资源,创新是第一动力理念”,一方面,通过内部培养、
外部引进等方式建立了一支在产、供、销、运及技术研发等方面均具有较强实力的人才队伍,为公司发展
提供强有力支撑;另一方面,以科技创新作为加快发展的内生增长动力,充分运用氯碱研究所、博士后科
研工作站、院士专家工作站等平台,不断加强特种树脂等新产品、新技术研发力度,提升产品质量及附加
值。公司整体管理能力、能源消耗水平、品牌价值等具有一定比较优势,成为公司核心竞争力所在。

其他债权投资
期末数较年初数减少4500万元,主要是由于报告期公司收回对浙江千足集团有限
公司的债权包投资所致。

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
经过近50年的积累和发展,公司发展成长为国内氯碱行业的骨干企业,曾先后荣获“中国化工企业
500强”、“四川工业企业最大规模30强”、四川省质量管理先进单位、质量信誉AAA级企业等荣誉,“金路”

牌聚氯乙烯树脂是大连商品交易所PVC期货指定交割品牌,公司产品质量在行业及客户中拥有较好的口碑。

在发展过程中,公司始终坚持“人才是第一资源,创新是第一动力理念”,一方面,通过内部培养、
外部引进等方式建立了一支在产、供、销、运及技术研发等方面均具有较强实力的人才队伍,为公司发展
提供强有力支撑;另一方面,以科技创新作为加快发展的内生增长动力,充分运用氯碱研究所、博士后科
研工作站、院士专家工作站等平台,不断加强特种树脂等新产品、新技术研发力度,提升产品质量及附加
值。公司整体管理能力、能源消耗水平、品牌价值等具有一定比较优势,成为公司核心竞争力所在。


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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期,新冠疫情在全球迅速蔓延、国际大宗商品和金融市场剧烈波动、宏观经济和企业经营风险陡
然增大,加之全球性、地域性政治摩擦和冲突导致的不确定性,进一步加剧了经济下行压力。当前我国经
济先降后升,二季度已呈现恢复性增长势头,国内经济运行稳步复苏,市场预期总体向好,社会发展大局
稳定。但国际环境不确定性仍在增加,形势仍然严峻,国内经济面临的困难挑战仍十分突出。

因疫情及宏观经济下行影响,氯碱行业产业链受到严重冲击,下游市场需求不足,产品库存增大,产
品销量及销价下滑,生产经营压力增加,氯碱企业盈利能力出现不同程度下降。

疫情发生后,公司全面督促落实疫情防控及排查工作,严格按照政府要求全力做好疫情的各项防控措
施,在确保员工安全、健康的前提下,按照年度发展目标,适时调整生产经营策略,把“稳运行”作为生
产经营工作重中之重。

公司统筹协调,全力做好要素保障,一是通过强化量本利分析,科学统筹开车负荷,确保生产装置稳
定经济运行;二是通过市场调研,拓展原材料供应渠道,确保主要生产原料供应;三是紧跟市场,维系客
户,合理调整产品销价和库存储量,确保经营的稳定;四是持续以科技创新作为加快发展的内生增长动力,
继续加大特种树脂及新材料产品投入研发力度,提升产品附加值。五是落实安全生产清单制管理和危化品
专项整治工作,不断强化全员安全红线意识和责任意识,强化应急救援措施,提升应急处置能力。同时,
积极推进树脂公司就地改造等重大工程项目建设,保障公司生产、发展的安全、环保有效性;六是保供、
保运,“筑防线、保畅通”加强运输管理,积极与政府相关部门沟通协调,合理规划运输路线,确保道路
运输畅通。

通过全员的艰辛努力,报告期,公司实现营业收入102,603.47万元,实现净利润4,312.40万元,公
司保持了生产经营的稳定有序。

二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,026,034,656.201,132,714,983.14-9.42%
营业成本877,037,279.04976,609,216.53-10.20%
销售费用14,193,054.7613,757,120.093.17%
本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,026,034,656.201,132,714,983.14-9.42%
营业成本877,037,279.04976,609,216.53-10.20%
销售费用14,193,054.7613,757,120.093.17%

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本报告期上年同期同比增减变动原因
管理费用
79,480,334.79
77,501,111.11
2.55%
财务费用
6,636,079.21
7,388,155.84
-10.18%
所得税费用
2,492,754.07
924,182.83
169.73%
主要是由于报告期公司子公司岷江电化实现利
润,按税法规定计缴的企业所得税增加所致。

研发投入
3,844,828.64
905,571.40
324.57%
主要是由于报告期公司加大了特种树脂及新材
料产品的研发投入所致。

经营活动产生
的现金流量净

76,197,077.25
-8,667,703.24
-主
要是由于报告期公司上年同期支付了到期的
银行承兑汇票增加了现金流出,以及本期收回融
资租赁业务本金
2100万元,上年同期支付融资
租赁业务本金
4000万元所致。

投资活动产生
的现金流量净

3,923,338.47
-73,421,228.55
-主
要是由于报告期公司收回了对浙江千足集团
有限公司的债权包投资款
4500万元,以及上年
同期支付了对河南信恒企业管理合伙企业投资

4300万元所致。

筹资活动产生
的现金流量净

-38,476,351.27
86,244,647.00不适用
主要是由于报告期公司归还到期的银行借款较
上年同期增加所致。

现金及现金等
价物净增加额
41,644,064.45
4,155,715.21
902.09%
详见上述经营活动、投资活动及筹资活动产生的
现金流量净额变动原因说明。


公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用
√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成
单位:元

本报告期上年同期
同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计
1,026,034,656.20
100%
1,132,714,983.14
100%
-9.42%
分行业
化工
1,021,028,071.37
99.51%
1,128,893,513.71
99.66%
-9.55%
物流运输
3,658,166.84
0.36%
2,123,356.23
0.19%
72.28%
金融类业务
1,348,417.99
0.13%
1,698,113.20
0.15%
-20.59%
分产品
树脂产品
577,866,639.37
56.32%
620,880,444.33
54.81%
-6.93%
碱产品
259,077,480.90
25.25%
208,474,187.00
18.40%
24.27%
其他产品
189,090,535.93
18.43%
303,360,351.81
26.78%
-37.67%


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分地区
西南地区
909,238,902.48
88.62%
1,014,882,543.07
89.60%
-10.41%
东南地区
82,748,947.56
8.06%
85,007,688.91
7.50%
-2.66%
其他地区
34,046,806.16
3.32%
32,824,751.16
2.90%
3.72%

占公司营业收入或营业利润
10%以上的行业、产品或地区情况
√适用
□不适用
单位:元

营业收入营业成本毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减
分行业
化工
1,021,028,071.37
873,974,586.16
14.40%
-9.55%
-10.37%
0.77%
物流
3,658,166.84
3,062,692.88
16.28%
72.28%
99.55%
-11.44%
类金融
1,348,417.99
100.00%
-20.59%
0.00%
分产品
树脂产品
577,866,639.37
608,818,854.06
-5.36%
-6.93%
-5.00%
-2.14%
碱产品
259,077,480.90
150,479,945.69
41.92%
24.27%
121.34%
-25.47%
其他产品
189,090,535.93
117,738,479.29
37.73%
-37.67%
-56.02%
25.99%
分地区
西南地区
909,238,902.48
759,656,199.91
16.45%
-10.41%
-10.83%
0.40%
东南地区
82,748,947.56
82,696,674.44
0.06%
-2.66%
-5.31%
2.80%
其他地区
34,046,806.16
34,684,404.69
-1.87%
3.72%
-7.08%
11.84%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用
√不适用
相关数据同比发生变动
30%以上的原因说明

□适用
√不适用
三、非主营业务分析

√适用
□不适用
单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益
13,742,533.28
28.73%
主要是报告期公司转让新疆融创诚新能源
限公司股权实现收益以及开展
PVC期货套期
保值业务实现收益所致。


资产减值
-3,853,751.00
-8.06%
主要是报告期公司按企业会计准则及公司会
计政策的规定计提库存商品减值准备所致。



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2020年半年度报告全文


营业外收入
368,581.60
0.77%
主要是报告期公司收到的保险赔偿及罚款收
入。


营业外支出
1,960,519.37
4.10%主要是报告期公司对外捐赠的抗疫情支出。否
信用减值
-3,999,001.18
-8.36%
主要是报告期公司按企业会计准则及公司会
计政策的规定计提应收款项的减值准备所致。



四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元

本报告期末上年同期末
比重增
占总资占总资重大变动说明
金额金额减
产比例产比例
货币资金
137,140,054.00
8.73%
106,384,555.53
6.61%
2.12%
主要是由于报告期公司为进一步巩固
应收账款
34,902,293.26
2.22%
4,893,085.04
0.30%
1.92%和提高市场占有率,按照销售合同对
部分客户实行赊销所致。

主要是由于报告期公司受疫情因素影
存货
144,305,271.62
9.19%
108,531,308.05
6.74%
2.45%响,
PVC树脂销售量下降,导致库存
增加所致。

长期股权投主要是报告期公司转让了对新疆融创
60,346,351.72
3.84%
115,442,216.20
7.17%
-3.33%

新能源有限公司投资所致。

固定资产
762,260,946.34
48.53%
805,511,552.81
50.02%
-1.49%
主要是由于报告期公司实施岷江电化
在建工程
73,062,066.59
4.65%
59,075,986.81
3.67%
0.98%边坡治理及树脂公司就地改造等技改
项目所致。

主要是由于报告期公司归还到期的银
短期借款
189,190,000.00
12.05%
219,700,000.00
13.64%
-1.59%
行借款较上年同期增加。

主要是由于报告期公司预付的采购货
预付款项
27,637,835.28
1.76%
17,886,817.95
1.11%
0.65%
款尚未进行结算所致。

主要是由于报告期公司转让新疆融创
其他应收款
72,160,903.06
4.59%
10,222,991.39
0.63%
3.96%诚新能源有限公司股权,受让方尚未
将股权转让款支付完毕所致。

主要是由于报告期公司采购时采用承
应付票据
23,864,568.17
1.52%
8,528,101.81
0.53%
0.99%
兑汇票进行结算的金额增加所致。

应付账款
137,125,950.18
8.73%
156,281,614.64
9.70%
-0.97%


2、以公允价值计量的资产和负债

□适用
√不适用
12


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值
(万元
)受限原因
其他货币资金
373.14应付票据保证金
应收款项融资
949.00以银行承兑汇票质押向银行借款
固定资产
-房屋建筑物及机器设备
8,535.62银行借款抵押
无形资产
-土地
4,269.43银行借款抵押
合计
14,127.19

五、投资状况分析
1、总体情况
√适用
□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
53,270,941.53
135,315,228.55
-60.63%

变动说明:报告期公司投资额较上年同期减少
60.63%,主要是由于公司上年同期对新疆融创诚新能源
有限公司投资
6000万元、对河南信恒企业管理合伙企业权益性投资
4300万元所致。



2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√适用
□不适用
单位:元

被投
资公
司名

主要
业务
投资
方式
投资
金额
持股
比例
资金
来源
合作

投资
期限
产品
类型
截至资
产负债
表日的
进展情





本期
投资
盈亏
是否
涉诉
披露
日期
(如
有)
披露索引
(如有)
金路
资产
管理
有限
公司
资产

理、
投资
管理
收购
20,74
2,900
.00
100.0
0%
自有
资金
上海
御兰
投资
管理
有限
公司
长期无
已完成
收购

2020

06

20

《证券时
报》、《证券
日报》、《中
国证券报》、
《上海证券
报》及巨潮
资讯网
(www.cnin
fo.com.cn)
20,74
0.
合计
--
2,900
--
-
-
-
-
0
0.00
--
-
.
00
0


13



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


注:报告期,公司收购了控股子公司金路资产少数股东上海御兰投资管理有限公司所持金路资产的
40%
股权,公司现持有金路资产
100%股权。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用
□不适用
单位:元

项目名称
投资方

是否为
固定资
产投资
投资
项目
涉及
行业
本报
告期
投入
金额
截至
报告
期末
累计
实际
投入
金额
资金
来源
项目
进度
预计
收益
截止
报告
期末
累计
实现
的收

未达
到计
划进
度和
预计
收益
的原

披露
日期
(如
有)
披露索引
(如有)
《证券时
报》、《证券
树脂公司就
地改造
自建是化工
29,65
6,155
.76
51,99
2,309
.62
自筹
60.0
0%
不适

2018

11

29

日报》、《中
国证券报》、
《上海证券
报》及巨潮
资讯网

www.cninfo.com.cn)
岷江电化西
面边坡滑坡1,087
25,01
99.0
不适
地质灾害综自建是化工
,240.
9,300
自筹
0%用
合治理工程00
.00
项目
30,74
77,01
合计
--
-
3,395
1,609
--
0.00
0.00
--
-
.
76
.62


4、以公允价值计量的金融资产

□适用
√不适用
5、金融资产投资

(1)证券投资情况
□适用
√不适用
公司报告期不存在证券投资。

14


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(2)衍生品投资情况
√适用
□不适用
单位:万元

衍生
品投
资操
作方
名称
关联
关系
是否
关联
交易
衍生
品投
资类

衍生
品投
资初
始投
资金

起始
日期
终止
日期
期初
投资
金额
报告
期内
购入
金额
报告
期内
售出
金额
计提
减值
准备
金额
(如
有)
期末
投资
金额
期末
投资
金额
占公
司报
告期
末净
资产
比例
报告
期实
际损
益金

中信
期货
无否
PVC
期货
套期
保值
223
2020

03

24

2020

06

17

0
1,019.
05
1,536.
82
0
0
0.00%
517.7
8
合计
223
--
0
1,019.
05
1,536.
82
0
0
0.00%
517.7
8
衍生品投资资金来源公司进行
PVC期货套期保值业务的资金为公司自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露
日期(如有
)
2020年
04月
30日
衍生品投资审批股东大会公告披
露日期(如有
)
报告期衍生品持仓的风险分析及
控制措施说明(包括但不限于市
场风险、流动性风险、信用风险、
操作风险、法律风险等)
公司开展
PVC期货套期保值业务,以从事套期保值为原则,不以套利、投机为目的,
公司为此建立了《期货套期保值管理制度》,合理设置套期保值业务组织机构,建立
岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,及时识别可能出现的法律法规风险、
信用风险、操作风险及现金流等风险,并对此进行充分评估并采取有效控制补救措施。

报告期,公司开展的
PVC期货套期保值业务,均严格规范的履行了审核、审批程序,
严格按照审核后的套保方案进行操作。

已投资衍生品报告期内市场价格
或产品公允价值变动的情况,对
衍生品公允价值的分析应披露具
体使用的方法及相关假设与参数
的设定
公司衍生品交易品种主要在期货交易所交易,市场透明度大,成交活跃,成交价格和
当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。

报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期
相比是否发生重大变化的说明
无变化
独立董事对公司衍生品投资及风
险控制情况的专项意见
公司《期货套期保值管理制度》,就公司开展
PVC期货套期保值业务的行为明确了组
织机构、业务操作流程、审批流程及风险控制措施,在保证正常生产经营的前提下,

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公司使用自有资金开展
PVC期货套期保值业务,有利于锁定公司的生产成本,控制
经营风险,提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力,报告期,公司开展
PVC期
货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规及公司衍生品投资相关管理制度的规
定,审议、操作过程合法、合规,不存在损害公司和全体股东利益的情形。


六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况

□适用
√不适用
公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况
√适用
□不适用

交易
对方
被出
售股

出售

交易
价格
(万
元)
本期
初起
至出
售日
该股
权为
上市
公司
贡献
的净
利润
(万
元)
出售
对公
司的
影响
股权
出售
为上
市公
司贡
献的
净利
润占
净利
润总
额的
比例
股权
出售
定价
原则







与交
易对
方的
关联
关系













是否按计划
如期实施,如
未按计划实
施,应当说明
原因及公司
已采取的措





披露
索引
成都
市新
众鑫
新材
料科
技有
限公

公司
所持
有的
新疆
融创

25%
股权
2020

04

27

6,366.
06
无重
大影

协商
定价

无关
联关


截止
2020年
6月
30日,
成都市新众
鑫未按协议
约定向公司
支付第二期
股权收购款。

公司已通过
书面方式向
成都市新众
鑫发送了《催
款函》,要求
其履行协议
约定,否则公
司将依法通
过法律途径
20
20

04

29


20
20

07

03

《证
券时
报》、
《证
券日
报》、
《中
国证

报》、
《上
海证
券报》
及巨
潮资
讯网

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维护自身合
法权益。同
时,公司通过
书面方式向
刘江东先生
发送了《告知
函》,若成都
市新众鑫未
按照协议约
定足额向公
司支付第二
期股权收购
款,则刘江东
先生需严格
履行作出的
承诺,将第二
期股权收购
款的差额部
分补偿给公
司。

(ww
w.cni
nfo.co
m.cn)

七、主要控股参股公司分析

√适用
□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达
10%以上的参股公司情况
单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
四川省金路
树脂有限公

子公司
PVC树
脂、烧碱
380,000,000.00
1,258,245,772.20
671,205,669.90
848,406,927.30
20,666,320.38
19,359,219.47
四川岷江电
化有限公司
子公司
电石生
产、销售
150,000,000.00
536,493,055.42
76,504,971.83
351,719,164.95
38,960,569.40
37,658,664.62
四川金路高
新材料有限
公司
子公司
人造革、
膜、墙革
77,075,000.00
71,086,196.74
-27,340,319.61
38,405,967.33
-2,854,515.20
-2,885,597.26
中江县金仓
化工原料有
限公司
子公司盐卤输送
52,000,000.00
53,099,196.35
46,092,650.16
14,223,990.58
1,342,204.12
1,327,853.42
广州市川金
路物流有限
公司
子公司仓储
20,000,000.00
16,243,903.61
16,229,377.76
-90,349.96
-90,349.96
四川金路仓
储有限公司
子公司
仓储、化
工产品
50,000,000.00
75,116,898.00
52,561,523.61
141,995,137.90
4,274,209.84
3,330,084.55


17


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
18
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
四川金路物
流有限责任
公司
子公司
普通货
运、危险
货物运输
15,000,000.0022,628,870.0112,148,528.6330,384,036.932,121,912.121,820,299.05
金路融资租
赁有限公司
子公司融资租赁
30,000,000.00(美元)
41,188,039.4639,762,813.921,348,417.9928,857.9610,662.77
成都金泓股
权投资有限
公司
子公司股权投资100,000,000.00722,485.99-291,850.29-117,881.62-117,881.62
金路资产管
理有限公司
子公司资产管理100,000,000.0040,180,970.2739,588,691.98230,560.88219,032.84
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
1.公司2020年第二次临时董事局会议,审议通过了《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司
全部股权的议案》,公司与成都市新众鑫等签署了《<投资合作协议书>之补充协议(四)》,约定由新疆融
创诚控股股东成都市新众鑫按原协议约定收购公司所持新疆融创诚25%股权,并分二期向公司付清股权收
购款人民币63,660,578.63元。其中,第一期股权收购款人民币1,200万元已付清,第二期股权收购款人
民币51,660,578.63元应不迟于2020年6月30日支付给公司;2020年4月28日,公司收到第一大股东、
实际控制人、董事长刘江东先生出具的《承诺函》,刘江东先生承诺:若成都市新众鑫未按上述协议约定
足额向公司支付上述第二期股权收购款,则其差额部分由其本人补偿给公司(上述事项详见公司于2020
年4月29日披露的《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全部股权的公告》及2020年4月30
日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

截止2020年6月30日,成都市新众鑫尚未按协议约定向公司支付上述第二期股权收购款。公司已通
过书面方式向成都市新众鑫发送了《催款函》,要求其履行协议约定,否则公司将依法通过法律途径维护
自身合法权益。同时,公司已通过书面方式向刘江东先生发送了《告知函》,若成都市新众鑫未按照上述
协议约定足额向公司支付上述第二期股权收购款,则刘江东先生需严格履行作出的上述承诺,将第二期股
权收购款的差额部分补偿给公司。(具体内容详见公司于2020年7月3日披露的《关于相关事项的进展公
告》。

