[三季报]扬子新材:2019年第三季度报告全文
原标题:扬子新材:2019年第三季度报告全文 苏州扬子江新型材料股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 - 10 - 01 2019 年 10 月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本 次季报的董事会会议。 公司负责人王功虎、主管会计工作负责人秦玮及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 班品山声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,257,779,623.01 2,810,798,588.14 15.90% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 761,498,470.83 736,153,939.25 3.44% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 629,299,810.54 - 21.45% 1,739,912,816.00 - 20.42% 归属于上市公司股东的净利润 （元） - 3,229,299.43 - 127.02% 12,419,313.90 - 74.66% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） - 3,970,225.19 - 133.16% 11,728,089.48 - 75.54% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,172,442.71 - 99.27% - 191,081,637.49 - 178.55% 基本每股收益（元 / 股） - 0.0063 - 127.04% 0.0243 - 74.61% 稀释每股收益（元 / 股） - 0.0063 - 127.04% 0.0243 - 74.61% 加权平均净资产收益率 - 0.43% - 2.02% 1.66% - 4.86% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） - 481.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,632,958.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 607,538.76 减：所得税影响额 205,740.32 少数股东权益影响额（税后） 127,973.86 合计 691,224.42 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 20,174 报告期末表决权恢复的优先 股股 东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 南宁颐然养老产 业合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 30.00% 153,600,000 质押 153,600,000 胡卫林 境内自然人 16.40% 83,960,320 62,970,240 质押 81,600,000 泸溪勤硕来投资 有限公司 境内非国有法人 7.50% 38,400,000 质押 38,399,999 蔡旭艳 境内自 然人 4.87% 24,960,000 哈尔滨嘉悦投资 有限公司 境内非国有法人 4.69% 24,000,000 昆山市创业投资 有限公司 境内非国有法人 3.89% 19,895,733 步江 境内自然人 0.46% 2,354,400 沈阳 境内自然人 0.34% 1,743,600 杨志刚 境内自然人 0.29% 1,476,600 陈荣昌 境内自然人 0.26% 1,308,900 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 股份种类 数量 南宁颐然养老产业合伙企业（有限 合伙） 153,600,000 人民币普通股 153,600,000 泸溪勤硕来投资有限公司 38,400,000 人民币普通股 38,400,000 蔡旭艳 24,960,000 人民币普通股 24,960,000 哈尔滨嘉悦投资有限公司 24,000,000 人民币普通股 24,000,000 胡卫林 20,990,080 人民币普通股 20,990,080 昆山市创业投资有限公司 19,895,733 人民币普通股 19,895,733 步江 2,354,400 人民币普通股 2,354,400 沈阳 1,743,600 人民币普通股 1,743,600 杨志刚 1,476,600 人民币普通股 1,476,600 陈荣昌 1,308,900 人民币普通股 1,308,900 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述主要股东之间是否存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》中规定 的一致行动人的情况。 前 10 名股东参与融资融券业务情 况说明（如有） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通 股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、对2019年度经营业绩的预计 √ 适用 □ 不适用 2019 年度预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降 50% 以上 净利润为正，同比下降 50% 以上 2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 度 - 80.00% 至 - 50.00% 2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 间（万元） 792.09 至 1,980.22 2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 3,960.44 五、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：苏州扬子江新型材 料股份有限公司 2019 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 165,548,619.77 289,330,512.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 69,517,480.04 260,856,562.37 应收账款 159,449,862.87 205,647,380.17 应收款项融资 预付款项 556,115,113.62 259,092,105.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 169,242,352.80 65,221,108.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,021,356,510.60 688,356,318.30 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 25,129,258.55 其他流动资 产 122,403,709.13 45,544,128.59 流动资产合计 2,288,762,907.38 1,814,048,115.69 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 584,940,813.93 641,124,362.27 在建工程 98,679,184.88 47,775,117.41 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 14,156,955.37 17,663,690.57 开发支出 商誉 257,698,389.31 257,698,389.31 长期待摊费用 3,602,643.93 4,391,747.36 递延所得税资产 9,938,728.21 24,117,565.53 其他非流动资产 3,979,600.00 非流动资产合计 969,016,715.63 996,750,472.45 资产总计 3,257,779,623.01 2,810,798,588.14 流动负债： 短期借款 373,951,491.00 221,705,871.42 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 510,700,086.94 798,601,716.50 