[公告]贝斯特:2017年度财务决算报告
无锡贝斯特精机股份有限公司 2017年度财务决算报告 公司2017年12月31日资产负债表、2017年度利润表、2017年度现金流量 表及相关报表附注已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具 了苏公W[2018]A599号标准无保留意见的审计报告。结合公司实际运营中的具 体情况做了研究分析，现将公司有关财务决算情况汇报如下： 一、资产情况 单位：万元 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比增减 占总资产比重 2017年 2016年 货币资金 1,585.26 3,137.32 -49.47% 1.05% 2.95% 应收票据 7,448.69 6,289.23 18.44% 4.95% 5.91% 应收账款 24,733.03 21,096.05 17.24% 16.42% 19.84% 预付账款 1,073.05 1,334.47 -19.59% 0.71% 1.25% 应收利息 244.12 - - 0.16% - 其他应收款 20.78 19.01 9.31% 0.01% 0.02% 存货 14,291.90 15,163.34 -5.57% 9.49% 14.26% 其他流动资产 35,203.80 - - 23.37% - 固定资产 51,793.17 48,963.59 5.78% 34.39% 46.05% 在建工程 371.75 519.25 -28.41% 0.25% 0.49% 无形资产 5,988.10 6,144.15 -2.54% 3.98% 5.78% 递延所得税资产 640.88 587.97 9% 0.43% 0.55% 其他非流动资产 7,224.57 3,080.45 134.53% 4.80% 2.90% 资产总计 150,619.09 106,334.83 41.65% 100.00% 100.00% 公司资产总额快速增长，2017年末公司资产总额较2016年末增 长了41.65%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到账，在原有经营模式基 础上继续扩大生产规模，以及报告期内公司营利持续增长所带来的留存收益的增 加。 1、货币资金 货币资金2017年度期末余额较2016年末减少49.57%，主要系公司合理规 划资金用途，将闲置资金用于购买了理财产品，故货币资金期末余额减少。 2、应收票据 应收票据2017年度期末余额较2016年末增加18.44%，主要系公司销售增 长，故应收票据同步增长。 3、应收账款 应收账款2017年度期末余额较2016年末增加17.24%，主要系公司销售增 长，故应收账款同步增长。 4、预付账款 预付账款2017年度期末余额较2016年末减少19.59%，主要系报告期末无 大额物资采购订单，故预付账款减少。 5、其他流动资产 其他流动资产2017年度期末余额较2016年末增加35203.8万元，主要系报 告期内募集资金到位，并且公司将自有闲置资金用于购买了理财产品，故其他流 动资产增加。 6、在建工程 在建工程2017年度期末余额较2016年末减少28.41%，主要系报告期末较 上年度末有部分在建设备转为固定资产，故在建工程减少。 7、其他非流动资产 其他非流动资产2017年度期末余额较2016年末增加134.53%，主要系报 告期预付的工程设备款，其中包括集成电路大厦二十楼房屋竞揭保证金1948万 元，故其他非流动资产增加。 二、负债情况 单位：万元 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比增减 占总负债比重 2017年 2016年 短期借款 - 8,083.14 -100.00% - 22.07% 应付票据 6,746.07 6,429.60 4.92% 26.69% 17.55% 应付账款 9,350.97 9,874.86 -5.31% 37.00% 26.96% 预收账款 1,906.76 6,189.36 -69.19% 7.54% 16.90% 应付职工薪酬 2,471.02 2,101.99 17.56% 9.78% 5.74% 应交税费 1,520.92 640.34 137.52% 6.02% 1.75% 其他应付款 77.77 50.94 52.68% 0.31% 0.14% 预计负债 38.12 18.30 108.35% 0.15% 0.05% 递延收益 3,164.37 3,227.18 -1.95% 12.52% 8.81% 负债合计 25,276.01 36,630.23 -31.00% 100.00% 100.00% 公司负债快速下降，2017年末公司负债总额较2016年末下降了31%，主要 系公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板成功上市，募集资金到位后 公司资金充足，减少负债总额。 