亿利洁能:董事会审计委员会实施细则（2019年11月修订）
亿利洁能股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （ 2019 年 11 月经公司第七届董事会第三十七次会议审议修订 ） 第一章 总则 第一条 为强化亿利洁能股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对总经理班子层的有效监督，进一步完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章 程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内 部和外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事至少占二名，委员 中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会会议选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名， 召集人为会计专业人士 ， 由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董 事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，任期三年。委员任期届满，连 选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委 员会根据上述第三 至第五条规定补足委员人数。 第七条 公司审计部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。 第三章 职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； （二）监督公司的内部审计制度及其实施； （三）负责内部审计与外部审计的沟通； （四）审核公司的财务信息及其披露； （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计； （六）负责法律法规、公司章程和公司董事会授予的其他事宜。 第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审 计委员会应配合监事 会审计活动。 第四章 决策程序 第十条 公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有 关方面的书面资料； （一）公司相关财务报告； （二）内外部审计机构的工作报告； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外披露信息情况； （五）公司重大关联交易审计报告； （六）其他相关事宜。 第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关 书面决议材料呈报董事会讨论： （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换； （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实； （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实； （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价； （五）其他相关事宜。 第五章 议事规则 第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次会 议，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天通知全体委员，会议 由主任委员主持，主任委员不能出席时可委任其他一名委员（独立董事）主持。 第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票的表决权；会议做出 的决议，必须经全体委员的过半数通过。 第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以 采取通讯表决的方式召开。 第十五条 公司审计部可列席审计委员会会议，必要时可邀请公司董事、监 事及其他高级管理人员列席会议。 第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。 第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。 第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上 签名；会议记录由公司董事会秘书保存。 第十九条 审计委员会通过的议案及 表决结果，应以书面形式报公司董事会。 第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有 关信息。 第六章 附则 第二十一条 本实施细则自董事会审议通过之日起试行。 第二十二条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定 执行，本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相 抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会 会议审议通过。 第二十三条 本细则解释权归公司董事会。 亿利洁能股份有限公司董事会 二〇一九年十一月 中财网
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