应付账款 336,028,152.48 135,967,511.13 预收款项 171,836,673.57 55,189,995.20 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6,612,028.57 3,729,012.60 应交税费 22,103,640.12 5,539,447.00 其他应付款 18,210,444.94 21,542,034.49 其中：应付利息 1,118,561.29 6,343,875.69 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 17,250,000.00 129,654,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,456,692,517.62 1,371,929,588.34 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 784,334,477.50 468,087,595.58 应付债券 其中：优先股 永续 债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,778,449.97 3,135,450.00 递延所得税负债 25,500.99 99,588.74 其他非流动负债 非流动负债合计 787,138,428.46 471,322,634.32 负债合计 2,243,830,946.08 1,843,252,222.66 所有者权益： 股本 512,064,000.00 512,064,000.00 其 他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,770,516.11 10,770,516.11 减：库存股 其他综合收益 - 10,786,309.67 - 23,711,527.35 专项储备 盈余公积 34,518,582.34 34,518,582.34 一般风险准备 未分配利润 214,931,682.05 202,512,368.15 归属于母公司所有者权益合计 761,498,470.83 736,153,939.25 少数股东权益 252,450,206.10 231,392,426.23 所有者权益合计 1,013,948,676.93 967,546,365.48 负债和所有者权益总计 3,257,779,623.01 2,810,798,588.14 法定代表人：王功虎 主管会计工作负责人：秦玮 会计机构负责人：班品山 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 124,012,899.29 245,489,314.02 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 60,717,480.04 257,455,371.74 应收账款 145,538,389.86 138,451,669.79 应收款项融资 预付款项 550,843,209.56 183,289,343.70 其他应收款 579,475.20 15,534, 646.56 其中：应收利息 应收股利 存货 59,742,958.85 57,690,831.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,362,465.00 流动资产合计 941,434,412.80 900,273,641.96 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 340,97 2,835.54 340,972,835.54 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 36,217,749.54 37,689,150.18 固定资产 139,902,153.84 151,344,358.20 在建工程 42,747,534.57 20,768,223.87 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 14,053,242.99 14,333,690.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 855,507.87 1,163,849.96 递延所得税资产 498,040.28 604,539.19 其他非流动资产 3,979,600.00 非流动资产合计 575,247,064.63 570,856,247.22 资产总计 1,516,681,477.43 1,471,129,889.18 流动负债： 短期借款 226,348,289.80 55,895,356.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 504,310,169.84 785,101,716.50 应付账款 42,024,030.85 5,048,608.98 预收款项 123,966,491.46 2,681,010.26 合同负债 应付职工薪酬 50,816.60 3,144,549.76 应交税费 698,004.25 3,572,292.60 其他应付款 15,116,925.50 15,442,770.77 其中：应付利息 326,846.93 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 17,250,000.00 17,250,000.00 其他流动负债 流动负债合计 929,764,728.30 888,136,304.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 929,764,728.30 888,136,304.87 所有者权益： 股本 512,064,000.00 512,064,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,043,351.65 10,043,351.65 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 34,518,582.34 34,518,582.34 未分配利润 30,290,815. 14 26,367,650.32 所有者权益合计 586,916,749.13 582,993,584.31 负债和所有者权益总计 1,516,681,477.43 1,471,129,889.18 3、合并本报告期利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 629,299,810.54 801,184,279.99 其中：营业收入 629,299,810.54 801,184,279.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 635,018,384.92 778,459,217.41 其中：营业成本 563,440,291.31 693,869,596.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 924,894.14 1,429,334.03 销售费用 11,455,466.57 8,573,92 0.05 管理费用 9,440,038.53 7,559,772.91 研发费用 21,658,285.41 25,101,892.15 财务费用 28,099,408.96 41,924,701.34 其中：利息费用 22,889,711.02 32,527,587.95 利息收入 464,582.34 346,284.52 加：其他收益 1,244,958.82 219,326.21 投资收益（损失以 “ － ” 号填 列） 1,235.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以 “ - ” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “ － ” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “ － ” 号填列） 信用减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） 612,963.53 资产减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） 0.00 - 100,842.71 资产处置收益（损失以 “ - ” 号填 列） 4,234.11 三、营业利润（亏 损以 “ － ” 号填列） - 3,856,417.92 22,844,781.08 加：营业外收入 339,343.34 44,258.32 减：营业外支出 460,934.60 434,429.06 四、利润总额（亏损总额以 “ － ” 号填列） - 3,978,009.18 22,454,610.34 减：所得税费用 1,007,317.06 4,551,935.88 五、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） - 4,985,326.24 17,902,674.46 （一）按经营持续性分类 1. 