2.公司2020年第三次临时董事会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》,公司与上
海御兰投资管理有限公司签订了《股权转让合同》,同意收购上海御兰投资管理有限公司所持金路资产40%
股权,目前,收购事宜已经完成,金路资产成为公司全资子公司,公司持有其100%股权。

八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
四川金路物
流有限责任
公司
子公司
普通货
运、危险
货物运输
15,000,000.0022,628,870.0112,148,528.6330,384,036.932,121,912.121,820,299.05
金路融资租
赁有限公司
子公司融资租赁
30,000,000.00(美元)
41,188,039.4639,762,813.921,348,417.9928,857.9610,662.77
成都金泓股
权投资有限
公司
子公司股权投资100,000,000.00722,485.99-291,850.29-117,881.62-117,881.62
金路资产管
理有限公司
子公司资产管理100,000,000.0040,180,970.2739,588,691.98230,560.88219,032.84
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
1.公司2020年第二次临时董事局会议,审议通过了《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司
全部股权的议案》,公司与成都市新众鑫等签署了《<投资合作协议书>之补充协议(四)》,约定由新疆融
创诚控股股东成都市新众鑫按原协议约定收购公司所持新疆融创诚25%股权,并分二期向公司付清股权收
购款人民币63,660,578.63元。其中,第一期股权收购款人民币1,200万元已付清,第二期股权收购款人
民币51,660,578.63元应不迟于2020年6月30日支付给公司;2020年4月28日,公司收到第一大股东、
实际控制人、董事长刘江东先生出具的《承诺函》,刘江东先生承诺:若成都市新众鑫未按上述协议约定
足额向公司支付上述第二期股权收购款,则其差额部分由其本人补偿给公司(上述事项详见公司于2020
年4月29日披露的《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全部股权的公告》及2020年4月30
日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

截止2020年6月30日,成都市新众鑫尚未按协议约定向公司支付上述第二期股权收购款。公司已通
过书面方式向成都市新众鑫发送了《催款函》,要求其履行协议约定,否则公司将依法通过法律途径维护
自身合法权益。同时,公司已通过书面方式向刘江东先生发送了《告知函》,若成都市新众鑫未按照上述
协议约定足额向公司支付上述第二期股权收购款,则刘江东先生需严格履行作出的上述承诺,将第二期股
权收购款的差额部分补偿给公司。(具体内容详见公司于2020年7月3日披露的《关于相关事项的进展公
告》。

2.公司2020年第三次临时董事会审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》,公司与上
海御兰投资管理有限公司签订了《股权转让合同》,同意收购上海御兰投资管理有限公司所持金路资产40%
股权,目前,收购事宜已经完成,金路资产成为公司全资子公司,公司持有其100%股权。

八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
19
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场风险
公司产业链尚不完善,与具有资源优势的氯碱企业相比,产品成本相对较高,若主要原材料价格出现
较大波动,则可能影响公司经营业绩;氯碱行业属于周期性较强的行业,市场需求受下游行业的景气度影
响,呈现出一定周期性波动。若市场需求低迷,将给公司经营业绩带来不利影响。

应对措施:将紧跟市场行情,注重市场调研,提高研判能力,降低采购成本,保证原料供应,同时,
把握市场变化,掌握主导地位,通过深入市场,定位客户,提高产品销价适应能力。

2.产业、产品结构单一
公司主导产品为PVC树脂和烧碱,产业、产品结构单一,盈利水平很大程度上受制于外部环境,企业
抗风险能力较弱,目前,尚不具备一体化循环经济产业链。

应对措施:以市场为导向,强化研发投入力度,加强特种树脂等新产品研发,提升产品附加值,进一
步完善产业链、优化公司产业结构,探索转型升级,寻求新的利润增长点。

3.安全环保风险
公司为单一的氯碱化工企业,没有化工业园区配套,随着国家安全、环保法律法规的落地实施,环保
督查持续深入,公司的安全、环保工作面临更高的要求与挑战。

应对措施:严格落实国家安全、环保各项政策措施,强化全员安环意识,继续加大安全、环保投入力
度,进一步发展绿色循环产业链,向环保低碳、低能耗方向发展。


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年年度股东
大会
年度股东大会
26.15%
2020年
05月
25日
2020年
05月
26日
《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》、《证
券日报》及巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用
√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用
√不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用
□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
其他对公司
中小股东所
作承诺
刘江东
公司第一大股
东、实际控制
人、董事长承

若成都市新众鑫
未按协议约定足
额向公司支付收
购新疆融创诚第
二期股权收购款,
则其差额部分由
刘江东本人补偿
给公司。

2020年
04

28日
长期
截止
2020年
6月
30日,
成都市新众鑫尚未按协
议约定向公司支付上述
第二期股权收购款。公
司已通过书面方式向成
都市新众鑫发送了《催
款函》,要求其履行协议
约定,否则公司将依法
通过法律途径维护自身
合法权益。同时,公司
已通过书面方式向刘江
东先生发送了《告知
函》,若成都市新众鑫未
按照上述协议约定足额
向公司支付上述第二期

20


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股权收购款,则刘江东
先生需严格履行作出的
上述承诺,将第二期股
权收购款的差额部分补
偿给公司。

四川东芮实
业有限公
司、香港嘉
泰环球投资
有限公司
公司第一大股
东、实际控制
人、董事长关
联方承诺
若重庆星瑞未按
协议约定足额向
金路融资租赁偿
付双方融资租赁
业务其余
1600万
元租金,则其差额
部分由四川东芮
实业有限公司、香
港嘉泰环球投资
有限公司补偿给
金路租赁,补偿资
金来源为四川东
芮和香港嘉泰自
有资金或处置所
持金路租赁股权
所得价款。

2020年
04

28日
长期尚在履行期
承诺是否按
详见上述承诺履行情况
时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否
公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用
√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用
√不适用
七、破产重整相关事项

□适用
√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。

21


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
22
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况
√适用□不适用
名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
四川新金路
集团股份有
限公司
其他
全资子公司违
规担保
其他
中国证券监督管
理委员会四川监
管局向公司出具
了警示函
2020年01
月11日
《证券时报》、《证券日
报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
四川新金路
集团股份有
限公司
其他
全资子公司违
规担保
其他
深圳证券交易所
向公司出具了监
管函
2020年02
月08日
《证券时报》、《证券日
报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
四川新金路
集团股份有
限公司
其他
全资子公司违
规担保
其他
中国证券监督管
理委员会四川监
管局向公司出具
了警示函
2020年01
月11日
《证券时报》、《证券日
报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
四川新金路
集团股份有
限公司
其他
全资子公司违
规担保
其他
深圳证券交易所
向公司出具了监
管函
2020年02
月08日
《证券时报》、《证券日
报》、《中国证券报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网
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十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
232、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。

3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。

4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
2、重大担保
√适用
□不适用
(1)担保情况
单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额

实际发生日

实际担保金

担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额

实际发生日

实际担保金

担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
1,0002019年
03月
05日
1,000
连带责任
保证
2019.03.0
5-2020.03
.05
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
2,0002019年
03月
15日
2,000
连带责任
保证
2019.03.1
5-2020.03
.10
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
1,0002019年
03月
20日
1,000
连带责任
保证
2019.3.20
-2020.3.1
0
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
1,9702019年
03月
27日
1,970
连带责任
保证
2019.03.2
7-2020.03
.26
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
3,0002019年
04月
24日
3,000
连带责任
保证
2019.04.2
4-2020.04
.23
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
2,0002019年
05月
22日
2,000
连带责任
保证
2019.05.2
2-2020.05
.22
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
1,5002019年
06月
24日
1,500
连带责任
保证
2019.06.2
4-2020.06
.10
是否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
5,0002020年
05月
14日
5,000
连带责任
保证
2020.05.1
4-2021.05
.15
否否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
3,0002020年
05月
21日
3,000
连带责任
保证
2020.5.21
-2021.05.
24
否否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
1,9702020年
03月
29日
1,970
连带责任
保证
2020.03.2
9-2021.03
.29
否否

24



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
2,0002020年
02月
28日
2,000
连带责任
保证
2020.02.2
8-2021.02
.27
否否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
2,0002020年
05月
29日
2,000
连带责任
保证
2020.05.2
9-2021.05
.29
否否
四川省金路树
脂有限公司
2020年
05

26日
3,0002020年
04月
29日
3,000
连带责任
保证
2020.04.2
9-2021.04
.29
否否
报告期内审批对子公司担保
额度合计(
B1)
85,000
报告期内对子公司担保实
际发生额合计(
B2)
29,440
报告期末已审批的对子公司
担保额度合计(
B3)
85,000
报告期末对子公司实际担
保余额合计(
B4)
16,970
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度
相关公告
披露日期
担保额

实际发生日

实际担保金

担保类型担保期
是否履
行完毕
是否为
关联方
担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计

A1+B1+C1)
85,000
报告期内担保实际发生额
合计(
A2+B2+C2)
29,440
报告期末已审批的担保额度
合计(
A3+B3+C3)
85,000
报告期末实际担保余额合
计(
A4+B4+C4)
16,970
实际担保总额(即
A4+B4+C4)占公司净资产的比例
16.45%

注:公司担保经年度股东大会审议通过后,在总担保额度范围内,在遵照相关法律、法规及监管规则规定前提下可进行
调剂使用,担保期限从本次年度股东大会审议通过之日起,至下一次年度股东大会召开之日止。


(2)违规对外担保情况
□适用
√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□适用
√不适用
公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用
√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

25


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文




主要污染物执行的污
公司或子排放方排放口数排放口分核定的排超标排放
及特征污染排放浓度染物排放排放总量
公司名称式量布情况放总量情况
物的名称标准
四川省金
路树脂有
限公司
二氧化硫
连续排

2厂区西部
155.439mg/
m
3;41.30mg/
m
3
550/400mg
/
m
363.72吨63.726吨未超标
四川省金
路树脂有
限公司
氮氧化物
连续排

2厂区西部
94.98mg//
m
3/30.07mg/
m
3
400/200
mg/
m
340.669吨40.669吨未超标
四川省金
路树脂有
限公司
烟尘
连续排

2厂区西部
7.756mg/
m3/3.399mg/
m
3
80/30
mg/
m
33.736吨3.736吨未超标
四川省金
直接排
路树脂有化学需氧量1厂区西部
12.65mg/l
60mg/l12.712吨12.712吨未超标

限公司
四川省金
直接排
路树脂有氨氮1厂区西部
0.413mg/l
15
mg/l0.450吨0.450吨未超标

限公司
四川省金
直接排
路树脂有总磷1厂区西部
0.191mg/l
1
mg/l0.211吨0.211吨未超标

限公司
四川岷江1.2.3.4#排
有组织
电化有限烟尘4厂区周边放口
32.8mg/
200mg/
m
310.4吨
/年10.4吨
/年未超标
排放
公司m
3
四川岷江
电化有限
公司
烟尘
有组织
排放
1厂区周边
6#排放口
52.9mg/
m
3
200mg/
m
30.6吨
/年0.6吨
/年未超标
四川岷江
电化有限
公司
烟尘
有组织
排放
2厂区周边
8、
9#排放口

20mg/
m
3
120mg/
m
35.2吨
/年5.2吨
/年未超标
四川岷江
电化有限
公司
烟尘
有组织
排放
1厂区周边
10#排放口
41.7mg/
m
3
200mg/
m
32.7吨
/年2.7吨
/年未超标
四川岷江
电化有限
公司
烟尘
有组织
排放
1厂区周边
12#排放口<
20mg/
m
3
120mg/
m
31.2吨
/年1.2吨
/年未超标
四川岷江
电化有限
公司
烟尘
有组织
排放
1厂区周边
13#排放口
46.8mg/
m
3
200mg/
m
30.58吨
/年0.58吨
/年未超标

防治污染设施的建设和运行情况

(1)废水防治污染设施
26


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
27
序号设施名称
建设日期
(年/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺设计处理能力(m3/h)
实际处理量
(m3/h)
运行小时
(h/d)
1
污水处理分
厂废水处理
系统
2004.122004.12
四川省金路树
脂有限公司
预处理——物理处
理——化学处理—
—好氧生化处理
600233.4424h/d
四川岷江电化有限公司排水为分流制,项目生产废水零排放,冷却循环系统净下水全部循环回用,生
活污水和实验废水经厂内化粪池、中和池及地埋式污水站处理达《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一
级标准后部分回用作绿化用水,部分再经精滤消毒后补充冷却循环水,不排放。

(2)废气防治污染设施
序号设施名称
建设日期(年
/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺
设计处理能力
(万m3/h)
实际处理量
(万m3/h)
运行小时(h/d)
145t/h锅炉除尘
器、脱硫设施、烟
气自动检测仪
2011.12011.1
四川省金路树
脂有限公司
炉内石灰石粉煅
烧成CaO与SO2结
合达到脱硫效果
24.47.735324h/d275t/h锅炉除尘
器、脱硫设施、烟
气自动检测仪
2004.22004.2
四川省金路树
脂有限公司
炉内石灰石粉煅
烧成CaO与SO2结
合达到脱硫效果
34.8213.54724h/d(3)噪声防治污染设施
序号设施名称
建设日期
(年/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺运行小时(h/d)
1消声器1979年10月1979年11月四川省金路树脂有限公司合理布置高噪声设备,安装消音器24h/d
四川岷江电化有限公司在噪声控制方面,设计中选用低噪设备,合理进行总平面布置。生产设备机械
噪声采取减振、车间隔声措施;鼓引风机采取减震、鼓风机房隔声措施;泵类采取半地下安置、减震、隔
声措施;空压机采取减振、车间隔声措施;空分制氮站采用独立厂房,减震隔声措施;空气动力学噪声(如
风机出口等)安装消声器。将主要产噪设备布置于厂房中央,使主要噪声源尽量居中;同时在厂区空地修
建花园和沿厂界围墙设置绿化带,改善和美化厂区环境,净化厂区空气和降噪。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
序号环保行政许可文件题名所属单位批复单位批复日期批复编号备注
1排污许可证树脂公司德阳市环境保护局2016年7月18日证书编号:川环许F80015
有效期2016年7月18日至
2021年7月18日
2排污许可证(火力发电)树脂公司德阳市环境保护局2017年6月30日
证书编号:
91510626205200233G001P
有效期2017年6月30日至
2020年6月29日
3
排污许可证(火力发电,无
机碱制造,初级形态塑料及
合成树脂制造-聚氯乙烯)
树脂公司德阳市生态环境局
发证日期:2020年
06月21日
证书编号:
91510626205200233G001P
有效期限:自2020年06月30
日至2025年06月29日止
序号设施名称
建设日期
(年/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺设计处理能力(m3/h)
实际处理量
(m3/h)
运行小时
(h/d)
1
污水处理分
厂废水处理
系统
2004.122004.12
四川省金路树
脂有限公司
预处理——物理处
理——化学处理—
—好氧生化处理
600233.4424h/d
四川岷江电化有限公司排水为分流制,项目生产废水零排放,冷却循环系统净下水全部循环回用,生
活污水和实验废水经厂内化粪池、中和池及地埋式污水站处理达《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一
级标准后部分回用作绿化用水,部分再经精滤消毒后补充冷却循环水,不排放。

(2)废气防治污染设施
序号设施名称
建设日期(年
/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺
设计处理能力
(万m3/h)
实际处理量
(万m3/h)
运行小时(h/d)
145t/h锅炉除尘
器、脱硫设施、烟
气自动检测仪
2011.12011.1
四川省金路树
脂有限公司
炉内石灰石粉煅
烧成CaO与SO2结
合达到脱硫效果
24.47.735324h/d275t/h锅炉除尘
器、脱硫设施、烟
气自动检测仪
2004.22004.2
四川省金路树
脂有限公司
炉内石灰石粉煅
烧成CaO与SO2结
合达到脱硫效果
34.8213.54724h/d(3)噪声防治污染设施
序号设施名称
建设日期
(年/月)
投运日期
(年/月)
运营单位处理工艺运行小时(h/d)
1消声器1979年10月1979年11月四川省金路树脂有限公司合理布置高噪声设备,安装消音器24h/d
四川岷江电化有限公司在噪声控制方面,设计中选用低噪设备,合理进行总平面布置。生产设备机械
噪声采取减振、车间隔声措施;鼓引风机采取减震、鼓风机房隔声措施;泵类采取半地下安置、减震、隔
声措施;空压机采取减振、车间隔声措施;空分制氮站采用独立厂房,减震隔声措施;空气动力学噪声(如
风机出口等)安装消声器。将主要产噪设备布置于厂房中央,使主要噪声源尽量居中;同时在厂区空地修
建花园和沿厂界围墙设置绿化带,改善和美化厂区环境,净化厂区空气和降噪。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
序号环保行政许可文件题名所属单位批复单位批复日期批复编号备注
1排污许可证树脂公司德阳市环境保护局2016年7月18日证书编号:川环许F80015
有效期2016年7月18日至
2021年7月18日
2排污许可证(火力发电)树脂公司德阳市环境保护局2017年6月30日
证书编号:
91510626205200233G001P
有效期2017年6月30日至
2020年6月29日
3
排污许可证(火力发电,无
机碱制造,初级形态塑料及
合成树脂制造-聚氯乙烯)
树脂公司德阳市生态环境局
发证日期:2020年
06月21日
证书编号:
91510626205200233G001P
有效期限:自2020年06月30
日至2025年06月29日止

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
284排污许可证岷江电化
阿坝州藏族羌族自治
州环境保护局
2014年5月8日
证书编号:川环许U00002

有效期2014年5月8日至2019
年5月7日
1.上述序号2排污许可证到期后,树脂公司重新办理了新的排污许可证,即序号3排污许可证。

2.根据阿坝藏族羌族自治州生态环境局出具的《关于四川岷江电化有限公司排污许可证核发时限的说
明》,岷江电化所属的基础化学原料制造行业排污许可证核发时限为2020年,在该行业排污许可证核发工
作开始前暂不申请和核发排污许可证,待该行业排污许可证核发工作开始后,再开始开展排污许可证申请
和核发工作。现特许岷江电化的原排污许可证(川环许U0002号)继续有效使用,截止日期为新的排污许
可证核发之日止。根据阿坝州茂县生态环境局出具的《说明》四川岷江电化有限公司严格执行国家环保生
产的各项规定和行业规范,认真贯彻落实公司各项环保管理制度未出现环保污染事故和信访投诉。

突发环境事件应急预案
1.四川省金路树脂有限公司2017年对突发环境应急预案进行了修订,并于2017年7月进行了备案。

2.四川岷江电化有限公司2017年对突发环境应急预案进行了修订,并于2017年2月进行了备案,2019
年底对突发环境应急预案进行了重新修订,目前正在备案之中。

3.中江县金仓化工原料有限公司2019年对突发环境事件应急预案进行编制、发布,并于2019年10
月进行了备案。

环境自行监测方案
1.四川省金路树脂有限公司2019年根据企业环境自行监测的规定及时完善了环境自行监测方案,并
在全国污染源自行监测共享平台进行了发布。

2.四川岷江电化有限公司2019年根据企业环境自行监测的规定及时完善了环境自行监测方案,按照
自行监测方案开展自行监测,并进行了公示。

其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息

2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
作为上市公司,公司非常重视社会责任担当,积极响应政府号召,全面贯彻落实党和国家的大政方针,
牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,坚持精准扶贫、精准脱贫,利用产业扶
贫、文化扶贫等多项举措,推动贫困地区打赢脱贫攻坚收官之战。

