[公告]中煤能源:2017年公开发行公司债券(第一期)2018年付息公告

时间:2018年07月13日 12:02:50 中财网


中国中煤能源股份有限公司


2017
年公开发行公司债券(第一期)


201
8
年付息公告






中国中煤能源股份有限公司
(以下简称“发行人”)

201
7

7

20

发行的
中国中煤能源股份有限公司
2017
年公开发行公司
债券(第一期)
(以下简称

本期债券


),将于
201
8

7

20

(如

非交易日
,则顺延至其后的第
1

交易日

开始支付
201
7

7

20


201
8

7

19

期间的利息。为保证本次付息工作的顺利
进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:


一、本期债券概览


1
.债券名称:
中国中煤能源股份有限公司
2017
年公开发行公司
债券(第一期)




2
.债券简称及代码:
17
中煤
01

14319




3
.发行人:
中国中煤能源股份有限公司




4
.发行总规模和期限:本期债券的发行总规模是
10
亿元。本期
债券为
5
年期固定利率债券

附第
3
年末发行人调整票面利率选择权
及投资者回售选择权。



5
.债券利率:

计息期的票面利率为
4.61
%


本期债券采用单
利按年付息,不计复利,逾期不另计息。



6
.计息期限:
本期债券的计息期限自
201
7

7

20


20
22

7

19


如投资者行使回售权,则回售部分债券的计息期限为




201
7

7

2
0
日至
20
20

7

19
日。



7
.付息日:
本期债券的付息日为
201
8
年至
202
2
年每年的
7

20

(如遇非交易日,则顺延至其后的第
1
个交易日)

如投资者
行使回售权,则其回售部分债券的付息日为
201
8
年至
20
20
年每年的
7

20
日(如遇非交易日,则顺延至其后的第
1
个交易日)




8
.兑付日:
本期债券本金的兑付日

20
2
2

7

20

(如遇
非交易日,则顺延至其后的第
1
个交易日)

如投资者行使回售权,
则其回售部分债券本金的兑付日为
20
20

7

20
日(如遇非交易日,
则顺延至其后的第
1
个交易日)。



9
.信用级别:
经联合
信用评级有限公司综合评定,发行人的主
体长期信用等级为
AA
A
,本期债券信用等级为
AA
A




10
.上市时间和地点:
本期债券于
201
7

8

3
日在上海证券
交易所上市交易。



二、本期债券本年度付息情况


1
.本年度计息期限:
201
7

7

20


201
8

7

19


逾期未领的债券利息不另行计息。



2
.利率:本期债券票面利率(计息年利率)为
4.61
%




3
.债权登记日为:
本期债券在上海证券交易所上市部分本年度
的债权登记日为
201
8

7

19

。截至上述债券登记日下午收市后,
本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有
本年度利息。



4
.付息


201
8

7

20

(如遇
非交易日
,则顺延至其后
的第
1

交易日






三、付息办法


1

通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系
统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证
券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。



2
、从一级发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,
在原认购债券的营业网点办理付息兑付手续,具体手续如下:


A
.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息
兑付款的划付比照上述第
1
点的流程。



B
.如投资者未
在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下
要求办理:


(1)
本期债券个人投资者办理本息领取手续时,应出示本人身份
证和原托管凭证,如由他人代办,应出示投资者身份证、代理人身份
证和原托管凭证;


(2)
本期债券机构投资者办理本息领取手续时,应出示经办人身
份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人
营业执照复印件(加盖该机构投资者的公章)和税务登记证(地税)
复印件(加盖该机构投资者的公章)以及经办人身份证复印件;



3
)如投资者原认购网点已迁址、更名或合并,请根据托管凭
证上注明的二级托管人名称或加盖
的公章,咨询该二级托管人。



四、关于本期债券利息所得税的征收


(一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明



根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券
募集说明书中对上述规定予以明确说明。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》(国税函
[203]612
号)规定,本期债券利息个人所得
税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。



本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:


1、 纳税人:本期债券的个人投资者
2、 征税对象:本期债券的利息所得
3、 征税率:按利息额的
20%
征收
4、 征税环节:个人投资者
在付息网点领取利息时由付息网点
一次性扣除
5、 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的付息网点
6、 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部



(二)非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明


对于持有
本期债券
的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义
同《中华人民共和国企业所得税法》),根据
208

1

1
日起施



行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
209

1

1
日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发
[209]3
号)以及
209

1

23
日发布的《关于中国居民企业向
QFI
支付股
息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税

[209]47
号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当
缴纳
10%
的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
将按
10%
的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企
业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向
当地税务部门缴纳。



请本期债券的
QFI
等非居民企业投资者在本期债券付息日起
20
个工作日内,以专人送达或邮寄的方式向发行人提交《

17
中煤
01


债券付息事宜之
QFI/RQFI
情况表》(见附件,请填写并加
盖公章)、
证券账户卡复印件(需加盖公章)、
QFI/RQFI
证券投资业务许可证
复印件(需加盖公章)。



联系人:
杜娟


咨询电话:
010
-
8256
88


传真:
010
-
8256479


邮寄地址:
北京市朝阳区黄寺大街
1



邮编:
10120


如上述
QFI
等非居民企业未履行上述债券利息所得税的纳税申
报义务导致本公司无法完成代缴,由此产生的法律责任及税款滞纳
金、罚款等(如有)由上述
QFI
等非居民企业自行承担。




五、本次付息的相关机构


(一)发行人:
中国中煤能源股份有限公司


联系人:
杜娟


联系方式:
010
-
8256
88


(二)主承销商:中信建投证券股份有限公司


联系人:
郜爱龙


联系方式:
0
10
-
86451356


特此公告。




附件:







17中煤01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表





项目

中文

英文

居民国(地区)





在其居民国(地区)名称





在其居民国(地区)地址





在其居民国(地区)纳税识别号





在中国境内名称





在中国境内办公地址(若有)





付息债权登记日收市后持债张数(张)





债券利息(税前)(人民币:元)





债券利息所得应纳税款(人民币:元)







联系人:

联系电话:

传真:

公司名称及签章:

日期:





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