持续经营净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） - 4,985,326.24 17,902,674.46 2. 终止经营净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） （二）按所有权归属分类 1. 归属于母公司所有者的净利润 - 3,229,299.43 11,950,151.59 2. 少数股东损益 - 1,756,026.81 5,952,522.87 六、其他综合收益的税后净额 3,395,261.08 - 1,127,021.36 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1,731,583.15 - 574,780.89 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1. 重新计量设定受益计划变 动额 2. 权益法下不能转损益的其 他综合收益 3. 其他权益工具投资公允价 值变动 4. 企业自身信用风险公允价 值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1,731,583.15 - 574,780.89 1. 权益法下可转损益的其他 综合收益 2. 其他债权投资公允价值变 动 3. 可供 出售金融资产公允价 值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值准 备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 1,731,583.15 - 574,780.89 9. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 1,663,677.93 - 552,240.47 七、综合收益总额 - 1,590,065.16 16,775,653.10 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 1,497,716.28 11,375,370.70 归属于少数股东的综合收益总额 - 92,348.88 5,400,282.40 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.0063 0.0233 （二）稀释每股收益 - 0.0063 0.0233 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王功虎 主管会计 工作负责人：秦玮 会计机构负责人：班品山 4、母公司本报告期利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 306,205,474.21 352,075,399.75 减：营业成本 283,821,060.81 320,248,417.70 税金及附加 721,313.20 1,026,513.69 销售费用 2,998,217.68 2,522,051.74 管理费用 6,709,392.40 4,877,903.10 研发费用 9,756,321.66 14,871,062.06 财务费用 4,041,164.32 1,333,902.98 其中：利息费用 3,145,212.42 1,362,693.90 利息收入 432,342.41 279,130.42 加：其他收益 656,739.80 100,326.20 投资收益（损失以 “ － ” 号填 列） 1,235.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 “ － ” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “ － ” 号填列） 信用减值损失（损失以 “ - ” 号 填列） 资产减值损失（损失以 “ - ” 号 填列） 255,831.35 - 269,055.43 资产处置收益（损失以 “ - ” 号 填列） 4,234.11 二、营业利润（亏损以 “ － ” 号填列） - 925,190.60 7,028,054.25 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总 额（亏损总额以 “ － ” 号填 列） - 925,190.60 7,028,054.25 减：所得税费用 - 100,403.89 1,013,849.82 四、净利润（净亏损以 “ － ” 号填列） - 824,786.71 6,014,204.43 （一）持续经营净利润（净亏损 以 “ － ” 号填列） - 824,786.71 6,014,204.43 （二）终止经营净利润（净亏损 以 “ － ” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1. 重新计量设定受益 计划 变动额 2. 权益法下不能转损益的 其他综合收益 3. 其他权益工具投资公允 价值变动 4. 企业自身信用风险公允 价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1. 权益法下可转损益的其 他综合收益 2. 其他债权投资公允价值 变动 3. 可供出售金融资产公允 价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值 准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 - 824,786.71 6,014,204.43 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.0016 0.0117 （二）稀释每股收益 - 0.0016 0.0117 5、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,739,912,816.00 2,186,253,969.03 其中：营业收入 1,739,912,816.00 2,186,253,969.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,714,251,801.44 2,083,937,188.80 其中：营业成本 1,538,680,997.37 1,878,683,080.56 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,016,704.16 3,497,479.15 销售费用 34,424,025.95 28,284,164.16 管理费用 27,556,063.35 23,139,398.19 研发费用 51,444,043.73 63,186,217.41 财务费用 59,129,966.88 87,146,849.33 其中：利息费用 65,893,435.57 62,930,852.34 利息收入 1,616,765.05 1,054,532.93 加：其他收益 1,632,958.84 628,886.73 投资收益（损失以 “ － ” 号填 列） 1,235.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以 “ - ” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “ － ” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “ － ” 号填列） 信用减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） 743,639.79 资产减值损失（损失以 “ - ” 号填 列） 225,018.08 - 263,340.30 资产处置收益（损失以 “ - ” 号填 列） - 481.48 - 6,713.18 三、营业利润（亏损以 “ － ” 号填列） 28,262,149.79 102,676,848.48 加：营业外收入 544,792.43 2,250,007.43 减：营业外支出 1,152,331.19 478,901.09 四、利润总额（ 亏损总额以 “ － ” 号填列） 27,654,611.03 104,447,954.82 减：所得税费用 6,595,863.66 （未完）  |