4排污许可证岷江电化
阿坝州藏族羌族自治
州环境保护局
2014年5月8日
证书编号:川环许U00002

有效期2014年5月8日至2019
年5月7日
1.上述序号2排污许可证到期后,树脂公司重新办理了新的排污许可证,即序号3排污许可证。

2.根据阿坝藏族羌族自治州生态环境局出具的《关于四川岷江电化有限公司排污许可证核发时限的说
明》,岷江电化所属的基础化学原料制造行业排污许可证核发时限为2020年,在该行业排污许可证核发工
作开始前暂不申请和核发排污许可证,待该行业排污许可证核发工作开始后,再开始开展排污许可证申请
和核发工作。现特许岷江电化的原排污许可证(川环许U0002号)继续有效使用,截止日期为新的排污许
可证核发之日止。根据阿坝州茂县生态环境局出具的《说明》四川岷江电化有限公司严格执行国家环保生
产的各项规定和行业规范,认真贯彻落实公司各项环保管理制度未出现环保污染事故和信访投诉。

突发环境事件应急预案
1.四川省金路树脂有限公司2017年对突发环境应急预案进行了修订,并于2017年7月进行了备案。

2.四川岷江电化有限公司2017年对突发环境应急预案进行了修订,并于2017年2月进行了备案,2019
年底对突发环境应急预案进行了重新修订,目前正在备案之中。

3.中江县金仓化工原料有限公司2019年对突发环境事件应急预案进行编制、发布,并于2019年10
月进行了备案。

环境自行监测方案
1.四川省金路树脂有限公司2019年根据企业环境自行监测的规定及时完善了环境自行监测方案,并
在全国污染源自行监测共享平台进行了发布。

2.四川岷江电化有限公司2019年根据企业环境自行监测的规定及时完善了环境自行监测方案,按照
自行监测方案开展自行监测,并进行了公示。

其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息

2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
作为上市公司,公司非常重视社会责任担当,积极响应政府号召,全面贯彻落实党和国家的大政方针,
牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,坚持精准扶贫、精准脱贫,利用产业扶
贫、文化扶贫等多项举措,推动贫困地区打赢脱贫攻坚收官之战。


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


(2)半年度精准扶贫概要
报告期,公司继续开展对口帮扶中江县永兴镇脱贫攻坚工作,先后投入
5
0余万元用于当地道路改造、
水利设施建设、产业发展等方面。同时,通过以购代扶的方式,解决罗江区万佛村当地农产品滞销等难题,
切实解决百姓实际困难。


(3)精准扶贫成效
指标计量单位数量
/开展情况
一、总体情况
——
——
其中:
1.资金万元
51
2.物资折款万元
0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人
45
二、分项投入
——
——
1.产业发展脱贫
——
——
其中:
1.1产业发展脱贫项目类型
——农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数个
1
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元
10
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数人
3
2.转移就业脱贫
——
——
3.易地搬迁脱贫
——
——
4.教育扶贫
——
——
5.健康扶贫
——
——
6.生态保护扶贫
——
——
7.兜底保障
——
——
8.社会扶贫
——
——
9.其他项目
——
——
9.2.投入金额万元
41
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人
42
三、所获奖项(内容、级别)
——
——
2019年省内对口帮扶藏区彝区贫困县先进集体

(4)后续精准扶贫计划
公司将继续把精准扶贫工作落到实处,根据自身实际情况,积极履行企业社会责任,支持社会公益事
业,扶助弱势群体,促进公司与社会、自然的和谐发展。


29


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
30
十七、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1.公司2020年第二次临时董事局会议,审议通过了《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全
部股权的议案》,公司与成都市新众鑫等签署了《<投资合作协议书>之补充协议(四)》,约定由新疆融创
诚控股股东成都市新众鑫按原协议约定收购公司所持新疆融创诚25%股权,并分二期向公司付清股权收购
款人民币63,660,578.63元。其中,第一期股权收购款人民币1,200万元已付清,第二期股权收购款人民
币51,660,578.63元应不迟于2020年6月30日支付给公司;2020年4月28日,公司收到第一大股东、
实际控制人、董事长刘江东先生出具的《承诺函》,刘江东先生承诺:若成都市新众鑫未按上述协议约定
足额向公司支付上述第二期股权收购款,则其差额部分由其本人补偿给公司(上述事项详见公司于2020
年4月29日披露的《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全部股权的公告》及2020年4月30
日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

截止2020年6月30日,成都市新众鑫尚未按协议约定向公司支付上述第二期股权收购款。公司已通
过书面方式向成都市新众鑫发送了《催款函》,要求其履行协议约定,否则公司将依法通过法律途径维护
自身合法权益。同时,公司已通过书面方式向刘江东先生发送了《告知函》,若成都市新众鑫未按照上述
协议约定足额向公司支付上述第二期股权收购款,则刘江东先生需严格履行作出的上述承诺,将第二期股
权收购款的差额部分补偿给公司。(具体内容详见公司于2020年7月3日披露的《关于相关事项的进展公
告》。

2.2019年3月,公司下属控股子公司金路融资租赁有限公司同重庆星瑞实业有限公司(以下简称“重
庆星瑞”)开展了售后回租业务。在签署的《融资租赁合同(售后回租)》及《补充协议》项下重庆星瑞已
向金路租赁支付租金2,400万元,其余租金人民币1,600万元应于2020年12月29日前支付给金路租赁。

2020年4月28日,公司收到第一大股东、实际控制人、董事长刘江东先生关联方四川东芮实业有限
公司(以下简称“四川东芮”)、香港嘉泰环球投资有限公司(以下简称“香港嘉泰”)出具的《承诺函》。

四川东芮和香港嘉泰承诺:若重庆星瑞未按协议约定,足额向金路融资租赁偿付双方融资租赁业务其余
1600万元租金,则其差额部分由四川东芮和香港嘉泰补偿给金路融资租赁,补偿资金来源为四川东芮和香
港嘉泰自有资金或处置所持金路租赁股权所得价款,目前该承诺尚在履行期中。(具体情况详见公司于2020
年4月30日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

3.2020年6月29日,公司披露了《关于参与四川岷江雪盐化有限公司破产清算资产竞买招募的提示
性公告》,经审慎考虑,公司决定参与四川岷江雪盐化有限公司破产清算资产竞买招募。2020年7月3日,
公司披露了《关于参与四川岷江雪盐化有限公司破产清算资产竞买招募的进展公告》,公司成为合格的意
向竞买人。按照《通知书》相关要求向管理人缴纳报名保证金人民币500万元,开展全面尽职调查工作,
根据全面尽职调查的结果确定下一步工作计划,目前相关工作正在推进之中。

4.2020年7月3日,公司2020年第四次临时董事局会议审议通过了《关于公司全资子公司收购成都
合维德商贸有限公司全部股权的议案》,公司全资子公司成都金泓与成都合维德股东魏忠发、胡华签署了

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
31
《股权转让协议》,魏忠发、胡华将其合计持有的成都合维德100%股权转让给成都金泓,股权转让价款人民
币2,271.66万元。成都合维德持有南江县农村信用合作联社5,886,000股,持有凉山农村商业银行股份
有限公司18,782,609.18股。公司已按协议约定支付了股权收购款,相关工商变更登记工作目前已经完成。

十八、公司子公司重大事项
√适用□不适用
1.2018年11月,公司2018年第四次临时董事局会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关
于下属全资子公司进行就地改造的议案》,根据四川省经济和信息化委员会、四川省安全生产监督管理局
下发的《关于重新下达四川省城镇人口密集区危险化学品生产企业搬迁改造工作任务的通知》要求,公司
全资子公司树脂公司将进行就地改造,项目预计总投资16,137万元。目前,设计工作已全部完成,蓝图
已全部出具,项目主体设备基本采购完毕,土建正在抓紧进行收尾工作,因疫情影响设备安装工作较原计
划进度有所延迟。

2.公司2019年第三次临时董事会,审议通过了《关于下属控股子公司对外投资设立有限合伙企业的
议案》,同意公司控股子公司金路资产管理有限公司与河南资产基金管理有限公司、北京尚中资产管理有
限公司等共同投资设立有限合伙企业投资COAMC2018HA01资产包。目前,已处置资产153户,合计处置金
额2478万元,已代理律所227户,代理目标34543.8万元,资产包的处置工作正在有序推进。

3.公司控股公司广汉金路亨源石化有限公司(以下简称“广汉亨源”)向与四川亨源石化有限责任公
司(以下简称“四川亨源”)签署《抵账合同》,四川亨源以油品抵付广汉亨源商业承兑汇票款1,893万元,
剩余13,616,604.60元四川亨源承诺于2020年5月27日前兑付。目前,广汉亨源已收到四川亨源抵付油
品价值1,893万元。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
32
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份59,703,0979.80%59,703,0979.80%
3、其他内资持股59,703,0979.80%59,703,0979.80%
其中:境内法人持股56,7840.01%56,7840.01%
境内自然人持股59,646,3139.79%59,646,3139.79%
二、无限售条件股份549,479,15790.20%549,479,15790.20%
1、人民币普通股549,479,15790.20%549,479,15790.20%
三、股份总数609,182,254100.00%609,182,254100.00%
股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他小计数量比例
一、有限售条件股份59,703,0979.80%59,703,0979.80%
3、其他内资持股59,703,0979.80%59,703,0979.80%
其中:境内法人持股56,7840.01%56,7840.01%
境内自然人持股59,646,3139.79%59,646,3139.79%
二、无限售条件股份549,479,15790.20%549,479,15790.20%
1、人民币普通股549,479,15790.20%549,479,15790.20%
三、股份总数609,182,254100.00%609,182,254100.00%
股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□适用
√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用
√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股

报告期末普通股股东总数
54,347
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(如有)(参见注
8)
0
持股
5%以上的普通股股东或前
10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质
持股比

报告期末持有
的普通股数量
报告期内增
减变动情况
持有有限售
条件的普通
股数量
持有无限售
条件的普通
股数量
质押或冻结情况
股份
状态
数量
刘江东
境内自然

13.05%
79,528,418
59,646,313
19,882,105质押
79,520,000
四川金海马实业
有限公司
境内非国
有法人
8.06%
49,078,365
49,078,365质押
44,843,050
德阳市国有资产
经营有限公司
国有法人
3.54%
21,556,124
21,556,124
汉龙实业发展有
限公司
境内非国
有法人
2.06%
12,560,365
12,560,365冻结
11,000,000
华创证券-证券
行业支持民企发
展系列之华创证

1号
FOF单一
资产管理计划华
创证券有限责
任公司支持民企
发展
5号单一资
产管
其他
2.00%
12,180,000
12,180,000
深圳市特发集团
有限公司
境内非国
有法人
1.28%
7,798,809
7,798,809
黄鑫
境内自然

0.69%
4,200,101
4,200,101
张维东
境内自然

0.36%
2,195,000
2,195,000
黄忠林
境内自然

0.29%
1,790,900
-1,080,000
1,790,900
何建平
境内自然

0.28%
1,685,301
1,685,301


33



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


上述股东关联关系或一致行
动的说明
在上述前十大股东中,刘江东先生直接持有四川金海马实业有限公司
80%股权,间接通过
其下属子公司四川东芮实业有限公司控制四川金海马实业有限公司
20%股权,直接持有四川东
芮实业有限公司
60%股权,四川金海马实业有限公司与刘江东先生为一致行动人。除上述情况
外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。


10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类
股份种类数量
四川金海马实业有限公司
49,078,365人民币普通股
49,078,365
德阳市国有资产经营有限公

21,556,124人民币普通股
21,556,124
刘江东
19,882,105人民币普通股
19,882,105
汉龙实业发展有限公司
12,560,365人民币普通股
12,560,365
华创证券-证券行业支持民
企发展系列之华创证券
1号
FOF单一资产管理计划-华创
证券有限责任公司支持民企
发展
5号单一资产管
12,180,000人民币普通股
12,180,000
深圳市特发集团有限公司
7,798,809人民币普通股
7,798,809
黄鑫
4,200,101人民币普通股
4,200,101
张维东
2,195,000人民币普通股
2,195,000
黄忠林
1,790,900人民币普通股
1,790,900
何建平
1,685,301人民币普通股
1,685,301

10名无限售条件普通股股
东之间,以及前
10名无限售
条件普通股股东和前
10名普
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
在上述前十大股东中,刘江东先生直接持有四川金海马实业有限公司
80%股权,间接通过
其下属子公司四川东芮实业有限公司控制四川金海马实业有限公司
20%股权,直接持有四川东
芮实业有限公司
60%股权,四川金海马实业有限公司与刘江东先生为一致行动人。除上述情况
外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。


10名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明(如
有)(参见注
4)
上述公司股东黄忠林通过万联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股

1,480,000股,通过普通证券账户持有公司股份
310,900股,合计持有公司股份
1,790,900
股。


公司前
10名普通股股东、前
10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否
公司前
10名普通股股东、前
10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更

□适用
√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更
□适用
√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。


34


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
35
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
36
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
37
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名担任的职务类型日期原因
成景豪董事被选举2020年05月25日新聘
张宏武董事被选举2020年05月25日新聘
叶玉盛独立董事被选举2020年05月25日新聘
黄钧监事局主席被选举2020年05月25日新聘
袁琳监事被选举2020年05月25日新聘
李刚剑董事任期满离任2020年05月25日换届离任
杜晓堂独立董事任期满离任2020年05月25日换届离任
李乐华监事任期满离任2020年05月25日换届离任
刘汉东监事局主席任期满离任2020年05月25日换届离任
姓名担任的职务类型日期原因
成景豪董事被选举2020年05月25日新聘
张宏武董事被选举2020年05月25日新聘
叶玉盛独立董事被选举2020年05月25日新聘
黄钧监事局主席被选举2020年05月25日新聘
袁琳监事被选举2020年05月25日新聘
李刚剑董事任期满离任2020年05月25日换届离任
杜晓堂独立董事任期满离任2020年05月25日换届离任
李乐华监事任期满离任2020年05月25日换届离任
刘汉东监事局主席任期满离任2020年05月25日换届离任

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
38
第十节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
第十一节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是
√否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:四川新金路集团股份有限公司
单位:元

项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
流动资产:
货币资金
137,140,054.00
106,384,555.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
16,195,653.79
31,014,274.37
应收账款
34,902,293.26
4,893,085.04
应收款项融资
101,827,053.66
168,037,288.50
预付款项
27,637,835.28
17,886,817.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
72,160,903.06
10,222,991.39
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
144,305,271.62
108,531,308.05
合同资产
持有待售资产

39


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
32,880,281.11
15,925,583.76
流动资产合计
567,049,345.78
462,895,904.59
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
45,000,000.00
长期应收款
32,200,000.00
长期股权投资
60,346,351.72
115,442,216.20
其他权益工具投资
6,695,319.99
6,695,319.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
762,260,946.34
805,511,552.81
在建工程
73,062,066.59
59,075,986.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
59,866,028.86
61,253,939.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
4,866,475.99
5,637,454.81
递延所得税资产
10,628,748.93
10,628,748.93
其他非流动资产
25,766,723.08
6,159,565.31
非流动资产合计
1,003,492,661.50
1,147,604,784.72
资产总计
1,570,542,007.28
1,610,500,689.31
流动负债:
短期借款
189,190,000.00
219,700,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
23,864,568.17
8,528,101.81
应付账款
137,125,950.18
156,281,614.64


40


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
预收款项
35,747,267.40
合同负债
43,345,775.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬
7,143,357.41
53,341,115.27
应交税费
13,246,771.04
13,187,437.05
其他应付款
45,700,290.36
38,789,209.65
其中:应付利息
1,133,524.84
1,304,906.47
应付股利
190,968.37
190,968.37
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
459,616,712.99
525,574,745.82
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
940,234.04
1,368,175.32
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
22,750,840.90
23,432,945.40
递延所得税负债
9,908,165.66
9,908,165.66
其他非流动负债
非流动负债合计
33,599,240.60
34,709,286.38
负债合计
493,215,953.59
560,284,032.20
所有者权益:

41


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
股本
609,182,254.00
609,182,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
20,425,091.81
25,411,282.40
减:库存股
其他综合收益
410,378.70
410,378.70
专项储备
5,061,676.92
2,768,146.60
盈余公积
111,738,603.02
111,738,603.02
一般风险准备
未分配利润
284,957,782.35
241,833,782.46
归属于母公司所有者权益合计
1,031,775,786.80
991,344,447.18
少数股东权益
45,550,266.89
58,872,209.93
所有者权益合计
1,077,326,053.69
1,050,216,657.11
负债和所有者权益总计
1,570,542,007.28
1,610,500,689.31

法定代表人:刘江东主管会计工作负责人:张振亚会计机构负责人:张东
2、母公司资产负债表
单位:元

项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
流动资产:
货币资金
62,172,842.15
4,143,317.98
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
95,000.00
应收账款
47,500.00
应收款项融资
1,000,000.00
预付款项
466,292.71
1,603,428.46
其他应收款
195,964,117.63
275,936,380.48
其中:应收利息
应收股利
存货
200,503.65
合同资产

42


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
6,628,874.34
3,108,056.03
流动资产合计
265,279,626.83
286,086,686.60
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
733,949,629.71
769,544,461.14
其他权益工具投资
5,945,319.99
5,945,319.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
62,460,609.82
63,638,224.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
2,205,186.35
2,286,869.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
25,962.27
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
804,586,708.14
841,414,874.82
资产总计
1,069,866,334.97
1,127,501,561.42
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
451,033.16
985,560.66
预收款项
1,015,238.09
合同负债
176,400.00


43


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2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
应付职工薪酬
213,579.13
15,824,428.14
应交税费
1,181,793.33
215,779.76
其他应付款
161,255,546.81
186,896,687.28
其中:应付利息
应付股利
190,968.37
190,968.37
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
163,278,352.43
204,937,693.93
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
163,278,352.43
204,937,693.93
所有者权益:
股本
609,182,254.00
609,182,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
39,405,496.23
39,405,496.23
减:库存股
其他综合收益
410,378.70
410,378.70
专项储备
盈余公积
111,738,603.02
111,738,603.02


44


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2020年半年度报告全文


项目
2020年
6月
30日
2019年
12月
31日
未分配利润
145,851,250.59
161,827,135.54
所有者权益合计
906,587,982.54
922,563,867.49
负债和所有者权益总计
1,069,866,334.97
1,127,501,561.42


3、合并利润表

单位:元

项目
2020年半年度
2019年半年度
一、营业总收入
1,026,034,656.20
1,132,714,983.14
其中:营业收入
1,026,034,656.20
1,132,714,983.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
986,708,283.29
1,082,614,689.69
其中:营业成本
877,037,279.04
976,609,216.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
5,516,706.85
6,453,514.72
销售费用
14,193,054.76
13,757,120.09
管理费用
79,480,334.79
77,501,111.11
研发费用
3,844,828.64
905,571.40
财务费用
6,636,079.21
7,388,155.84
其中:利息费用
7,666,350.97
7,748,558.00
利息收入
1,112,550.00
428,619.08
加:其他收益
4,181,348.95
2,554,909.80
投资收益(损失以
“-”号填列)
13,742,533.28
-391,106.13
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
954,313.86
-623,356.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以

-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

45


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以

-”号填列)
-3,999,001.18
1,610,749.35
资产减值损失(损失以

-”号填列)
-3,853,751.00
-225,993.45
资产处置收益(损失以

-”号填列)
21,356.61
-2,792,385.37
三、营业利润(亏损以
“-”号填列)
49,418,859.57
50,856,467.65
加:营业外收入
368,581.60
248,011.95
减:营业外支出
1,960,519.37
1,822,525.18
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
47,826,921.80
49,281,954.42
减:所得税费用
2,492,754.07
924,182.83
五、净利润(净亏损以
“-”号填列)
45,334,167.73
48,357,771.59(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
45,334,167.73
48,357,771.59
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润
43,123,999.89
45,551,288.47
2.少数股东损益
2,210,167.84
2,806,483.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

