[中报]天津磁卡:2019年半年度报告摘要
公司代码：600800 公司简称：天津磁卡 天津环球磁卡股份有限公司 2019年半年度报告摘要 一 重要提示 1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发 展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全 文。 2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 3 公司全体董事出席董事会会议。 4 本半年度报告未经审计。 5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2019年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 二 公司基本情况 2.1 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 天津磁卡 600800 ST磁卡 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张尧 秦竹青 电话 022-58585662 022-58585858-2191 022-58585662 022-58585858-2191 办公地址 天津市河西区解放南路325号 天津市河西区解放南路325号 电子信箱 jrzqb@gmcc.com.cn jrzqb@gmcc.com.cn 2.2 公司主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减(%) 总资产 563,806,564.88 599,505,848.16 -5.95 归属于上市公司股 东的净资产 133,804,075.40 153,005,025.50 -12.55 本报告期 （1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现 金流量净额 -44,253,100.29 -12,506,046.13 营业收入 50,448,375.94 78,026,352.60 -35.35 归属于上市公司股 东的净利润 -43,214,519.36 -29,578,576.03 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -43,372,889.43 -28,104,779.31 加权平均净资产收 益率（%） -32.89 -67.66 增加34.77个百分点 基本每股收益（元／ 股） -0.07 -0.05 稀释每股收益（元／ 股） -0.07 -0.05 2.3 前十名股东持股情况表 单位: 股 截止报告期末股东总数（户） 64,554 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 前10名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比 例(%) 持股 数量 持有有限 售条件的 股份数量 质押或冻结的股份 数量 天津环球磁卡集团有限公 司 国有法 人 28.09 171,731,347 0 未知 0 王从起 未知 1.61 9,818,900 0 未知 0 北京元和盛德投资有限责 任公司 未知 0.65 3,990,000 0 未知 0 罗洁 未知 0.26 1,600,100 0 未知 0 天津一德投资集团有限公 司 国有法 人 0.25 1,521,388 0 冻结 1,521,388 陈伟文 未知 0.24 1,484,789 0 未知 0 吴惠强 未知 0.20 1,249,820 0 未知 0 林碧芳 未知 0.20 1,204,428 0 未知 0 郎建新 未知 0.19 1,142,700 0 未知 0 博纳(浙江自贸区)投资合 伙企业(有限合伙) 未知 0.18 1,107,000 0 未知 0 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件股东中，公司第一大股东天津环球 磁卡集团有限公司与其他无限售条件股东之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量 的说明 2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表 □适用 √不适用 2.5 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况 □适用√不适用 三 经营情况讨论与分析 3.1 经营情况的讨论与分析 报告期内，公司总资产56,380.65万元，总负债46,542.83万元，归属于母公司所有者净资 产13,380.40万元，实现营业收入5,044.83万元，营业利润-4,314.19万元，其中归属于母公司 股东的净利润-4，321.45万元，期末未分配利润为-67,688.49万元。 3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 ①执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转 移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—— 金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”）， 要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 经本公司第八届董事会第二十次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019 年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计 量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资 产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同 现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计 入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融 资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合 同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财 务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执 行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务 报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： 本公司持有的股票投资，其收益取决于上海证券交易所、深圳证券交易所报表日 收盘价，原分类为可供出售金融资产科目，以公允价值计量。由于其合同现金流量不 仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在2019年1月1日及以后 将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融 资产。 本公司持有的非短期出售的股权投资，其收益取决于被投资公司非公开市场净资 产投资份额，原分类为可供出售金融资产科目，以成本法计量。由于其合同现金流量 不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在2019年1月1日及以 后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流 动金融资产。 本公司持有的非交易性股权投资，其收益取决于被投资公司非公开市场净资产投 资份额，原分类为可供出售金融资产，以成本法计量。本公司在2019年1月1日及以 后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他 权益工具投资。 A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 可供出 售金融 资产 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益（权益工具） 372,435.77 交易性金融 资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 372,435.77 以成本计量 （权益工具） 14,601,493.02 其他非流动 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 17,750,217.40 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 益 其他权益工 具投资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 27,286,577.74 b、对公司财务报表的影响 2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 可供出 售金融 资产 以公允价值计 量且其变动计 入其他综合收 益（权益工具） 372,435.77 交易性金融 资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 372,435.77 以成本计量 （权益工具） 14,601,493.02 其他非流动 金融资产 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益 17,750,217.40 其他权益工 具投资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 27,286,577.74 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分 类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018年12月31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019年1月1 日（变更后） 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益： 可供出售金融资产（原准则） 14,973,928.79 减：转出至交易性金融资产 372,435.77 减：转出至其他非流动金融资产 13,122,721.49 减：转出至其他权益工具投资 1,478,771.53 按新金融工具准则列示的余额 —— 交易性金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 372,435.77 项目 2018年12月31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019年1月1 日（变更后） 则）转入 重新计量：按公允价值重新计量 —— 按新金融工具准则列示的余额 372,435.77 其他非流动金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 13,122,721.49 重新计量：按公允价值重新计量 4,627,495.91 按新金融工具准则列示的余额 17,750,217.40 其他权益工具投资 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 1,478,771.53 重新计量：按公允价值重新计量 25,807,806.21 按新金融工具准则列示的余额 27,286,577.74 b、对公司财务报表的影响 项目 2018年12月31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019年1月1 日（变更后） 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益： 可供出售金融资产（原准则） 14,973,928.79 减：转出至交易性金融资产 372,435.77 减：转出至其他非流动金融资产 13,122,721.49 减：转出至其他权益工具投资 1,478,771.53 按新金融工具准则列示的余额 —— 交易性金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 372,435.77 重新计量：按公允价值重新计量 —— 按新金融工具准则列示的余额 372,435.77 其他非流动金融资产 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 13,122,721.49 项目 2018年12月31 日（变更前） 重分类 重新计量 2019年1月1 日（变更后） 重新计量：按公允价值重新计量 4,627,495.91 按新金融工具准则列示的余额 17,750,217.40 其他权益工具投资 —— 加：自可供出售金融资产（原准 则）转入 1,478,771.53 重新计量：按公允价值重新计量 25,807,806.21 按新金融工具准则列示的余额 27,286,577.74 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 无 D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益 2018年12月31日 -638,528,242.39 44,964,098.71 230,290.56 1、将可供出售金融资产重分类 为其他权益工具投资并重新计 量 4,627,495.91 21,936,635.28 2、将可供出售金融资产重分类 为交易性金融资产并重新计量 230,290.56 -230,290.56 2019年1月1日 -633,670,455.92 44,964,098.71 21,936,635.28 ②其他会计政策变更 无 3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。 □适用 √不适用 中财网
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