国家电力投资集团公司公开发行2017年公司债券(第三期)(品种一)2020年本息兑付及摘牌公告 17电投05 : 国家电力投资集团公司公开发行2017年公司债券(第三期)(品种一)2020年本息兑.

时间:2020年07月01日 12:40:43 中财网
原标题:国家电力投资集团公司公开发行2017年公司债券(第三期)(品种一)2020年本息兑付及摘牌公告 17电投05 : 国家电力投资集团公司公开发行2017年公司债券(第三期)(品种一)2020年本息兑..


债券代码

143160 债券简称

17电投
05





国家电力投资集团公司公开发行
2017年公司债
(第三

)(品种一
)2020年本息兑付及摘牌公告


本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。






重要内容提示:


. 债权登记日:
2020年
7月
9日
. 本息兑付日:
2020年
7月
10日
. 债券摘牌日:
2020年
7月
10日





国家电力投资集团公司公开发行
2017年公司债
(第三

)(品种一
)(
以下简称
“本期债券
”),
将于
2020年
7月
10日开
始支付自
2019年
7月
10日至
2020年
7月
9日期间的最后一个
年度利息和本期债券本金。为保证还本付息工作的顺利进行,
现将有关事宜公告如下:


一、本期债券的基本情况


1、债券名称:
国家电力投资集团公司公开发行
2017年公
司债券
(第三期
)(品种一
)


2、债券简称:
17电投
05


3、债券代码:
143160


4、发行人:
国家电力投资集团
有限
公司



5、发行总额:
11亿元


6、债券期限:
本期债券为
3年期固定利率债券,附第
2年
末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。



7、票面利率:
本期债券为固定利率债券,前
2年票面利率

4.5%。在债券存续期限第
2年末,发行人选择下调本期债券
票面利率,本期债券在后
1年的票面利率为
3.4%。本期债券采
用单利按年计息,不计复利。



8、计息期限及付息日:本期债券计息期限自
2017年
7月
10日至
2020年
7月
9日,本期债券付息日为计息期限的每年
7

10日(上述付息日如遇法定节假日,则顺延至下一个交易
日)。



二、本期债券本年度兑付兑息情况


1、本年度计息期限:
2019年
7月
10日至
2020年
7月
9
日。



2、票面利率及兑付金额:本期债券票面利率(计息年利
率)为
3.4%,每手本期债券兑付本金为
1000元,派发利息为
34元(含税)。



3、债权登记日:
2020年
7月
9日。截至该日收市后,本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和
剩余全部本金。



4、本息兑付日:
2020年
7月
10日


5、债券摘牌日:
2020年
7月
10日


三、兑付、兑息办法



(一)本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托
代理债券兑付、兑息协议,委托中国证券登记结算上海分公司
进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息
资金划入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户,则中
国证券登记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑
付、兑息服务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,
相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑付、兑息

2个交易日前将本期债券的本金及利息足额划付至中国证券
登记结算上海分公司指定的银行账户。



(二)中国证券登记结算上海分公司在收到款项后,通过
资金结算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构(证券
公司或中证登上海分公司认可的其他机构),投资者于兑付机构
领取债券本金及利息。



四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收


(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明


根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理
条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其
获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券
发行人已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代
扣代缴工作的通知》(国税函
[2003]612号)规定,本期债券利
息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑
付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税
法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未



履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法
律责任由各兑付机构自行承担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:



1)纳税人:本期债券的个人投资者



2)征税对象:本期债券的利息所得



3)征税税率:按利息额的
20%征收



4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除



5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网




6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税
务部门


(二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明


根据
2018年
11月
7日发布的《关于境外机构投资境内债
券市场企业所得税增值税政策的通知》(财税
[2018]108号),自
2018年
11月
7日起至
2021年
11月
6日止,对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值
税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外
机构在境内设
立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利
息。



五、相关机构及联系方式


1、发行人:
发行人:国家电力投资集团
有限公司


地址:北京市西城区金融大街
28号
3号楼


联系人:邢玉泉



联系电话:
010-66298780


2、
受托管理人
: 平安证券股份有限公司


地址:
深圳市福田区
福田街道
益田路
5023号平安金融中心
B座第
22-25层


联系人:
蒋奇


联系电话:
010-5800127


3、
托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


地址:
上海市陆家嘴东路
166号中国保险大厦
34层


联系人:
发行人业务部


联系电话:
021-38874800





特此公告。







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