46


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2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
七、综合收益总额
45,334,167.73
48,357,771.59
归属于母公司所有者的综合收益总额
43,123,999.89
45,551,288.47
归属于少数股东的综合收益总额
2,210,167.84
2,806,483.12
八、每股收益:
(一)基本每股收益
0.0708
0.0748(二)稀释每股收益
0.0708
0.0748

法定代表人:刘江东主管会计工作负责人:张振亚会计机构负责人:张东
4、母公司利润表
单位:元

项目
2020年半年度
2019年半年度
一、营业收入
68,028,323.12
80,849,997.10
减:营业成本
66,408,767.12
78,736,682.43
税金及附加
244,071.98
231,046.29
销售费用
57,241.00
20,071.86
管理费用
28,039,670.49
16,021,227.22
研发费用
283,018.87
财务费用
-1,521,869.69
-741,567.98
其中:利息费用
利息收入
1,534,005.42
754,570.68
加:其他收益
31,663.27
投资收益(损失以
“-”号填列)
12,500,676.33
-911,370.06
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
-287,543.09
-1,143,620.06
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益(损失以

-”号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以

-”号填列)
-3,153,874.97
2,275,914.04
资产减值损失(损失以

-”号填列)
资产处置收益(损失以

-”号填列)
二、营业利润(亏损以
“-”号填列)
-15,821,093.15
-12,335,937.61
加:营业外收入
44,500.24
10,600.00
减:营业外支出
199,292.04
18,900.00


47


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2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
-15,975,884.95
-12,344,237.61
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以
“-”号填列)
-15,975,884.95
-12,344,237.61(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
-15,975,884.95
-12,344,237.61(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
-15,975,884.95
-12,344,237.61
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

单位:元

项目
2020年半年度
2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
1,220,333,268.51
1,362,895,704.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

48


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2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
33,405,048.52
5,205,035.93
经营活动现金流入小计
1,253,738,317.03
1,368,100,739.95
购买商品、接受劳务支付的现金
929,321,947.57
1,074,348,302.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
151,112,758.58
155,067,979.82
支付的各项税费
36,009,908.60
55,008,760.12
支付其他与经营活动有关的现金
61,096,625.03
92,343,400.67
经营活动现金流出小计
1,177,541,239.78
1,376,768,443.19
经营活动产生的现金流量净额
76,197,077.25
-8,667,703.24
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
12,000,000.00
1,894,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
194,280.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
45,000,000.00
60,000,000.00
投资活动现金流入小计
57,194,280.00
61,894,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
32,528,051.53
30,315,228.55
投资支付的现金
20,742,890.00
105,000,000.00
质押贷款净增加额

49


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2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
53,270,941.53
135,315,228.55
投资活动产生的现金流量净额
3,923,338.47
-73,421,228.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
33,201,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
33,201,000.00
取得借款收到的现金
179,700,000.00
124,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
4,490,000.00
5,792,205.00
筹资活动现金流入小计
184,190,000.00
163,693,205.00
偿还债务支付的现金
214,700,000.00
69,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
7,666,351.27
7,748,558.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
300,000.00
筹资活动现金流出小计
222,666,351.27
77,448,558.00
筹资活动产生的现金流量净额
-38,476,351.27
86,244,647.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
41,644,064.45
4,155,715.21
加:期初现金及现金等价物余额
91,764,596.66
53,375,957.69
六、期末现金及现金等价物余额
133,408,661.11
57,531,672.90


6、母公司现金流量表

单位:元

项目
2020年半年度
2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
75,598,487.07
91,438,337.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
124,317,020.55
101,922,503.70
经营活动现金流入小计
199,915,507.62
193,360,841.34
购买商品、接受劳务支付的现金
74,437,739.26
91,010,074.92
支付给职工以及为职工支付的现金
29,182,506.89
22,586,601.42
支付的各项税费
1,399,221.07
657,937.87
支付其他与经营活动有关的现金
27,998,262.65
25,702,087.72
经营活动现金流出小计
133,017,729.87
139,956,701.93


50


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
2019年半年度
经营活动产生的现金流量净额
66,897,777.75
53,404,139.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
12,000,000.00
1,894,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
60,000,000.00
投资活动现金流入小计
12,000,000.00
61,894,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金
125,363.58
506,974.80
投资支付的现金
20,742,890.00
111,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
20,868,253.58
112,306,974.80
投资活动产生的现金流量净额
-8,868,253.58
-50,412,974.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
58,029,524.17
2,991,164.61
加:期初现金及现金等价物余额
4,143,317.98
11,917,932.86
六、期末现金及现金等价物余额
62,172,842.15
14,909,097.47


7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元

51


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2020年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合

其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利

其他小计










一、上年期末
余额
609
,18
2,2
54.
00
25,4
11,2
82.4
0
410,
378.
70
2,76
8,14
6.60
111,
738,
603.
02
241,
833,
782.
46
991,
344,
447.
18
58,8
72,2
09.9
3
1,05
0,21
6,65
7.11
加:会计
政策变更
前期差错更

同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初
余额
609
,18
2,2
54.
00
25,4
11,2
82.4
0
410,
378.
70
2,76
8,14
6.60
111,
738,
603.
02
241,
833,
782.
46
991,
344,
447.
18
58,8
72,2
09.9
3
1,05
0,21
6,65
7.11
三、本期增减
变动金额(减
少以
“-”号
填列)
-4,9
86,1
90.5
9
2,29
3,53
0.32
43,1
23,9
99.8
9
40,4
31,3
39.6
2
-13,
321,
943.
04
27,1
09,3
96.5
8(一)综合收
益总额
43,1
23,9
99.8
9
43,1
23,9
99.8
9
2,21
0,16
7.84
45,3
34,1
67.7
3(二)所有者
投入和减少
资本
-4,9
86,1
90.5
9
-4,9
86,1
90.5
9
-15,
757,
299.
41
-20,
743,
490.
00
-15,
-20,
1.所有者投757,
743,
入的普通股
299.
490.
41
00
2.其他权益

52


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
-4,9
86,1
90.5
9
-4,9
86,1
90.5
9
-4,9
86,1
90.5
9(三)利润分

1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储2,29
2,29
225,
2,51

3,53
3,53
188.
8,71


53


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


0.32
0.32
53
8.85
7,84
7,84
369,
8,21
1.本期提取
7,04
7,04
124.
6,16
4.77
4.77
91
9.68
5,55
5,55
143,
5,69
2.本期使用
3,51
3,51
936.
7,45
4.45
4.45
38
0.83(六)其他
四、本期期末
余额
609
,18
2,2
54.
00
20,4
25,0
91.8
1
410,
378.
70
5,06
1,67
6.92
111,
738,
603.
02
284,
957,
782.
35
1,03
1,77
5,78
6.80
45,5
50,2
66.8
9
1,07
7,32
6,05
3.69

上期金额

单位:元

项目
2019年半年度
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合

其他权益工具
资本
公积
减:
库存

其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利















一、上年期末
余额
609
,18
2,2
54.
00
25,4
11,2
82.4
0
5,28
9,62
9.86
111,
738,
603.
02
179,
820,
435.
37
931,
442,
204.
65
24,17
2,486
.98
955,6
14,69
1.63
加:会计
政策变更

期差错更正

一控制下企
业合并
其他
二、本年期初
余额
609
,18
2,2
54.
00
25,4
11,2
82.4
0
5,28
9,62
9.86
111,
738,
603.
02
179,
820,
435.
37
931,
442,
204.
65
24,17
2,486
.98
955,6
14,69
1.63


54



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


三、本期增减
变动金额(减
少以“-”号
填列)
944,
426.
07
45,5
51,2
88.4
7
46,4
95,7
14.5
4
36,04
1,368
.29
82,53
7,082
.83(一)综合收
益总额
0
45,5
51,2
88.4
7
45,5
51,2
88.4
7
2,806
,483.
12
48,35
7,771
.59(二)所有者33,20
33,20
投入和减少1,000
1,000
资本
.00
.00
1.所有者投
入的普通股
33,20
1,000
.00
33,20
1,000
.00
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)的
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)
2.盈余公积
转增资本(或
股本)

55


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

944,
426.
07
944,
426.
07
33,88
5.17
978,3
11.24
1.本期提取
6,
72
8,
75
4.
76
6,
7
2
8,
7
5
4.
7
6
244,8
08.54
6,973
,563.
30
2.本期使用
5,78
4,32
8.69
5,78
4,32
8.69
210,9
23.37
5,995
,252.
06(六)其他
四、本期期末
余额
609
,18
2,2
54.
00
25,4
11,2
82.4
0
6,23
4,05
5.93
111,
738,
603.
02
225,
371,
723.
84
977,
937,
919.
19
60,21
3,855
.27
1,038
,151,
774.4
6


8、母公司所有者权益变动表
本期金额

单位:元

项目
2020年半年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项
储备
盈余
公积
未分
配利

其他
所有者
权益合

优先

永续

其他
一、上年期末
609,1
39,405
410,37
111,73
161,
922,563,


56



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


余额
82,25
,496.2
8.70
8,603.
827,
867.494.00
3
02
135.
54
加:会计
政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初
余额
609,1
82,25
4.00
39,405
,496.2
3
410,37
8.70
111,73
8,603.
02
161,
827,
135.
54
922,563,
867.49
三、本期增减-15,9
变动金额(减75,8
-15,975,
少以
“-”号84.9
884.95
填列)
5
-15,9
(一)综合收75,8
-15,975,
益总额
84.9
884.955
(二)所有者
投入和减少资

1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余公

2.对所有者
(或股东)的
分配
3.其他

57


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
609,1
82,25
4.00
39,405
,496.2
3
410,37
8.70
111,73
8,603.
02
145,
851,
250.
59
906,587,
982.54

上期金额

单位:元

项目
2019年半年度
股本
其他权益工具
资本
公积
减:库
存股
其他
综合
收益
专项储

盈余
公积
未分配
利润
其他
所有者
权益合









一、上年期末
余额
609,
182,
254.
00
39,40
5,496.
23
111,7
38,60
3.02
208,25
2,202.4
6
968,578,
555.71
加:会计
政策变更

58


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


前期差错更

其他
二、本年期初
余额
609,
182,
254.
00
39,40
5,496.
23
111,7
38,60
3.02
208,25
2,202.4
6
968,578,
555.71
三、本期增减
变动金额(减-12,344
-12,344,2
少以“-”号,237.61
37.61
填列)
(一)综合收-12,344
-12,344,2
益总额
,237.61
37.61(二)所有者
投入和减少
资本
1.所有者投
入的普通股
2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分

1.提取盈余
公积
2.对所有者
(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者
权益内部结

1.资本公积
转增资本(或
股本)

59


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


2.盈余公积
转增资本(或
股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
余额
609,
182,
254.
00
39,40
5,496.
23
111,7
38,60
3.02
195,90
7,964.8
5
956,234,
318.10

三、公司基本情况

1.四川新金路集团股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)是1989年4月经政府批准由四川省树
脂总厂改组设立的股份有限公司,1992年4月18日经工商登记注册成立。1993年5月7日,本公司股票在深圳证券交易所上市。

统一社会信用代码91510600205111863C。注册地及总部地址为四川省德阳市区泰山南路二段733号银鑫.五洲广场一期21栋
22-23层。截至2020年6月30日,本公司股本为609,182,254股。

2.本公司的业务性质和主要经营范围
业务性质主要经营范围
化工
聚氯乙烯树脂、烧碱、塑料制品、切割工具、人造革、人造金刚石、针纺织品自产自销,
PVC
树脂、烧碱、农药、服装进出口,电石生产销售电力生产销售,化工产品及原料(不含危险品)、
百货、五金交电、电器机械等批发零售。


截至2020年6月30日,本集团合并财务报表范围包括本公司及四川省金路树脂有限公司、四川岷江电化有限公司等11
家子公司。


合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。


60



四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
61
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,
并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

2、持续经营
经过评估,本公司董事会相信本集团自本报告期末起12个月持续经营能力不存在问题,因此,本公司董事会继续以持
续经营为基础编制本集团2019年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。

2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收
益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集
团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以
及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之
和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
62
非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会
计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东
权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1)金融资产
金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被

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指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生
的利得或损失,计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融
资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生
的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费
用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算
的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的
累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确
定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不
得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,
相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失
(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或
损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产。本集团将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,
相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。

在初始确认时,为能够消除或显著减少会计错配,此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损
益。

金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生
转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综
合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流
量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。


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金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

2)金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,(根据实际情况进行披露具体金融负债内容)。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列
各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止
确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不
属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计
入当期损益进行会计处理。

金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订
协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金
融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债
或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计
入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资
产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输
入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言
具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

金融资产和金融负债的抵销

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本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净
额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行
一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款
和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结
算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有
在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的
权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义
务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,
还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)
的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条
款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式
进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损
失等,本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不
确认权益工具的公允价值变动。

金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资
产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输
入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言
具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

3).金融资产减值
(1)减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括

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前瞻性信息。本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资
产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的
信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损
失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则该金融工具处于
第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后信用风
险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备。金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。

①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将
其划分为不同组合:
项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行承兑汇票
商业承兑汇票以承兑人的信用风险划分
集团按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备,认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,
不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,预期信用损失率为0%。商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款、其
他应收款执行,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款款项账龄起始点。

②应收账款、其他应收款
项目计量预期信用损失的方法
组合1风险组合(本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征,同时参考历史信
用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失)
组合2无风险组合(应收合并范围内关联方的款项)
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄应收款项计提比例
1年以内5.00%
1-2年10.00%
2-3年15.00%
3年以上30.00%
应收合并范围内关联方的款项,计算该组合预期信用损失率0%。

项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行承兑汇票
商业承兑汇票以承兑人的信用风险划分
集团按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备,认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,
不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,预期信用损失率为0%。商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款、其
他应收款执行,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款款项账龄起始点。

②应收账款、其他应收款
项目计量预期信用损失的方法
组合1风险组合(本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征,同时参考历史信
用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失)
组合2无风险组合(应收合并范围内关联方的款项)
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄应收款项计提比例
1年以内5.00%
1-2年10.00%
2-3年15.00%
3年以上30.00%
应收合并范围内关联方的款项,计算该组合预期信用损失率0%。


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③长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款)
本公司长期应收款主要包括融资租赁产生的应收款项等,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当
于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。同时根据长期应收款按时、足额回收或产
生损失的可能性,将长期应收款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别,后三类合称为不良资产(或风险类资
产)。其主要分类的标准和计提损失准备的比例为:
分类分类依据计提损失比例%
正常未逾期或逾期10天以内0
关注逾期11-90天5
次级逾期91-180天20
可疑逾期181-360天50
损失逾期361天以100(2)信用损失的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,
计入当期损益。

11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将
其划分为不同组合:
项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行承兑汇票
商业承兑汇票以承兑人的信用风险划分
集团按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备,认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,
不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,预期信用损失率为0%。商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款、其
他应收款执行,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款款项账龄起始点。

12、应收账款
应收账款
项目计量预期信用损失的方法
组合1风险组合(本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征,同时参考历史信
用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失)
组合2无风险组合(应收合并范围内关联方的款项)
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄应收款项计提比例
1年以内5.00%
分类分类依据计提损失比例%
正常未逾期或逾期10天以内0
关注逾期11-90天5
次级逾期91-180天20
可疑逾期181-360天50
损失逾期361天以100(2)信用损失的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,
计入当期损益。

11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将
其划分为不同组合:
项目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行承兑汇票
商业承兑汇票以承兑人的信用风险划分
集团按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备,认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,
不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,预期信用损失率为0%。商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款、其
他应收款执行,应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款款项账龄起始点。

12、应收账款
应收账款
项目计量预期信用损失的方法
组合1风险组合(本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征,同时参考历史信
用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失)
组合2无风险组合(应收合并范围内关联方的款项)
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄应收款项计提比例
1年以内5.00%

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
681-2年10.00%
2-3年15.00%
3年以上30.00%
应收合并范围内关联方的款项,计算该组合预期信用损失率0%。

13、应收款项融资

14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
本集团存货主要是原材料、库存商品、低值易耗品、在产品等。

本集团存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低
值易耗品采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,
预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司长期应收款主要包括融资租赁产生的应收款项等,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当
于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。同时根据长期应收款按时、足额回收或产
生损失的可能性,将长期应收款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别,后三类合称为不良资产(或风险类资
产)。其主要分类的标准和计提损失准备的比例为:
分类分类依据计提损失比例%
正常未逾期或逾期10天以内0
关注逾期11-90天5
1-2年10.00%
2-3年15.00%
3年以上30.00%
应收合并范围内关联方的款项,计算该组合预期信用损失率0%。

13、应收款项融资

14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
本集团存货主要是原材料、库存商品、低值易耗品、在产品等。

本集团存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低
值易耗品采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,
预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
本公司长期应收款主要包括融资租赁产生的应收款项等,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当
于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。同时根据长期应收款按时、足额回收或产
生损失的可能性,将长期应收款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别,后三类合称为不良资产(或风险类资
产)。其主要分类的标准和计提损失准备的比例为:
分类分类依据计提损失比例%
正常未逾期或逾期10天以内0
关注逾期11-90天5

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
69
次级逾期91-180天20
可疑逾期181-360天50
损失逾期361天以100
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,
计入当期损益。

22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做
调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可
供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成
本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,
按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

次级逾期91-180天20
可疑逾期181-360天50
损失逾期361天以100
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的信用损失予以转回,
计入当期损益。

22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做
调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可
供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成
本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,
按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
70
后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按
照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一
揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。

23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
(1)确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,
单位价值超过2,000.00元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确
认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、管网资产、办公设备和其他。除已提足折旧仍继续使用的固定资产
和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的

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71
成本或当期费用。本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则
作为会计估计变更处理。

(2)折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法30~50年3%3.23%~1.94%
机器设备年限平均法10~16年3%9.7%~6.06%
运输设备年限平均法10~15年3%9.7%~6.46%
其他年限平均法5~10年3%19.4%~9.7%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产或无形
资产,次月起开始计提折旧或摊销,待办理了竣工决算手续后再对固定资产或无形资产原值差异进行调整。

26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法30~50年3%3.23%~1.94%
机器设备年限平均法10~16年3%9.7%~6.06%
运输设备年限平均法10~15年3%9.7%~6.46%
其他年限平均法5~10年3%19.4%~9.7%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产或无形
资产,次月起开始计提折旧或摊销,待办理了竣工决算手续后再对固定资产或无形资产原值差异进行调整。

26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利技术、非专利技术等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的

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72
无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定
实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

(2)土地使用权
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
分配的,全部作为固定资产。

(3)专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短
者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

(4)摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

(5)对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计
变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有
限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存
在减值迹象时,本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值
测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以
后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要包括管道防腐费、房屋装修费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目
不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,
住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬等。短期薪酬
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。


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73(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险金、企业年金缴费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存
计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)销售商品:己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,
也没有对己售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠计量,相关经济利益很可能流入本集团,并且相关的、己发生的
或将发生的成本能够可靠计量时,确认商品销售收入实现。

本集团收入确认的具体方法:
销售聚氯乙烯树脂、烧碱等化工产品:在产品发运后,表明产品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方,且产品
销售收入金额已确定,产品相关的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,已收取货款或取得收款权利时确认收
入,
(2)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳
务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确
定(3)让渡资产使用权:本集团让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股利收入。在与交易相关的经济利
益很可能流入企业且收入的金额能够可靠地计量时,确认为当期收入。具体的确定方法为:按照已收或应收的合同或协议价
款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工
进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以
完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够
可靠估计的,分别下列情况处理:(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入
当期损益,不确认提供劳务收入。


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74(3)确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额:
1)利息收入金额,按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定;
2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;
3)现金股利收入金额,按照被投资单位宣告的现金股利分配方案和持股比例计算确定。

40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团
取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政
府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的
政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束
前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益;与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政
府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情
况,分别按照以下原则进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

