闻泰科技:2019年度内部控制评价报告
公司代码：600745 公司简称：闻泰科技 闻泰科技股份有限公司 2019年度内部控制评价报告 闻泰科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括：闻泰科技股份有限公司、闻泰通讯股份有限公司、深圳市兴实商 业保理有限公司、深圳市恒顺通泰供应链有限公司、深圳市闻耀电子科技有限公司、嘉兴永瑞电子科技 有限公司、Wingtech Group（HongKong）Limited、西安闻泰电子科技有限公司、上海闻泰电子科技有限 公司、上海闻泰信息技术有限公司、南昌闻泰电子科技有限公司、Wingtech International,Inc.、Design Architecture, Inc.、上海中闻金泰资产管理有限公司、上海中闻金泰半导体有限公司、西藏中茵矿业投资 有限公司、嘉兴中闻天下投资有限公司、闻泰科技（无锡）有限公司、无锡闻泰信息技术有限公司、昆 明闻泰通讯有限公司、Wingtech Mobile Communications (India) Private Ltd）、PT. Wingtech Technology Indonesia 以下子公司自成立至2019年12月31日期间并未实际经营，所以未纳入评价范围： a 合肥闻泰人工智能研究院有限公司为闻泰科技股份有限公司的全资子公司，于2017年12月21日成 立。 b Lucky Trend International Investment Limited （以下简称“Lucky Trend”） 为闻泰通讯股份有限 公司于2019年11月15日成立的子公司。 c Wingtech Kaiman Holding Limited 为Lucky Trend于2019年12月27日成立的子公司。 本年度公司可豁免对2019年度被并购企业的内部控制的有效性进行评价，详见“6. 是否存在法定豁 免” 2. 纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（%） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 78.59 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 96.17 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化、资金活动、研究与开发、工程项目、 财务报告、内部信息传递、信息系统管理、采购业务、资产管理、销售管理、担保业务、业务外包管理、 合同管理等。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 4. 重点关注的高风险领域主要包括： 销售管理、采购业务、资金活动 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏 □是 √否 6. 是否存在法定豁免 √是 □否 本年度，公司根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题 解答》（2011年第1期，总第1期）的相关豁免规定：“公司在报告年度发生并购交易的，可豁免本年度对 被并购企业财务报告内部控制有效性的评价。”，未将2019年被并购企业纳入内部控制评价范围。 7. 其他说明事项 公司无其他内部控制相关重大事项说明。 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》，组织开展内部控制评价工作。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 营业收入 该缺陷总体影响水平高于 重要性水平(营业收入的 0.5%) 。 重要缺陷指考虑补偿性控 制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于 重要性水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水平 (营业收入的 0.1%)。 一般缺陷指考虑补偿性控 制措施和实际偏差率后， 该缺陷总体影响水平低于 一般性水平(营业收入的 0.1％)。 说明: 无 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会 计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和 审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 重要缺陷 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非 常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标； 一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 说明： 无 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 直接财产损失 500万元(含)以上 100万元（含）--500万元 100万元以下 说明： 无 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 重要营运目标或关键业绩指标的执行不合理，严重偏离且存在方向性错误，对公司 经营产生严重负面作用，违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、 制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影 响重大的情形； 重要缺陷 其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷； 一般缺陷 其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷 ； 说明： 无 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1. 重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 无 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷 □是 √否 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷 □是 √否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1. 重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2.2. 重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是 √否 2.3. 一般缺陷 无 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷 □是 √否 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷 □是 √否 四. 其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 □适用 √不适用 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 □适用 √不适用 3. 其他重大事项说明 □适用 √不适用 董事长（已经董事会授权）：张学政 闻泰科技股份有限公司 2020年4月21日 中财网
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