2)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额计算确认。对于按照税法规
定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
75
不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得
税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税
资产。

42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2)融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租
赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款
额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017年7月5日,财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第14号
——收入>的通知》(财会〔2017〕22号),要求在境内外同时上市的企
业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020
年1月1日起施行。

经公司第十届董事局
第十六次会议审议通

(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√是□否
合并资产负债表
会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017年7月5日,财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第14号
——收入>的通知》(财会〔2017〕22号),要求在境内外同时上市的企
业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020
年1月1日起施行。

经公司第十届董事局
第十六次会议审议通

(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√是□否
合并资产负债表

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
单位:元

项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
流动资产:
货币资金
106,384,555.53
106,384,555.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
31,014,274.37
31,014,274.37
应收账款
4,893,085.04
4,893,085.04
应收款项融资
168,037,288.50
168,037,288.50
预付款项
17,886,817.95
17,886,817.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
10,222,991.39
10,222,991.39
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
108,531,308.05
108,531,308.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
15,925,583.76
15,925,583.76
流动资产合计
462,895,904.59
462,895,904.59
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
45,000,000.00
45,000,000.00
长期应收款
32,200,000.00
32,200,000.00
长期股权投资
115,442,216.20
115,442,216.20
其他权益工具投资
6,695,319.99
6,695,319.99
其他非流动金融资产
投资性房地产

76


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项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
固定资产
805,511,552.81
805,511,552.81
在建工程
59,075,986.81
59,075,986.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
61,253,939.86
61,253,939.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
5,637,454.81
5,637,454.81
递延所得税资产
10,628,748.93
10,628,748.93
其他非流动资产
6,159,565.31
6,159,565.31
非流动资产合计
1,147,604,784.72
1,147,604,784.72
资产总计
1,610,500,689.31
1,610,500,689.31
流动负债:
短期借款
219,700,000.00
219,700,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
8,528,101.81
8,528,101.81
应付账款
156,281,614.64
156,281,614.64
预收款项
35,747,267.40
-35,747,267.40
合同负债
35,747,267.40
35,747,267.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬
53,341,115.27
53,341,115.27
应交税费
13,187,437.05
13,187,437.05
其他应付款
38,789,209.65
38,789,209.65
其中:应付利息
1,304,906.47
1,304,906.47
应付股利
190,968.37
190,968.37
应付手续费及佣金

77


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项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
525,574,745.82
525,574,745.82
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
1,368,175.32
1,368,175.32
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
23,432,945.40
23,432,945.40
递延所得税负债
9,908,165.66
9,908,165.66
其他非流动负债
非流动负债合计
34,709,286.38
34,709,286.38
负债合计
560,284,032.20
560,284,032.20
所有者权益:
股本
609,182,254.00
609,182,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
25,411,282.40
25,411,282.40
减:库存股
其他综合收益
410,378.70
410,378.70
专项储备
2,768,146.60
2,768,146.60
盈余公积
111,738,603.02
111,738,603.02
一般风险准备
未分配利润
241,833,782.46
241,833,782.46
归属于母公司所有者权益
991,344,447.18
991,344,447.18


78


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
合计
少数股东权益
58,872,209.93
58,872,209.93
所有者权益合计
1,050,216,657.11
1,050,216,657.11
负债和所有者权益总计
1,610,500,689.31
1,610,500,689.31

母公司资产负债表

单位:元

项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
流动资产:
货币资金
4,143,317.98
4,143,317.98
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
95,000.00
95,000.00
应收账款
应收款项融资
1,000,000.00
1,000,000.00
预付款项
1,603,428.46
1,603,428.46
其他应收款
275,936,380.48
275,936,380.48
其中:应收利息
应收股利
存货
200,503.65
200,503.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
3,108,056.03
3,108,056.03
流动资产合计
286,086,686.60
286,086,686.60
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
769,544,461.14
769,544,461.14
其他权益工具投资
5,945,319.99
5,945,319.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
63,638,224.24
63,638,224.24


79


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项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
2,286,869.45
2,286,869.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
841,414,874.82
841,414,874.82
资产总计
1,127,501,561.42
1,127,501,561.42
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
985,560.66
985,560.66
预收款项
1,015,238.09
-1,015,238.09
合同负债
1,015,238.09
1,015,238.09
应付职工薪酬
15,824,428.14
15,824,428.14
应交税费
215,779.76
215,779.76
其他应付款
186,896,687.28
186,896,687.28
其中:应付利息
应付股利
190,968.37
190,968.37
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
204,937,693.93
204,937,693.93
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股

80


四川新金路集团股份有限公司
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项目
2019年
12月
31日
2020年
01月
01日调整数
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计
204,937,693.93
204,937,693.93
所有者权益:
股本
609,182,254.00
609,182,254.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
39,405,496.23
39,405,496.23
减:库存股
其他综合收益
410,378.70
410,378.70
专项储备
盈余公积
111,738,603.02
111,738,603.02
未分配利润
161,827,135.54
161,827,135.54
所有者权益合计
922,563,867.49
922,563,867.49
负债和所有者权益总计
1,127,501,561.42
1,127,501,561.42

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用
√不适用
45、其他
安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知(财企
[2012]16号文)的相关规定计提安全费用,具体计提比例如下:

(1)危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取。

序号计提基础计提比例
1主营业务收入(
1,000万元及以下部分)
4%


81


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822主营业务收入(1,000万元至10,000万元(含)的部分)2%
3主营业务收入(10,000万元至100,000万元(含)的部分)0.50%
4主营业务收入(100,000万元以上的部分)0.20%
(2)客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照上年度实际营业收入的1.5%平均逐月提取
高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时,同时记入“专项储备”科目。

企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备,企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当
通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资
产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税营业收入16%、13%、9%、6%、5%
城市维护建设税流转税7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、10%、5%(小微企业、中小企业
地方教育费附加流转税2%
教育费附加流转税3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称所得税税率
金路融资租赁有限公司5%
四川金路仓储有限公司、四川金路物流有限责任公司5%-10%(中小企业优惠税率)
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目期末余额期初余额
库存现金59,442.19109,972.59
银行存款133,349,218.9291,654,624.07
其他货币资金3,731,392.8914,619,958.87
合计137,140,054.00106,384,555.53
2主营业务收入(1,000万元至10,000万元(含)的部分)2%
3主营业务收入(10,000万元至100,000万元(含)的部分)0.50%
4主营业务收入(100,000万元以上的部分)0.20%
(2)客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照上年度实际营业收入的1.5%平均逐月提取
高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时,同时记入“专项储备”科目。

企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备,企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当
通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资
产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税营业收入16%、13%、9%、6%、5%
城市维护建设税流转税7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、10%、5%(小微企业、中小企业
地方教育费附加流转税2%
教育费附加流转税3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称所得税税率
金路融资租赁有限公司5%
四川金路仓储有限公司、四川金路物流有限责任公司5%-10%(中小企业优惠税率)
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目期末余额期初余额
库存现金59,442.19109,972.59
银行存款133,349,218.9291,654,624.07
其他货币资金3,731,392.8914,619,958.87
合计137,140,054.00106,384,555.53

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2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据

(1)应收票据分类列示
单位:元
项目期末余额期初余额
商业承兑票据
16,195,653.79
31,014,274.37
合计
16,195,653.79
31,014,274.37

单位:元

类别
期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比


账面价
金额比例金额
计提比

其中:
按组合计提坏账
准备的应收票据
17,048,
056.62
100.00
%
852,40
2.83
5.00%
16,195,
653.79
32,646,
604.60
100.00
%
1,632,33
0.23
5.00%
31,014,
274.37
其中:
按账龄组合计提
17,048,
056.62
100.00
%
852,40
2.83
5.00%
16,195,
653.79
32,646,
604.60
100.00
%
1,632,33
0.23
5.00%
31,014,
274.37
合计
17,048,
056.62
100.00
%
852,40
2.83
16,195,
653.79
32,646,
604.60
100.00
%
1,632,33
0.23
31,014,
274.37

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称
期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内
17,048,056.62
852,402.83
5.00%
合计
17,048,056.62
852,402.83
--



按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
确定该组合依据的说明
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息

□适用
√不适用
83



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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的


□适用
√不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(6)本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额期初余额
账面余额坏账准备
账面价

账面余额坏账准备
账面价
值金额比例金额
计提比

金额比例金额
计提比

其中:
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
1,445,0
00.00
3.78%
1,445,0
00.00
100.00
%
1,445,0
00.00
21.90%
1,445,0
00.00
100.00
%
其中:
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的应收账款
36,740,
020.69
96.22
%
1,837,7
27.43
5.02%
34,902,
293.26
5,151,8
90.61
78.10%
258,80
5.57
5.02%
4,893,08
5.04
合计
38,185,
020.69
100.00
%
3,282,7
27.43
34,902,
293.26
6,596,8
90.61
100.00
%
1,703,8
05.57
4,893,08
5.04

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称
期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
巨明实业(上海)有
限公司
1,445,000.00
1,445,000.00
100.00%
逾期未支付,对方已
列失信名单

按单项计提坏账准备

84


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
85
按组合计提坏账准备
确定该组合依据的说明
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)36,733,233.181至2年4,852.403年以上1,446,935.113至4年1,446,935.11
合计38,185,020.69(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
第一名13,487,413.2735.32%674,370.66
第二名6,996,000.0018.32%349,800.00
第三名2,776,583.797.27%138,829.19
第四名2,097,430.145.49%104,871.51
第五名1,642,292.204.30%82,114.61
合计26,999,719.4070.70%1,349,985.97(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位:元
项目期末余额期初余额
应收票据101,827,053.66168,037,288.50
其中:银行承兑汇票101,827,053.66168,037,288.50
账龄期末余额
1年以内(含1年)36,733,233.181至2年4,852.403年以上1,446,935.113至4年1,446,935.11
合计38,185,020.69(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额
第一名13,487,413.2735.32%674,370.66
第二名6,996,000.0018.32%349,800.00
第三名2,776,583.797.27%138,829.19
第四名2,097,430.145.49%104,871.51
第五名1,642,292.204.30%82,114.61
合计26,999,719.4070.70%1,349,985.97(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位:元
项目期末余额期初余额
应收票据101,827,053.66168,037,288.50
其中:银行承兑汇票101,827,053.66168,037,288.50

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86
合计101,827,053.66168,037,288.50
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用
其他说明:
期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票423,419,282.85
商业承兑汇票
合计423,419,282.857、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内27,626,235.2899.96%17,875,217.9599.94%
1至2年11,600.000.06%
2至3年11,600.000.04%
合计27,637,835.28--17,886,817.95--
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称金额账龄
占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
第一名10,849,111.631年以内39.25
第二名10,000,000.001年以内36.18
第三名5,000,000.001年以内18.09
第四名395,592.111年以内1.43
第五名383,066.671年以内1.39
合计26,627,770.4196.358、其他应收款
单位:元
项目期末余额期初余额
合计101,827,053.66168,037,288.50
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用
其他说明:
期末已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票423,419,282.85
商业承兑汇票
合计423,419,282.857、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内27,626,235.2899.96%17,875,217.9599.94%
1至2年11,600.000.06%
2至3年11,600.000.04%
合计27,637,835.28--17,886,817.95--
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称金额账龄
占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
第一名10,849,111.631年以内39.25
第二名10,000,000.001年以内36.18
第三名5,000,000.001年以内18.09
第四名395,592.111年以内1.43
第五名383,066.671年以内1.39
合计26,627,770.4196.358、其他应收款
单位:元
项目期末余额期初余额

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
87
其他应收款72,160,903.0610,222,991.39
合计72,160,903.0610,222,991.39(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款9,479,091.144,476,384.00
保证金及押金1,557,180.122,188,578.66
资产处置款55,210,578.633,600,000.00
期货套期保值套保专用资金及其他12,409,482.033,254,987.13
合计78,656,331.9213,519,949.792)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
其他应收款72,160,903.0610,222,991.39
合计72,160,903.0610,222,991.39(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款9,479,091.144,476,384.00
保证金及押金1,557,180.122,188,578.66
资产处置款55,210,578.633,600,000.00
期货套期保值套保专用资金及其他12,409,482.033,254,987.13
合计78,656,331.9213,519,949.792)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
882020年1月1日余额2,334,353.46962,604.943,296,958.402020年1月1日余额
在本期
————————
本期计提3,198,470.463,198,470.462020年6月30日余额5,532,823.92962,604.946,495,428.86
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)69,454,951.431至2年1,992,405.752至3年87,167.783年以上7,121,806.963至4年7,121,806.96
合计78,656,331.923)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
1年以内235,956.643,236,790.933,472,747.571-2年123,484.1775,756.41199,240.582-3年6,098.536,976.6413,075.173年以上2,931,419.06121,053.522,810,365.54
合计3,296,958.403,319,523.98121,053.526,495,428.864)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

2020年1月1日余额2,334,353.46962,604.943,296,958.402020年1月1日余额
在本期
————————
本期计提3,198,470.463,198,470.462020年6月30日余额5,532,823.92962,604.946,495,428.86
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)69,454,951.431至2年1,992,405.752至3年87,167.783年以上7,121,806.963至4年7,121,806.96
合计78,656,331.923)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
1年以内235,956.643,236,790.933,472,747.571-2年123,484.1775,756.41199,240.582-3年6,098.536,976.6413,075.173年以上2,931,419.06121,053.522,810,365.54
合计3,296,958.403,319,523.98121,053.526,495,428.864)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
89
第一名股权转让款51,660,578.631年以内65.68%2,583,028.93
第二名
期货套期保值套
保专用资金
12,409,482.031年以内15.78%620,474.10
第三名设备款3,550,000.003年以上4.51%1,065,000.00
第四名往来款1,994,882.133年以上2.53%598,464.64
第四名往来款500,000.001-2年0.64%50,000.00
第五名暂借款1,830,000.001年以内2.33%91,500.00
合计--71,944,942.79--91.47%5,008,467.676)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值
原材料70,523,574.032,641,903.2867,881,670.7566,603,880.533,760,929.4362,842,951.10
库存商品60,176,708.476,975,408.7453,201,299.7326,253,826.482,002,631.5924,251,194.89
低值易耗品23,222,301.1423,222,301.1421,437,162.0621,437,162.06
合计153,922,583.649,617,312.02144,305,271.62114,294,869.075,763,561.02108,531,308.05(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,760,929.431,119,026.152,641,903.28
库存商品2,002,631.594,972,777.156,975,408.74
第一名股权转让款51,660,578.631年以内65.68%2,583,028.93
第二名
期货套期保值套
保专用资金
12,409,482.031年以内15.78%620,474.10
第三名设备款3,550,000.003年以上4.51%1,065,000.00
第四名往来款1,994,882.133年以上2.53%598,464.64
第四名往来款500,000.001-2年0.64%50,000.00
第五名暂借款1,830,000.001年以内2.33%91,500.00
合计--71,944,942.79--91.47%5,008,467.676)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备
或合同履约成
本减值准备
账面价值
原材料70,523,574.032,641,903.2867,881,670.7566,603,880.533,760,929.4362,842,951.10
库存商品60,176,708.476,975,408.7453,201,299.7326,253,826.482,002,631.5924,251,194.89
低值易耗品23,222,301.1423,222,301.1421,437,162.0621,437,162.06
合计153,922,583.649,617,312.02144,305,271.62114,294,869.075,763,561.02108,531,308.05(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,760,929.431,119,026.152,641,903.28
库存商品2,002,631.594,972,777.156,975,408.74

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
90
合计5,763,561.024,972,777.151,119,026.159,617,312.02(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位:元
项目期末余额期初余额
留抵增值税3,862,867.074,019,434.62
预交企业所得税5,614,477.135,612,030.54
一年内到期的融资租赁款15,533,036.005,400,000.00
预付利息4,023,886.83
其他3,846,014.08894,118.60
合计32,880,281.1115,925,583.7614、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
单位:元
项目期初余额应计利息
本期公允
价值变动
期末余额成本
累计公允
价值变动
累计在其他
综合收益中
确认的损失
准备
备注
浙江千足集团
有限公司
45,000,000.000.00
合计
45,000,000.000.00——
合计5,763,561.024,972,777.151,119,026.159,617,312.02(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位:元
项目期末余额期初余额
留抵增值税3,862,867.074,019,434.62
预交企业所得税5,614,477.135,612,030.54
一年内到期的融资租赁款15,533,036.005,400,000.00
预付利息4,023,886.83
其他3,846,014.08894,118.60
合计32,880,281.1115,925,583.7614、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
单位:元
项目期初余额应计利息
本期公允
价值变动
期末余额成本
累计公允
价值变动
累计在其他
综合收益中
确认的损失
准备
备注
浙江千足集团
有限公司
45,000,000.000.00
合计
45,000,000.000.00——

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2020年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用
√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元

项目
期末余额期初余额折现率区
间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
0.00
0.00
33,000,000.00
800,000.00
32,200,000.00
其中:未实现融
资收益
7,425,000.00
7,425,000.00
10%
合计
0.00
0.00
33,000,000.00
800,000.00
32,200,000.00
-


损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用
√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位:元

被投资
单位
期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
期末余
额(账
面价
值)
减值准
备期末
余额
追加投

减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他综
合收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
北川卓
兴矿业2,123,4
950,53
3,073,9
有限公64.12
0.05
94.17

德阳烯
17,889,
-287,54
17,602,
碳科技
651.72
3.09
108.63
有限公


91


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文



河南信
恒企业
管理合39,378,
291,32
39,670,
伙企业922.02
6.90
248.92(有限
合伙)
新疆融
创诚新56,050,
56,050,
能源有178.34
178.34
限公司
小计
115,442
,216.20
56,050,
178.34
954,31
3.86
60,346,
351.72
合计
115,442
,216.20
56,050,
178.34
954,31
3.86
60,346,
351.72


18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
德阳九源燃气工程有限公司
750,000.00
750,000.00
罗江利森水泥有限公司
5,945,319.99
5,945,319.99
合计
6,695,319.99
6,695,319.99

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称
确认的股利收

累计利得累计损失
其他综合收益
转入留存收益
的金额
指定为以公允
价值计量且其
变动计入其他
综合收益的原

其他综合收益
转入留存收益
的原因
德阳九源燃气
工程有限公司
根据管理层持
有意图判断
罗江利森水泥
有限公司
根据管理层持
有意图判断

92


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用
√不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用
√不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产
762,260,946.34
805,511,552.81
合计
762,260,946.34
805,511,552.81

(1)固定资产情况
单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额
588,235,214.72
1,710,192,734.68
75,534,028.81
16,466,019.23
2,390,427,997.44
2.本期增加金

3,521,792.90
2,160,364.07
252,657.01
5,934,813.98(1)购置
3,521,792.90
2,160,364.07
252,657.01
5,934,813.98(2)在建工
程转入
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额
295,422.81
2,152,728.36
345,735.30
2,793,886.47(1)处置或报废
295,422.81
2,152,728.36
345,735.30
2,793,886.47
4.期末余额
588,235,214.72
1,713,419,104.77
75,541,664.52
16,372,940.94
2,393,568,924.95
二、累计折旧
1.期初余额
202,482,721.93
1,273,112,844.95
53,132,451.95
9,979,739.41
1,538,707,758.24


93



四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
2.本期增加金额
7,694,422.88
38,438,719.28
1,520,350.00
984,068.07
48,637,560.23(1)计提
3.本期减少金额
177,343.83
1,737,526.90
331,155.52
2,246,026.25(1)处置或报废
177,343.83
1,737,526.90
331,155.52
2,246,026.25
4.期末余额
210,177,144.81
1,311,374,220.40
52,915,275.05
10,632,651.96
1,585,099,292.22
三、减值准备
1.期初余额
9,998,132.47
36,071,384.94
114,596.10
24,572.88
46,208,686.39
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
9,998,132.47
36,071,384.94
114,596.10
24,572.88
46,208,686.39
四、账面价值
1.期末账面价值
368,059,937.44
365,973,499.43
22,511,793.37
5,715,716.10
762,260,946.34
2.期初账面价值
375,754,360.32
401,008,504.79
22,286,980.76
6,461,706.94
805,511,552.81

(2)暂时闲置的固定资产情况
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
(4)通过经营租赁租出的固定资产
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目账面价值未办妥产权证书的原因
四川金路树脂有限公司青年公寓
7,338,613.60正在办理过程中

(6)固定资产清理
22、在建工程
单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程
72,786,204.52
56,050,043.60


94


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


工程物资
275,862.07
3,025,943.21
合计
73,062,066.59
59,075,986.81

(1)在建工程情况
单位:元

项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
西面边坡综合
治理工程
23,385,594.36
23,385,594.36
29,504,909.45
29,504,909.45
C区精馏高低
沸塔技术改造
项目
1,450,649.90
1,450,649.90
1,450,649.90
1,450,649.90
金路树脂就地
改造项目
35,102,289.27
35,102,289.27
21,677,449.63
21,677,449.63
B区
6万吨离
子膜电槽膜极
改造
4,234,850.36
4,234,850.36
高压补偿项目
1,370,694.53
1,370,694.53
3,451.68
3,451.68
其他
7,242,126.10
7,242,126.10
3,413,582.94
3,413,582.94
合计
72,786,204.52
72,786,204.52
56,050,043.60
56,050,043.60

(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元

项目名

预算

期初
余额
本期
增加
金额
本期
转入
固定
资产
金额
本期
其他
减少
金额
期末
余额
工程
累计
投入
占预
算比

工程
进度
利息
资本
化累
计金

其中:
本期
利息
资本
化金

本期
利息
资本
化率
资金
来源
西面边
坡综合
治理工

37,80
0,000.
00
29,504
,909.4
5
6,119,
315.09
23,385
,594.3
6
61.87
%
其他
C区精
馏高低
沸塔技
术改造
项目
2,050,
000.0
0
1,450,
649.90
1,450,
649.90
70.76
%
其他

95


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
96
金路树
脂就地
改造项

161,370,000.0021,677,449.6313,424,839.6435,102,289.2721.75%
其他
B区6
万吨离
子膜电
槽膜极
改造
4,234,850.364,234,850.36
合计
201,220,000.0052,633,008.9817,659,690.006,119,315.0964,173,383.89------
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(4)工程物资
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程材料275,862.07275,862.071,664,932.011,664,932.01
工程设备1,361,011.201,361,011.20
合计275,862.07275,862.073,025,943.213,025,943.2123、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
金路树
脂就地
改造项

161,370,000.0021,677,449.6313,424,839.6435,102,289.2721.75%
其他
B区6
万吨离
子膜电
槽膜极
改造
4,234,850.364,234,850.36
合计
201,220,000.0052,633,008.9817,659,690.006,119,315.0964,173,383.89------
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(4)工程物资
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程材料275,862.07275,862.071,664,932.011,664,932.01
工程设备1,361,011.201,361,011.20
合计275,862.07275,862.073,025,943.213,025,943.2123、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
25、使用权资产
26、无形资产

(1)无形资产情况
单位:元
项目土地使用权专利权非专利技术
ERP系统及其他合计
一、账面原值
1.期初余额
88,371,589.78
6,630,878.41
95,002,468.19
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
88,371,589.78
6,630,878.41
95,002,468.19
二、累计摊销
1.期初余额
31,049,792.44
2,698,735.89
33,748,528.33
2.本期增加
金额
892,832.12
495,078.88
1,387,911.00(1)计提
892,832.12
495,078.88
1,387,911.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
31,942,624.56
3,193,814.77
35,136,439.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额

97



四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
98(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,428,965.223,437,063.6459,866,028.862.期初账面价值57,321,797.343,932,142.5261,253,939.86(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额企业合并形成

处置
四川岷江电化
有限公司
1,897,684.461,897,684.46
合计1,897,684.461,897,684.46(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额
计提处置
四川岷江电化
有限公司
1,897,684.46
合计1,897,684.4629、长期待摊费用
单位:元
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
整体搬迁工程957,322.81135,834.90821,487.91
装修费930,333.40124,358.62805,974.78
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,428,965.223,437,063.6459,866,028.862.期初账面价值57,321,797.343,932,142.5261,253,939.86(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额企业合并形成

处置
四川岷江电化
有限公司
1,897,684.461,897,684.46
合计1,897,684.461,897,684.46(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名
称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加本期减少
期末余额
计提处置
四川岷江电化
有限公司
1,897,684.46
合计1,897,684.4629、长期待摊费用
单位:元
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
整体搬迁工程957,322.81135,834.90821,487.91
装修费930,333.40124,358.62805,974.78

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
99
管道防腐费500,981.16136,631.22364,349.94
树脂公司工厂绿
化、装修
2,074,307.05280,674.621,793,632.43
树脂公司外管架
加固及防腐工程
681,023.7669,256.65611,767.11
树脂公司山体安
全隐患治理项目
493,486.6350,185.08443,301.55
公司网站域名注
册费
38,943.4012,981.1325,962.27
合计5,637,454.8138,943.40809,922.224,866,475.99
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目
期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备39,110,184.689,777,546.1739,110,184.689,777,546.17
可抵扣亏损3,404,811.07851,202.763,404,811.07851,202.76
合计42,514,995.7510,628,748.9342,514,995.7510,628,748.93(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
设备购买原值一次性
在税前列支
39,632,662.639,908,165.6639,632,662.639,908,165.66
合计39,632,662.639,908,165.6639,632,662.639,908,165.66(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产10,628,748.9310,628,748.93
递延所得税负债9,908,165.669,908,165.66
管道防腐费500,981.16136,631.22364,349.94
树脂公司工厂绿
化、装修
2,074,307.05280,674.621,793,632.43
树脂公司外管架
加固及防腐工程
681,023.7669,256.65611,767.11
树脂公司山体安
全隐患治理项目
493,486.6350,185.08443,301.55
公司网站域名注
册费
38,943.4012,981.1325,962.27
合计5,637,454.8138,943.40809,922.224,866,475.99
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目
期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备39,110,184.689,777,546.1739,110,184.689,777,546.17
可抵扣亏损3,404,811.07851,202.763,404,811.07851,202.76
合计42,514,995.7510,628,748.9342,514,995.7510,628,748.93(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
设备购买原值一次性
在税前列支
39,632,662.639,908,165.6639,632,662.639,908,165.66
合计39,632,662.639,908,165.6639,632,662.639,908,165.66(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额
递延所得税资产10,628,748.9310,628,748.93
递延所得税负债9,908,165.669,908,165.66

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
100(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异179,374,434.59208,773,020.15
资产减值准备25,102,551.1517,253,525.02
合计204,476,985.74226,026,545.17(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
注:未确认递延所得税资产中可抵扣亏损为本公司及下属子公司未弥补亏损可能影响未来所得税的金额,由于无法确
认未来期间是否能取得用于抵扣该暂时性差异的应纳所得税额,故未予以确认。

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目期末余额年初余额
2020年589,797.20589,797.202021年28,379,388.4120,589,945.452022年45,044,523.8364,825,349.712023年40,178,064.9964,153,918.192024年65,182,660.1658,614,009.60
合计179,374,434.59208,773,020.1531、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备和工程款
25,766,723.0825,766,723.086,159,565.316,159,565.31
合计
25,766,723.0825,766,723.086,159,565.316,159,565.3132、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目期末余额期初余额
质押借款9,490,000.0035,000,000.00
抵押借款179,700,000.00184,700,000.00
合计189,190,000.00219,700,000.00
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异179,374,434.59208,773,020.15
资产减值准备25,102,551.1517,253,525.02
合计204,476,985.74226,026,545.17(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
注:未确认递延所得税资产中可抵扣亏损为本公司及下属子公司未弥补亏损可能影响未来所得税的金额,由于无法确
认未来期间是否能取得用于抵扣该暂时性差异的应纳所得税额,故未予以确认。

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目期末余额年初余额
2020年589,797.20589,797.202021年28,379,388.4120,589,945.452022年45,044,523.8364,825,349.712023年40,178,064.9964,153,918.192024年65,182,660.1658,614,009.60
合计179,374,434.59208,773,020.1531、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备和工程款
25,766,723.0825,766,723.086,159,565.316,159,565.31
合计
25,766,723.0825,766,723.086,159,565.316,159,565.3132、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目期末余额期初余额
质押借款9,490,000.0035,000,000.00
抵押借款179,700,000.00184,700,000.00
合计189,190,000.00219,700,000.00

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
101(2)已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位:元
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票23,864,568.178,528,101.81
合计23,864,568.178,528,101.8136、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目期末余额期初余额
材料款、工程款等137,125,950.18156,281,614.64
合计137,125,950.18156,281,614.64(2)账龄超过1年的重要应付账款
项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江新三友环保工程技术有限公司4,689,963.61工程款,未结算
合计4,689,963.6137、预收款项
(1)预收款项列示
(2)账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位:元
项目期末余额期初余额
预收账款43,345,775.8335,747,267.40
合计43,345,775.8335,747,267.40
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票23,864,568.178,528,101.81
合计23,864,568.178,528,101.8136、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目期末余额期初余额
材料款、工程款等137,125,950.18156,281,614.64
合计137,125,950.18156,281,614.64(2)账龄超过1年的重要应付账款
项目期末余额未偿还或结转的原因
浙江新三友环保工程技术有限公司4,689,963.61工程款,未结算
合计4,689,963.6137、预收款项
(1)预收款项列示
(2)账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位:元
项目期末余额期初余额
预收账款43,345,775.8335,747,267.40
合计43,345,775.8335,747,267.40

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文
39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬
53,250,745.39
99,110,719.49
145,683,683.65
6,677,781.23
二、离职后福利
-设定
提存计划
90,369.88
5,804,281.23
5,429,074.93
465,576.18
合计
53,341,115.27
104,915,000.72
151,112,758.58
7,143,357.41

(2)短期薪酬列示
单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
50,945,800.00
79,464,207.16
126,793,315.00
3,616,692.16
2、职工福利费
8,347,192.96
8,347,192.96
3、社会保险费
439,266.20
4,046,588.03
3,987,436.73
498,417.50
其中:医疗保险费
90,677.24
3,592,621.91
3,361,928.56
321,370.59
工伤保险费
292,570.53
188,258.09
379,647.56
101,181.06
生育保险费
56,018.43
265,708.03
245,860.61
75,865.85
4、住房公积金
82,857.48
4,832,625.00
4,548,031.00
367,451.48
5、工会经费和职工教
育经费
1,782,821.71
2,420,106.34
2,007,707.96
2,195,220.09
合计
53,250,745.39
99,110,719.49
145,683,683.65
6,677,781.23

(3)设定提存计划列示
单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险
49,070.65
5,563,456.72
5,205,277.57
407,249.80
2、失业保险费
41,299.23
240,824.51
223,797.36
58,326.38
合计
90,369.88
5,804,281.23
5,429,074.93
465,576.18


40、应交税费

单位:元

102



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2020年半年度报告全文


项目期末余额期初余额
增值税
8,531,626.54
9,596,285.05
企业所得税
2,270,809.51
1,869,884.15
个人所得税
1,231,092.13
279,651.77
城市维护建设税
395,857.82
531,932.90
印花税
135,224.50
138,624.42
房产税
8,848.28
7,891.87
教育费附加
254,355.88
342,132.52
地方教育费附加
169,394.14
227,911.89
环保税
157,364.89
103,683.66
资源税
71,498.62
89,438.82
其他
20,698.73
合计
13,246,771.04
13,187,437.05


41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息
1,133,524.84
1,304,906.47
应付股利
190,968.37
190,968.37
其他应付款
44,375,797.15
37,293,334.81
合计
45,700,290.36
38,789,209.65

(1)应付利息
单位:元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息
105,050.84
280,034.77
专项借款利息
1,028,474.00
1,024,871.70
合计
1,133,524.84
1,304,906.47

(2)应付股利
单位:元

项目期末余额期初余额
深圳市蛇口旭业投资发展有限公司
121,375.80
121,375.80
北京屯泰财务技术咨询有限公司
55,898.89
55,898.89


103


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
104
蛇口利宝贸易公司8,299.208,299.20
深圳合丰实业发展股份有限公司5,394.485,394.48
合计190,968.37190,968.37
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
注:期末余额中应付深圳合丰实业发展股份有限公司股利5,394.48元,因在股权分置改革时原大
股东代其支付了对价,故将其股份冻结,股利暂不支付。

(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目期末余额期初余额
保证金及押金26,954,946.0021,837,926.39
代扣代缴费用1,350,054.711,318,889.86
其他往来16,070,796.4414,136,518.56
合计44,375,797.1537,293,334.812)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目期末余额未偿还或结转的原因
德阳鑫建房屋拆迁安置有限公司1,800,000.00往来款
合计1,800,000.00--
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
46、应付债券
47、租赁负债
48、长期应付款
单位:元
蛇口利宝贸易公司8,299.208,299.20
深圳合丰实业发展股份有限公司5,394.485,394.48
合计190,968.37190,968.37
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
注:期末余额中应付深圳合丰实业发展股份有限公司股利5,394.48元,因在股权分置改革时原大
股东代其支付了对价,故将其股份冻结,股利暂不支付。

(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目期末余额期初余额
保证金及押金26,954,946.0021,837,926.39
代扣代缴费用1,350,054.711,318,889.86
其他往来16,070,796.4414,136,518.56
合计44,375,797.1537,293,334.812)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目期末余额未偿还或结转的原因
德阳鑫建房屋拆迁安置有限公司1,800,000.00往来款
合计1,800,000.00--
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
45、长期借款
46、应付债券
47、租赁负债
48、长期应付款
单位:元

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2020年半年度报告全文


项目期末余额期初余额
长期应付款
670,234.04
798,175.32
专项应付款
270,000.00
570,000.00
合计
940,234.04
1,368,175.32

(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元

项目期末余额期初余额
青苗补偿费及其他
670,234.04
798,175.32

(2)专项应付款
单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
茂县国有资产经
营公司
570,000.00
300,000.00
270,000.00
合计
570,000.00
300,000.00
270,000.00
-


注:本期减少主要系本公司之子公司四川岷江电化有限公司归还茂县国有资产经营公司专项借款。

49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
节能技术改造奖

2,029,055.32
498,777.78
1,530,277.54
40万吨
PVC项目
专项资金
678,000.00
113,000.00
565,000.00
节能技术改造奖

525,984.85
22,083.33
503,901.52
材料及氯化聚乙
烯树脂工艺技术
研发
258,500.00
29,750.00
228,750.00
燃煤锅炉技改
44,444.48
22,222.24
22,222.24
电石渣浆回收乙
炔气体技术研究
60,000.00
10,000.00
50,000.00
高抗冲
PVC树脂
20,000.00
5,000.00
15,000.00


105


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研发
收到氢氧化钾改
建补助资金
50,000.00
5,000.00
45,000.00
钾碱生产技术改

20,000.00
10,000.00
10,000.00
TPO复合材料的
研发与应用项目
371,260.71
371,260.71
汽车内饰用
PVC/ABS共混改
性环保材料的开
发及产业化项目
97,875.00
97,875.00
房屋拆迁补偿
2,824,885.95
2,824,885.95
茂县工业园区专
项资金
233,333.23
16,666.66
216,666.57
茂县国资、财政补
助资金
1,680,000.00
145,000.00
1,535,000.00
迁建专项资金
3,654,939.65
33,333.31
3,621,606.34
技改专项资金
466,666.45
261,067.11
205,599.34
淘汰落后产能新
建电石项目
466,666.45
16,666.66
449,999.79
30万吨
/年密闭电
石配套
30万吨
/年
尾气利用气烧石

400,000.22
37,500.00
362,500.22
节约重点工程、循
环经济和资源节
约重大示范项目
及重点工业污染
治理工程
4,749,999.96
53,333.34
4,696,666.62
2013年第二批省
级技术改造项目
(电气系统节能
综合改造项目)专
项资金
605,555.29
28,571.43
576,983.86
茂县工业园区管
理委员会
7.10洪
灾河堤加固补助
资金
214,972.35
6,666.67
208,305.68
茂县环保局排污
项目建设费用
327,777.67
23,333.34
304,444.33


106


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茂县财政河堤维
修补助
234,694.55
33,333.34
201,361.21
厂区东坡滑坡治
理工程
1,200,000.00
339,285.72
860,714.28
节能节水专项资
金(立式干燥塔)
1,119,999.95
33,333.34
1,086,666.61
2016年工业节能
节水专项资金
594,999.99
11,833.34
583,166.65
茂县科学技术知
识产权局静电除
尘灰资源利用补
助金
186,666.67
11,833.34
174,833.33
2018年第三批工
业发展资金汛期
受灾补助金
316,666.66
20,000.00
296,666.66
就地改造补贴
1,000,000.00
1,000,000.00
PVC硬质材料
105,000.00
105,000.00
稳岗补贴
401,093.62
401,093.62
加班补助
265,000.00
265,000.00
其他
486.45
486.45
合计
23,432,945.40
1,771,580.07
2,453,684.57
22,750,840.90
-


52、其他非流动负债
53、股本

单位:元

期初余额
本次变动增减(
+、-)
期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数
609,182,254.
00
609,182,254.
00


54、其他权益工具
55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他资本公积
25,411,282.40
4,986,190.59
20,425,091.81
合计
25,411,282.40
4,986,190.59
20,425,091.81


107


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主要是由于报告期公司收购金路资产管理有限公司少数股东
40.00%股权的成本与少数股权享有的净资产
份额的差额,按照“企业会计准则解释第
2号之第二条”之相关规定,相应冲减资本公积。

56、库存股
57、其他综合收益

单位:元

本期发生额
减:前期
减:前期计计入其
项目期初余额
本期所
得税前
发生额
入其他综
合收益当
期转入损
他综合
收益当
期转入
减:所得
税费用
税后归
属于母
公司
税后归
属于少
数股东
期末
余额
益留存收

一、不能重分类进损益的其他410,378.7
410,37
综合收益
0
8.70
其他权益工具投资公允价值变410,378.7
410,37

0
8.70
其他综合收益合计
410,378.7
0
410,37
8.70


58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费
2,768,146.60
7,847,044.77
5,553,514.45
5,061,676.92
合计
2,768,146.60
7,847,044.77
5,553,514.45
5,061,676.92


59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积
101,589,942.25
101,589,942.25
任意盈余公积
10,148,660.77
10,148,660.77
合计
111,738,603.02
111,738,603.02


60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润
241,833,782.46


108


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
109
调整后期初未分配利润241,833,782.46
加:本期归属于母公司所有者的净利润43,123,999.89
期末未分配利润284,957,782.35
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,018,516,013.48874,612,345.711,121,713,835.35972,876,465.44
其他业务7,518,642.722,424,933.3311,001,147.793,732,751.09
合计1,026,034,656.20877,037,279.041,132,714,983.14976,609,216.53
与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

62、税金及附加
单位:元
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税840,006.861,258,214.47
教育费附加665,605.96946,473.70
资源税462,396.25401,191.65
房产税1,470,262.161,496,185.35
土地使用税917,268.07937,721.47
车船使用税36,131.1521,875.90
印花税681,299.08760,869.75
地方教育费附加443,737.32630,982.43
合计5,516,706.856,453,514.72
调整后期初未分配利润241,833,782.46
加:本期归属于母公司所有者的净利润43,123,999.89
期末未分配利润284,957,782.35
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,018,516,013.48874,612,345.711,121,713,835.35972,876,465.44
其他业务7,518,642.722,424,933.3311,001,147.793,732,751.09
合计1,026,034,656.20877,037,279.041,132,714,983.14976,609,216.53
与履约义务相关的信息:

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认
收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

62、税金及附加
单位:元
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税840,006.861,258,214.47
教育费附加665,605.96946,473.70
资源税462,396.25401,191.65
房产税1,470,262.161,496,185.35
土地使用税917,268.07937,721.47
车船使用税36,131.1521,875.90
印花税681,299.08760,869.75
地方教育费附加443,737.32630,982.43
合计5,516,706.856,453,514.72

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63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
广告宣传费
271,904.82
1,462,418.06
职工薪酬
2,718,956.79
2,945,905.16
运输装卸费
10,851,956.77
8,532,100.97
其他
350,236.38
816,695.90
合计
14,193,054.76
13,757,120.09


64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬
37,502,235.07
36,888,636.15
折旧费
3,721,475.02
3,761,635.67
业务费及招待费
6,022,483.31
3,249,858.96
物料消耗
378,646.89
434,560.80
办公费
1,249,726.06
965,321.22
差旅费
283,058.70
514,645.96
无形资产摊销
1,387,911.00
1,393,837.02
维修费
14,397,257.75
22,298,912.24
车辆费用
909,286.40
1,090,996.77
审计、咨询、评估费
8,565,846.08
1,173,422.97
其他
5,062,408.51
5,729,283.35
合计
79,480,334.79
77,501,111.11


65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬
1,557,720.22
496,861.29
物料消耗
2,113,625.45
6,034.48
折旧及摊销
135,958.07
14,152.38
咨询费及其他费用
37,524.90
385,771.06
其他
2,752.19
合计
3,844,828.64
905,571.40


110



四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
11166、财务费用
单位:元
项目本期发生额上期发生额
利息费用7,666,350.977,748,558.00
减:利息收入1,112,550.00428,619.08
加:其他支出82,278.2468,216.92
合计6,636,079.217,388,155.8467、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益转入的政府补助2,453,684.571,728,910.38
直接计入的政府补助1,727,664.38825,999.42
合计4,181,348.952,554,909.8068、投资收益
单位:元
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益954,313.86-623,356.13
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
5,177,819.13232,250.00
处置长期股权投资产生的投资收益7,610,400.29
合计13,742,533.28-391,106.1369、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位:元
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,198,470.462,268,650.84
应收票据坏账损失779,927.40
应收账款坏账损失-1,578,921.86-657,901.49
预付账款坏账损失-1,536.26
合计-3,999,001.181,610,749.35
项目本期发生额上期发生额
利息费用7,666,350.977,748,558.00
减:利息收入1,112,550.00428,619.08
加:其他支出82,278.2468,216.92
合计6,636,079.217,388,155.8467、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益转入的政府补助2,453,684.571,728,910.38
直接计入的政府补助1,727,664.38825,999.42
合计4,181,348.952,554,909.8068、投资收益
单位:元
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益954,313.86-623,356.13
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
5,177,819.13232,250.00
处置长期股权投资产生的投资收益7,610,400.29
合计13,742,533.28-391,106.1369、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位:元
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,198,470.462,268,650.84
应收票据坏账损失779,927.40
应收账款坏账损失-1,578,921.86-657,901.49
预付账款坏账损失-1,536.26
合计-3,999,001.181,610,749.35

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
11272、资产减值损失
单位:元
项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
-3,853,751.00-225,993.45
合计-3,853,751.00-225,993.4573、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益21,356.61-2,792,385.37
其中:固定资产处置收益21,356.61-2,792,385.3774、营业外收入
单位:元
项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金

赔偿及罚款收入352,600.62233,383.21352,600.62
其他15,980.9814,628.7415,980.98
合计368,581.60248,011.95368,581.6075、营业外支出
单位:元
项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠1,461,813.971,208,900.001,461,813.97
资产报废损失392,565.971,143.43392,565.97
罚款、赔偿、补偿款16,556.89105,663.2816,556.89
其他89,582.54506,818.4789,582.54
合计1,960,519.371,822,525.181,960,519.3776、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2,492,754.07924,182.83
合计2,492,754.07924,182.83
项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
-3,853,751.00-225,993.45
合计-3,853,751.00-225,993.4573、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益21,356.61-2,792,385.37
其中:固定资产处置收益21,356.61-2,792,385.3774、营业外收入
单位:元
项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金

赔偿及罚款收入352,600.62233,383.21352,600.62
其他15,980.9814,628.7415,980.98
合计368,581.60248,011.95368,581.6075、营业外支出
单位:元
项目本期发生额上期发生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠1,461,813.971,208,900.001,461,813.97
资产报废损失392,565.971,143.43392,565.97
罚款、赔偿、补偿款16,556.89105,663.2816,556.89
其他89,582.54506,818.4789,582.54
合计1,960,519.371,822,525.181,960,519.3776、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用2,492,754.07924,182.83
合计2,492,754.07924,182.83

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2020年半年度报告全文


(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元

项目本期发生额
利润总额
47,826,921.80
按法定
/适用税率计算的所得税费用
11,956,730.45
子公司累计亏损本期无需计缴所得税的影响
-9,463,976.38
所得税费用
2,492,754.07


77、其他综合收益
详见附注。



78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额
利息收入
1,112,550.00
428,619.08
政府补助
3,492,498.52
1,355,999.42
保证金
7,800,000.00
3,420,417.43
收回融资租赁业务本金
21,000,000.00
合计
33,405,048.52
5,205,035.93

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元

项目本期发生额上期发生额
差旅费
307,003.66
578,906.45
办公费
1,078,353.37
1,415,730.23
广告费和展览费
886,526.74
1,650,748.56
修理费
14,397,257.75
22,298,912.24
运输、车辆费用
11,761,243.17
8,843,139.98
业务开发及招待费
6,124,563.69
3,573,885.77
审计费、咨询费、诉讼费
8,565,846.08
1,173,422.97
支付往来款、保证金
12,964,216.51
11,847,727.93
支付融资租赁业务款项
40,000,000.00
租赁费
2,215,243.78
960,926.54
研发费用及其他
2,796,370.28


113


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
114
合计61,096,625.0392,343,400.67(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润45,334,167.7348,357,771.59
加:资产减值准备7,852,752.18-1,384,755.90
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
48,637,560.2352,200,021.15
无形资产摊销1,387,911.001,393,837.02
长期待摊费用摊销809,922.22382,865.99
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号填
-21,356.612,793,526.80
项目本期发生额上期发生额
收回浙江千足集团有限公司债权包投资款45,000,000.00
收到新疆融创诚新能源有限公司退回的投
资履约保证金
60,000,000.00
合计45,000,000.0060,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
阿坝州中小企业融资担保有限公司4,490,000.005,792,205.00
合计4,490,000.005,792,205.00
项目本期发生额上期发生额
茂县国有资产经营公司300,000.00
合计300,000.00
合计61,096,625.0392,343,400.67(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润45,334,167.7348,357,771.59
加:资产减值准备7,852,752.18-1,384,755.90
固定资产折旧、油气资产折耗、
生产性生物资产折旧
48,637,560.2352,200,021.15
无形资产摊销1,387,911.001,393,837.02
长期待摊费用摊销809,922.22382,865.99
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(收益以“-”号填
-21,356.612,793,526.80
项目本期发生额上期发生额
收回浙江千足集团有限公司债权包投资款45,000,000.00
收到新疆融创诚新能源有限公司退回的投
资履约保证金
60,000,000.00
合计45,000,000.0060,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
阿坝州中小企业融资担保有限公司4,490,000.005,792,205.00
合计4,490,000.005,792,205.00
项目本期发生额上期发生额
茂县国有资产经营公司300,000.00
合计300,000.00

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


列)
财务费用(收益以
“-”号填列)
6,636,079.21
7,388,155.84
投资损失(收益以
“-”号填列)
-13,742,533.28
391,106.13
存货的减少(增加以
“-”号填列)
-39,627,714.57
-37,306,533.58
经营性应收项目的减少(增加

“-”号填列)
28,590,408.02
-9,010,084.51
经营性应付项目的增加(减少

“-”号填列)
-9,660,118.88
-73,873,613.77
经营活动产生的现金流量净额
76,197,077.25
-8,667,703.24
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动:
--
3.
现金及现金等价物净变动情况:
--

金的期末余额
133,408,661.11
57,531,672.90
减:现金的期初余额
91,764,596.66
53,375,957.69
现金及现金等价物净增加额
41,644,064.45
4,155,715.21

(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目期末余额期初余额
一、现金
133,408,661.11
91,764,596.66
其中:库存现金
59,442.19
可随时用于支付的银行存款
133,349,218.92
三、期末现金及现金等价物余额
133,408,661.11
91,764,596.66


80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元

项目期末账面价值受限原因
固定资产
85,356,200.00银行借款抵押
无形资产
42,694,300.00银行借款抵押
其他货币资金
3,731,392.89应付票据保证金

115


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
116
应收款项融资9,490,000.00以银行承兑汇票质押向银行借款
合计141,271,892.89--
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用
83、套期
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
(2)合并成本及商誉
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
应收款项融资9,490,000.00以银行承兑汇票质押向银行借款
合计141,271,892.89--
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用
83、套期
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
(2)政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
(2)合并成本及商誉
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
117(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
(2)合并成本
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称主要经营地注册地业务性质
持股比例
取得方式
直接间接
四川金路高新
材料有限公司
什邡市什邡市压延人造革100.00%设立
四川省金路树
脂有限公司
罗江区罗江区化工产品100.00%设立
中江金仓化工
原料有限公司
中江县中江县盐卤输送等57.00%设立
四川金路仓储
有限公司
广汉市广汉市
仓储及材料销

100.00%设立
广州市川金路
物流有限公司
广州市广州市代办仓储90.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质
持股比例
取得方式
直接间接
四川金路高新
材料有限公司
什邡市什邡市压延人造革100.00%设立
四川省金路树
脂有限公司
罗江区罗江区化工产品100.00%设立
中江金仓化工
原料有限公司
中江县中江县盐卤输送等57.00%设立
四川金路仓储
有限公司
广汉市广汉市
仓储及材料销

100.00%设立
广州市川金路
物流有限公司
广州市广州市代办仓储90.00%设立

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
118
四川岷江电化
有限公司
茂县茂县电石生产100.00%购买
四川金路物流
有限责任公司
罗江区罗江区物流运输51.00%设立
广汉金路亨源
石化有限公司
广汉市广汉市批发油品51.00%设立
金路融资租赁
有限公司
天津自贸试验

天津市租赁业务60.00%设立
金路资产管理
有限公司
成都天府新区成都市商业服务业100.00%设立
成都金泓股权
投资有限公司
成都天府新区成都市商业服务业100.00%设立
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

中江金仓化工原料有
限公司
43.00%570,976.9719,819,839.57
合计570,976.9719,819,839.57(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司
名称
期末余额期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
中江金
仓化工
原料有
限公司
33,122,946.3219,976,250.0353,099,196.353,511,426.213,495,119.987,006,546.1932,172,370.4119,853,001.0852,025,371.493,797,272.523623,061.267,420,333.78
单位:元
子公司名

本期发生额上期发生额
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
中江金仓
化工原料
有限公司
14,223,990.581,327,853.421,327,853.42520,232.4515,710,957.362,214,715.492,214,715.49613,224.24
四川岷江电化
有限公司
茂县茂县电石生产100.00%购买
四川金路物流
有限责任公司
罗江区罗江区物流运输51.00%设立
广汉金路亨源
石化有限公司
广汉市广汉市批发油品51.00%设立
金路融资租赁
有限公司
天津自贸试验

天津市租赁业务60.00%设立
金路资产管理
有限公司
成都天府新区成都市商业服务业100.00%设立
成都金泓股权
投资有限公司
成都天府新区成都市商业服务业100.00%设立
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余

中江金仓化工原料有
限公司
43.00%570,976.9719,819,839.57
合计570,976.9719,819,839.57(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司
名称
期末余额期初余额
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
流动
资产
非流
动资

资产
合计
流动
负债
非流
动负

负债
合计
中江金
仓化工
原料有
限公司
33,122,946.3219,976,250.0353,099,196.353,511,426.213,495,119.987,006,546.1932,172,370.4119,853,001.0852,025,371.493,797,272.523623,061.267,420,333.78
单位:元
子公司名

本期发生额上期发生额
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
营业收入净利润
综合收益
总额
经营活动
现金流量
中江金仓
化工原料
有限公司
14,223,990.581,327,853.421,327,853.42520,232.4515,710,957.362,214,715.492,214,715.49613,224.24

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
119(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名

主要经营

注册地业务性质
持股比例对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接间接
德阳烯碳科技有限公司德阳市德阳市石墨烯研究及销售12.50%12.50%
权益法核算
[注1]
北川卓兴矿业有限公司北川县北川县石灰石开采、生产30.00%权益法核算
河南信恒企业管理合伙
企业(有限公司)
郑州市郑州市企业管理咨询19.55%
权益法核算
[注2]
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
注1:因本公司向德阳烯碳科技有限公司派有董事能够对其施加重大影响,故本公司对其按权益法核算。

注2:因本公司之子公司—金路资产管理有限公司向河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)派出投委会成员,能够对其
施加重大影响,故本集团对其按权益法核算。另外,本集团出资占河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)股权比例为19.55%,
根据合伙协议第8条收益分配,本集团属于劣后级投资,待优先级出资单位将年出资报酬率及本金收回后才享有收益及收回
投资,故本集团按出资占劣后级的股权比例47.78%核算投资收益。

(2)重要合营企业的主要财务信息
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产281,466,700.2974,829,595.37
非流动资产154,987,776.70117,242,767.37
资产合计436,454,476.99192,072,362.74
流动负债73,540,529.9555,992,386.43
非流动负债13,634,891.3724,304,153.83
合营企业或联营企业名

主要经营

注册地业务性质
持股比例对合营企业或
联营企业投资
的会计处理方

直接间接
德阳烯碳科技有限公司德阳市德阳市石墨烯研究及销售12.50%12.50%
权益法核算
[注1]
北川卓兴矿业有限公司北川县北川县石灰石开采、生产30.00%权益法核算
河南信恒企业管理合伙
企业(有限公司)
郑州市郑州市企业管理咨询19.55%
权益法核算
[注2]
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
注1:因本公司向德阳烯碳科技有限公司派有董事能够对其施加重大影响,故本公司对其按权益法核算。

注2:因本公司之子公司—金路资产管理有限公司向河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)派出投委会成员,能够对其
施加重大影响,故本集团对其按权益法核算。另外,本集团出资占河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)股权比例为19.55%,
根据合伙协议第8条收益分配,本集团属于劣后级投资,待优先级出资单位将年出资报酬率及本金收回后才享有收益及收回
投资,故本集团按出资占劣后级的股权比例47.78%核算投资收益。

(2)重要合营企业的主要财务信息
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产281,466,700.2974,829,595.37
非流动资产154,987,776.70117,242,767.37
资产合计436,454,476.99192,072,362.74
流动负债73,540,529.9555,992,386.43
非流动负债13,634,891.3724,304,153.83

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
120
负债合计87,175,421.3280,296,540.26
归属于母公司股东权益349,279,055.67107,838,183.67
按持股比例计算的净资产份额61,215,997.4915,746,150.75
对联营企业权益投资的账面价值60,346,351.7218,823,468.84
营业收入32,569,379.7326,142,689.75
净利润1,306,391.52-4,878,957.15
综合收益总额1,306,391.52-4,878,957.15(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。本集团带息债务主要为短期的固定利率银行借款,因此利率风险产生的
影响较小。

2.信用风险
于2020年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失,具体包括:
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,为降低信用风险,本集团建立了客户信用审批制度,严格控制客户信用额
度、并执行其它监控程序,以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计26,999,719.40元,占应收账款
期末余额合计数的比例为70.70%。

3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,并作好资金安排。本
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控,同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

负债合计87,175,421.3280,296,540.26
归属于母公司股东权益349,279,055.67107,838,183.67
按持股比例计算的净资产份额61,215,997.4915,746,150.75
对联营企业权益投资的账面价值60,346,351.7218,823,468.84
营业收入32,569,379.7326,142,689.75
净利润1,306,391.52-4,878,957.15
综合收益总额1,306,391.52-4,878,957.15(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。本集团带息债务主要为短期的固定利率银行借款,因此利率风险产生的
影响较小。

2.信用风险
于2020年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失,具体包括:
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,为降低信用风险,本集团建立了客户信用审批制度,严格控制客户信用额
度、并执行其它监控程序,以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于资产负债表日审核每一单项应收款的回收
情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

除应收账款金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计26,999,719.40元,占应收账款
期末余额合计数的比例为70.70%。

3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,并作好资金安排。本
公司管理层对银行借款的使用情况进行监控,同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
121
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
刘江东21.11%21.11%
本企业的母公司情况的说明:刘江东直接持有本公司股份79,528,418股,占公司股份比例13.05%,其一致行动人四川金海
马实业有限公司持有本公司股份49,078,365股,占公司股本比例8.06%,合计持有128,606,783股,占公司股本比例21.11%。

本企业最终控制方是刘江东。

其他说明:
控股股东所持股份及其变化(单位:股)
姓名
年初余额本期增加本期减少期末余额
金额比例%金额比例%金额比例%金额比例%
刘江东79,528,41813.0579,528,41813.05
四川金海马实业
有限公司
49,078,3658.0649,078,3658.06
合计128,606,78321.11128,606,78321.112、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、(二)、1重要的合营企业或联营企业”相关内容。。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称与本企业关系
母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
刘江东21.11%21.11%
本企业的母公司情况的说明:刘江东直接持有本公司股份79,528,418股,占公司股份比例13.05%,其一致行动人四川金海
马实业有限公司持有本公司股份49,078,365股,占公司股本比例8.06%,合计持有128,606,783股,占公司股本比例21.11%。

本企业最终控制方是刘江东。

其他说明:
控股股东所持股份及其变化(单位:股)
姓名
年初余额本期增加本期减少期末余额
金额比例%金额比例%金额比例%金额比例%
刘江东79,528,41813.0579,528,41813.05
四川金海马实业
有限公司
49,078,3658.0649,078,3658.06
合计128,606,78321.11128,606,78321.112、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、(二)、1重要的合营企业或联营企业”相关内容。。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称与本企业关系

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122
德阳烯碳科技有限公司联营企业
北川卓兴矿业有限公司联营企业
河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)合伙企业
北川卓兴矿产开发有限公司北川卓兴矿业有限公司的控股子公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
四川金海马实业有限公司系本公司第一大股东、实际控制人刘江东一致行动人
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北川卓兴矿产开
发有限公司
购买石灰石、石

17,535,481.2817,957,881.37
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北川卓兴矿产开发有限公司运输服务114,188.4039,591.23(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经履行完

四川省金路树脂有限公司5,000.002020年05月14日2021年05月15日否
四川省金路树脂有限公司3,000.002020年05月21日2021年05月24日否
四川省金路树脂有限公司1,970.002020年03月29日2021年03月29日否
四川省金路树脂有限公司2,000.002020年02月28日2021年02月27日否
四川省金路树脂有限公司2,000.002020年05月29日2021年05月29日否
四川省金路树脂有限公司3,000.002020年04月29日2021年04月29日否
德阳烯碳科技有限公司联营企业
北川卓兴矿业有限公司联营企业
河南信恒企业管理合伙企业(有限公司)合伙企业
北川卓兴矿产开发有限公司北川卓兴矿业有限公司的控股子公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
四川金海马实业有限公司系本公司第一大股东、实际控制人刘江东一致行动人
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北川卓兴矿产开
发有限公司
购买石灰石、石

17,535,481.2817,957,881.37
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北川卓兴矿产开发有限公司运输服务114,188.4039,591.23(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经履行完

四川省金路树脂有限公司5,000.002020年05月14日2021年05月15日否
四川省金路树脂有限公司3,000.002020年05月21日2021年05月24日否
四川省金路树脂有限公司1,970.002020年03月29日2021年03月29日否
四川省金路树脂有限公司2,000.002020年02月28日2021年02月27日否
四川省金路树脂有限公司2,000.002020年05月29日2021年05月29日否
四川省金路树脂有限公司3,000.002020年04月29日2021年04月29日否

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123(5)关联方资金拆借
(6)关联方资产转让、债务重组情况
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目本期发生额上期发生额
薪酬合计5,785,194.304,307,664.32(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称关联方
期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款德阳烯碳科技有限公司3,550,000.001,065,000.003,600,000.001,080,000.00
应收账款北川卓兴矿产开发有限公司331,114.1125,972.36(2)应付项目
单位:元
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款北川卓兴矿产开发有限公司500,000.00500,000.00
应付账款北川卓兴矿产开发有限公司4,226,356.354,141,813.087、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
项目本期发生额上期发生额
薪酬合计5,785,194.304,307,664.32(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称关联方
期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款德阳烯碳科技有限公司3,550,000.001,065,000.003,600,000.001,080,000.00
应收账款北川卓兴矿产开发有限公司331,114.1125,972.36(2)应付项目
单位:元
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款北川卓兴矿产开发有限公司500,000.00500,000.00
应付账款北川卓兴矿产开发有限公司4,226,356.354,141,813.087、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
1243、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
对子公司未完成的出资义务:
(1)金路融资租赁有限公司章程约定,新金路认缴出资额1,800万美元,出资缴付期限为2038年12月31日前,截止报告
期末新金路已出资356.8万美元。

(2)金路资产管理有限公司章程约定,新金路认缴出资额10,000万元,出资缴付期限为2030年4月1日前,截止报告期
新金路已出资46,542,890元。

(3)成都金泓股权投资有限公司章程约定,新金路认缴出资额10,000万元,出资缴付期限为2030年4月1日前,截止报
告期末新金路尚未出资。

2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2020年7月3日,公司2020年第四次临时董事局会议审议通过了《关于公司全资子公司收购成都合
维德商贸有限公司全部股权的议案》,公司全资子公司成都金泓与成都合维德股东魏忠发、胡华签署了《股
权转让协议》,魏忠发、胡华将其合计持有的成都合维德100%股权转让给成都金泓,股权转让价款人民币
2,271.66万元。成都合维德持有南江县农村信用合作联社5,886,000股,持有凉山农村商业银行股份有限

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
125
公司18,782,609.18股。公司已按协议约定支付了股权收购款,相关工商变更登记工作目前已经完成。

十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
(2)未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目化工物流运输类金融业务分部间抵销合计
营业收入1,021,028,071.3730,384,036.931,348,417.9926,725,870.091,026,034,656.20
营业成本873,974,586.1626,342,687.8323,279,994.95877,037,279.04
营业利润47,245,760.192,031,562.16141,537.2249,418,859.57
资产总额1,451,351,394.0138,620,330.2280,570,283.051,570,542,007.28
负债总额482,558,376.8710,256,949.28400,627.44493,215,953.597、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1.公司2020年第二次临时董事局会议,审议通过了《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全
部股权的议案》,公司与成都市新众鑫等签署了《<投资合作协议书>之补充协议(四)》,约定由新疆融创
诚控股股东成都市新众鑫按原协议约定收购公司所持新疆融创诚25%股权,并分二期向公司付清股权收购
项目化工物流运输类金融业务分部间抵销合计
营业收入1,021,028,071.3730,384,036.931,348,417.9926,725,870.091,026,034,656.20
营业成本873,974,586.1626,342,687.8323,279,994.95877,037,279.04
营业利润47,245,760.192,031,562.16141,537.2249,418,859.57
资产总额1,451,351,394.0138,620,330.2280,570,283.051,570,542,007.28
负债总额482,558,376.8710,256,949.28400,627.44493,215,953.597、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1.公司2020年第二次临时董事局会议,审议通过了《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全
部股权的议案》,公司与成都市新众鑫等签署了《<投资合作协议书>之补充协议(四)》,约定由新疆融创
诚控股股东成都市新众鑫按原协议约定收购公司所持新疆融创诚25%股权,并分二期向公司付清股权收购

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
126
款人民币63,660,578.63元。其中,第一期股权收购款人民币1,200万元已付清,第二期股权收购款人民
币51,660,578.63元应不迟于2020年6月30日支付给公司;2020年4月28日,公司收到第一大股东、
实际控制人、董事长刘江东先生出具的《承诺函》,刘江东先生承诺:若成都市新众鑫未按上述协议约定
足额向公司支付上述第二期股权收购款,则其差额部分由其本人补偿给公司(上述事项详见公司于2020
年4月29日披露的《关于参股公司控股股东收购公司所持参股公司全部股权的公告》及2020年4月30
日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

截止2020年6月30日,成都市新众鑫尚未按协议约定向公司支付上述第二期股权收购款。公司已通
过书面方式向成都市新众鑫发送了《催款函》,要求其履行协议约定,否则公司将依法通过法律途径维护
自身合法权益。同时,公司已通过书面方式向刘江东先生发送了《告知函》,若成都市新众鑫未按照上述
协议约定足额向公司支付上述第二期股权收购款,则刘江东先生需严格履行作出的上述承诺,将第二期股
权收购款的差额部分补偿给公司。(具体内容详见公司于2020年7月3日披露的《关于相关事项的进展公
告》。

2.2019年3月,公司下属控股子公司金路融资租赁有限公司同重庆星瑞实业有限公司(以下简称“重
庆星瑞”)开展了售后回租业务。在签署的《融资租赁合同(售后回租)》及《补充协议》项下重庆星瑞已
向金路租赁支付租金2,400万元,其余租金人民币1,600万元应于2020年12月29日前支付给金路租赁。

2020年4月28日,公司收到第一大股东、实际控制人、董事长刘江东先生关联方四川东芮实业有限
公司(以下简称“四川东芮”)、香港嘉泰环球投资有限公司(以下简称“香港嘉泰”)出具的《承诺函》。

四川东芮和香港嘉泰承诺:若重庆星瑞未按协议约定,足额向金路融资租赁偿付双方融资租赁业务其余
1600万元租金,则其差额部分由四川东芮和香港嘉泰补偿给金路融资租赁,补偿资金来源为四川东芮和香
港嘉泰自有资金或处置所持金路租赁股权所得价款,目前该承诺尚在履行期中。(具体情况详见公司于2020
年4月30日披露的《关于收到公司第一大股东、实际控制人、董事长及其关联方承诺函的公告》)。

3.公司控股公司广汉金路亨源石化有限公司(以下简称“广汉亨源”)向与四川亨源石化有限责任公
司(以下简称“四川亨源”)签署《抵账合同》,四川亨源以油品抵付广汉亨源商业承兑汇票款1,893万元,
剩余13,616,604.60元四川亨源承诺于2020年5月27日前兑付。目前,广汉亨源已收到四川亨源抵付油
品价值1,893万元。

十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别
期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价

账面余额坏账准备账面价
值金额比例金额计提比金额比例金额计提比
类别
期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价

账面余额坏账准备账面价
值金额比例金额计提比金额比例金额计提比

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
127
例例
按单项计提坏账
准备的应收账款
1,445,000.0096.66%
1,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
其中:
按组合计提坏账
准备的应收账款
50,000.003.34%
2,500.005.00%
47,500.00
其中:
合计
1,495,000.00100.00%
1,447,500.0047,500.001,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
巨明实业(上海)有
限公司
1,445,000.001,445,000.00100.00%
逾期未支付,对方已列
失信名单
合计1,445,000.001,445,000.00----
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)50,000.003年以上1,445,000.003至4年1,445,000.00
合计1,495,000.00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备1,445,000.002,500.001,447,500.00
合计1,445,000.002,500.001,447,500.00
例例
按单项计提坏账
准备的应收账款
1,445,000.0096.66%
1,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
其中:
按组合计提坏账
准备的应收账款
50,000.003.34%
2,500.005.00%
47,500.00
其中:
合计
1,495,000.00100.00%
1,447,500.0047,500.001,445,000.00100.00%
1,445,000.00100.00%
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称
期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
巨明实业(上海)有
限公司
1,445,000.001,445,000.00100.00%
逾期未支付,对方已列
失信名单
合计1,445,000.001,445,000.00----
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)50,000.003年以上1,445,000.003至4年1,445,000.00
合计1,495,000.00(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备1,445,000.002,500.001,447,500.00
合计1,445,000.002,500.001,447,500.00

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
128(3)本期实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位:元
项目期末余额期初余额
其他应收款195,964,117.63275,936,380.48
合计195,964,117.63275,936,380.48(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额
内部单位往来129,694,237.57270,184,251.50
投资保证金
资产处置款55,210,578.633,600,000.00
项目期末余额期初余额
其他应收款195,964,117.63275,936,380.48
合计195,964,117.63275,936,380.48(1)应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额
内部单位往来129,694,237.57270,184,251.50
投资保证金
资产处置款55,210,578.633,600,000.00

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
129
其他往来15,502,075.633,438,528.21
合计200,406,891.83277,222,779.712)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,253,897.9932,501.241,286,399.232020年1月1日余额
在本期
————————
本期计提3,156,374.973,156,374.972020年6月30日余额4,410,272.9632,501.244,442,774.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)3,339,829.671至2年193.292至3年5,250.003年以上1,097,501.245年以上1,097,501.24
合计4,442,774.203)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
1年以内168,454.703,171,374.973,339,829.671-2年193.29193.292-3年5,250.005,250.003年以上1,080,000.0015,000.001,065,000.00
个别计提坏账32,501.2432,501.24
合计1,286,399.233,171,374.9715,000.004,442,774.20
其他往来15,502,075.633,438,528.21
合计200,406,891.83277,222,779.712)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损
失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损
失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,253,897.9932,501.241,286,399.232020年1月1日余额
在本期
————————
本期计提3,156,374.973,156,374.972020年6月30日余额4,410,272.9632,501.244,442,774.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
1年以内(含1年)3,339,829.671至2年193.292至3年5,250.003年以上1,097,501.245年以上1,097,501.24
合计4,442,774.203)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别期初余额
本期变动金额
期末余额
计提收回或转回核销其他
1年以内168,454.703,171,374.973,339,829.671-2年193.29193.292-3年5,250.005,250.003年以上1,080,000.0015,000.001,065,000.00
个别计提坏账32,501.2432,501.24
合计1,286,399.233,171,374.9715,000.004,442,774.20

四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
1304)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

第一名内部往来64,396,418.2132.13%
第二名内部往来52,706,986.0326.30%
第三名股权转让款51,660,578.6325.78%2,583,028.93
第四名
期货套期保值专
用资金
12,409,482.036.19%620,474.10
第五名内部往来10,270,833.335.12%
合计--191,444,298.23--95.53%3,203,503.033、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资716,347,521.08716,347,521.08695,604,631.08695,604,631.08
对联营、合营
企业投资
17,602,108.6317,602,108.6373,939,830.0673,939,830.06
合计733,949,629.71733,949,629.71769,544,461.14769,544,461.14(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位
期初余额
(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账
面价值)
减值准备期
末余额
追加投

减少投资
计提减值准

其他
四川省金路树脂
有限公司
380,000,000.00380,000,000.00
四川岷江电化有
限公司
106,284,631.08106,284,631.08
四川金路高新材
料有限公司
77,075,000.0077,075,000.00
中江县金仓化工
原料有限公司
29,640,000.0029,640,000.00
单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期
末余额合计数的
比例
坏账准备期末余

第一名内部往来64,396,418.2132.13%
第二名内部往来52,706,986.0326.30%
第三名股权转让款51,660,578.6325.78%2,583,028.93
第四名
期货套期保值专
用资金
12,409,482.036.19%620,474.10
第五名内部往来10,270,833.335.12%
合计--191,444,298.23--95.53%3,203,503.033、长期股权投资
单位:元
项目
期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资716,347,521.08716,347,521.08695,604,631.08695,604,631.08
对联营、合营
企业投资
17,602,108.6317,602,108.6373,939,830.0673,939,830.06
合计733,949,629.71733,949,629.71769,544,461.14769,544,461.14(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位
期初余额
(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账
面价值)
减值准备期
末余额
追加投

减少投资
计提减值准

其他
四川省金路树脂
有限公司
380,000,000.00380,000,000.00
四川岷江电化有
限公司
106,284,631.08106,284,631.08
四川金路高新材
料有限公司
77,075,000.0077,075,000.00
中江县金仓化工
原料有限公司
29,640,000.0029,640,000.00

四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


广州市川金路物18,000,000.
18,000,000.0
流有限公司
00
0
四川金路仓储有32,000,000.
32,000,000.0
限公司
00
0
四川金路物流有
限责任公司
2,805,000.0
0
2,805,000.00
金路融资租赁有24,000,000.
24,000,000.0
限公司
00
0
金路资产管理有25,800,000.
20,742,8
46,542,890.0
限公司
00
90.00
0
合计
695,604,631
.08
20,742,8
90.00
716,347,521.
08

(2)对联营、合营企业投资
单位:元

投资单位
期初余
额(账
面价
值)
本期增减变动
期末余
额(账
面价
值)
减值准
备期末
余额
追加
投资
减少投

权益法
下确认
的投资
损益
其他
综合
收益
调整
其他权
益变动
宣告发
放现金
股利或
利润
计提减
值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
德阳烯碳
科技有限
公司
17,889,
651.72
-287,54
3.09
17,602,
108.63
新疆融创
新能源
有限公司
56,050,
178.34
56,050,
178.34
小计
73,939,
830.06
56,050,
178.34
-287,54
3.09
17,602,
108.63
合计
73,939,
830.06
56,050,
178.34
-287,54
3.09
17,602,
108.63


4、营业收入和营业成本

单位:元

项目
本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
67,850,088.56
66,389,699.12
80,662,993.46
78,736,682.43
其他业务
178,234.56
19,068.00
187,003.64


131


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


合计
68,028,323.12
66,408,767.12
80,849,997.10
78,736,682.43


5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
-287,543.09
-1,143,620.06
处置长期股权投资产生的投资收益
7,610,400.29
处置交易性金融资产取得的投资收益
5,177,819.13
232,250.00
合计
12,500,676.33
-911,370.06


6、其他

一、资产负债表项目变动分析
项目2020年
6月
30日2019年
12月
31日变动比例变动原因
应收票据
16,195,653.79
31,014,274.37
-47.78%
主要是由于报告期公司收到四川亨源有限责任公司以汽油
和柴油偿付商业承兑汇票所致。

应收账款
34,902,293.26
4,893,085.04
613.30%
主要是由于报告期公司为进一步巩固和提高市场占有率,
按照销售合同对部份客户实行赊销所致。

应收款项融资
101,827,053.66
168,037,288.50
-39.40%
主要是由于报告期公司支付原材料货款以银行承兑汇票进
行背书转让方式的金额增加所致。

预付款项
27,637,835.28
17,886,817.95
54.52%
主要是由于报告期公司预付的采购货款尚未进行结算所
致。

其他应收款
72,160,903.06
10,222,991.39
605.87%
主要是由于报告期公司转让新疆融创诚新能源有限公司股
权,受让方尚未将股权转让款支付完毕所致。

存货
144,305,271.62
108,531,308.05
32.96%
主要是由于报告期公司受疫情因素影响,PVC树脂销售量下
降,导致库存量增加所致。

其他流动资产
32,880,281.11
15,925,583.76
106.46%
主要是由于报告期公司将一年内到期的应收融资租赁售后
回租款项转入本项目核算所致。

其他债权投资
-45,000,000.00
-100.00%
主要是由于报告期公司收回了对浙江千足集团有限公司的
债权包投资所致。

长期应收款
-32,000,000.00
-100.00%
主要是由于报告期公司将一年内到期的应收融资租赁售后
回租款项转入其他流动资产核算所致。

长期股权投资
60,346,351.72
115,442,216.20
-47.73%
主要是由于报告期公司转让了新疆融创诚新能源有限公司
股权投资所致。

其他非流动资产
25,766,723.08
6,159,565.31
318.32%
主要是由于报告期公司实施就地改造工程预付的工程款项
增加所致。

应付票据
23,864,568.17
8,528,101.81
179.83%
主要是由于报告期公司采购时使用银行承兑汇票结算金额
增加所致。

应付职工薪酬
7,143,357.41
53,341,115.27
-86.61%
主要是由于报告期公司支付了上年末计提的工资薪金所
致。


132


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


资本公积
20,425,091.81
25,411,282.40
-19.62%
主要是由于报告期公司收购金路资产管理有限公司少数股

40%股权的成本与少数股权享有的净资产份额差额,按照
“企业会计准则解释第
2号之第二条
”之相关规定,相应冲
减资本公积所致。

专项储备
5,061,676.92
2,768,146.60
82.85%
主要是由于报告期公司使用的安全生产费用小于计提数所
致。

二、利润表项目变动原因及说明
项目2020年
1-6月2019年
1-6月变动比例变动原因
研发费用
3,844,828.64
905,571.40
324.57%
主要是由于报告期公司加大了特种树脂及新材料产品的研
发投入所致。

其他收益
4,181,348.95
2,554,909.80
63.66%
主要是由于报告期公司收到与日常活动相关的政府补助较
上年同期增加所致。

投资收益
13,742,533.28
-391,106.13不适用
主要是由于报告期公司转让新疆融创诚新能源有限公司股
权实现收益以及开展
PVC套期保值业务实现收益所致。

信用资产损失
-3,999,001.18
1,610,749.35
-348.27%
主要是由于报告期公司按企业会计准则及公司会计政策的
规定计提应收款项的减值准备增加所致。

资产减值损失
-3,853,751.00
-225,993.45不适用
主要是由于报告期公司按企业会计准则及公司会计政策的
规定计提库存商品减值准备增加所致。

资产处置损收益
21,356.61
-2,792,385.37不适用
主要是由于公司上年同期实施就地改造处置机器设备及房
屋建筑物形成损失所致。

营业外收入
368,581.60
248,011.95
48.61%
主要是由于报告期公司收到的保险赔偿及罚款较上年同期
增加所致。

所得税费用
2,492,754.07
924,182.83
169.73%
主要是由于报告期公司子公司岷江电化实现利润,按税法
规定计缴的企业所得税增加所致。

三、现金流量表项目变动原因及说明
项目2020年
1-6月2019年
1-6月变动比例变动原因
经营活动产生的现
金流量净额
76,197,077.25
-8,667,703.24不适用
主要是由于报告期公司上年同期支付了到期的银行承兑汇
票增加了现金流出,以及本期收回融资租赁业务本金
2100
万元,上年同期支付融资租赁业务本金
4000万元所致。

投资活动产生的现
金流量净额
3,923,338.47
-73,421,228.55不适用
主要是由于报告期公司收回了对浙江千足集团有限公司的
债权包投资款
4500万元,而上年同期支付了对河南信恒企
业管理合伙企业投资款
4300万元所致。

筹资活动产生的现
金流量净额
-38,476,351.27
86,244,647.00
-144.61%
主要是由于报告期公司归还到期的银行借款较上年同期增
加所致。


十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用
□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益
-371,209.36


133


四川新金路集团股份有限公司
2020年半年度报告全文


企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
7,610,400.29
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
5,177,819.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
262,442.17
对外捐赠
-1,461,813.97
计入当期损益的政府补助
4,181,348.95
减:所得税影响额
-22,690.97
少数股东权益影响额
7,526.50
合计
15,414,151.68
-


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。


□适用
√不适用
2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益(元
/股)稀释每股收益(元
/股)
归属于公司普通股股东的净利润
4.26%
0.0708
0.0708
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
2.74%
0.0455
0.0455


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
√不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用
√不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
□适用
√不适用
134


四川新金路集团股份有限公司2020年半年度报告全文
135
第十二节备查文件目录
一、载有公司负责人签名的2020年半年度报告文本。

二、载有公司负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本。

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

四川新金路集团股份有限公司董事局
二○二○年八月八日

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