1、短期借款 短期借款2017年度期末余额较2016年末减少100%，主要系公司募集资金 到位后公司资金充足，故减少短期借款。 2、预收账款 预收账款2017年度期末余额较2016年末减少69.19%，主要系公司年末未 有大额预收订单项目，故减少预收账款。 3、应交税费 应交税费2017年度期末余额较2016年末增加137.52%，主要系公司销售收 入增长，故应交税费增长。 4、其他应付款 其他应付款2017年度期末余额较2016年末增加52.68%，主要系招标保证 金有所增加，故其他应付款增长。 5、预计负债 预计负债2017年度期末余额较2016年末增加108.35%，主要系公司销售收 入增长导致产品质量保证增加，故预计负债增长。 三、所有者权益情况 单位：万元 项目 2017年12月31日 2016年12月31日 同比增减 占总权益比重 2017年 2016年 股本 20,000.00 15,000.00 33.33% 15.96% 21.52% 资本公积 68,078.01 28,680.77 137.36% 54.31% 41.15% 专项储备 207.97 230.83 -9.90% 0.17% 0.33% 盈余公积 4,322.75 2,926.34 47.72% 3.45% 4.20% 未分配利润 32,734.35 22,866.66 43.15% 26.12% 32.81% 所有者权益合计 125,343.09 69,704.60 79.82% 100.00% 100.00% 公司所有者权益增加，主要系公司首次公开发行股票，以及报告期内公司营 利持续增长所带来的留存收益的增加，故所有者权益增加。 1、股本 股本2017年度期末余额较2016年末增加33.33%，系公司首次公司发行5,000 万股股份，故股本增长。 2、资本公积 资本公积2017年度期末余额较2016年末增加137.36%，系公司首次公司发 行股份股本溢价，故资本公积增长。 3、盈余公积 盈余公积2017年度期末余额较2016年末增加47.72%，系本年计提盈余公 积，故盈余公积增长。 4、未分配利润 未分配利润2017年度期末余额较2016年末增加43.15%，系公司净利润增 长，故未分配利润增长。 四、经营情况 单位：万元 项目 2017年 2016年 增减额 同比增减率 营业收入 67,070.03 54,741.10 12,328.93 22.52% 营业成本 41,642.54 31,229.00 10,413.54 33.35% 税金及附加 757.99 635.99 122.00 19.18% 销售费用 1,343.34 1,404.82 -61.47 -4.38% 管理费用 8,890.37 8,462.47 427.90 5.06% 财务费用 568.16 115.67 452.49 391.20% 资产减值损失 85.88 664.03 -578.15 -87.07% 公允价值变动收益 - -6.82 6.82 -100.00% 投资收益 1,323.63 19.30 1,304.33 6,758.70% 资产处置收益 56.37 -3.48 59.85 1,720.71% 其他收益 989.68 - 989.68 营业外收入 50.98 1,332.26 -1,281.28 -96.17% 营业外支出 10.92 14.59 -3.67 -25.16% 所得税费用 2,227.40 1,860.17 367.22 19.74% 1、营业成本 营业成本2017年较2016年同期增长33.35%，主要系销售增长相应的成本也 同比增加，其次原材料涨价以及新增厂房、设备的投入，折旧额的增长，故营业 成本增长。 2、财务费用 财务费用2017年较2016年同期增长391.20%，主要系2017年度汇率波动， 汇总损失增加。 3、资产减值损失 资产减值损失2017年较2016年同期减少87.07%，主要系长账龄的应收账款 及存货的减少，应收账款坏账准备、存货跌价准备减少。 4、公允价值变动收益 公允价值变动收益2017年较2016年同期减少100%，主要系2017年未发生 远期结售汇业务，公允价值变动收益减少。 5、投资收益 投资收益2017年较2016年同期增加6758.70%，主要系由于募集资金到位， 资金充裕，投资理财收益增加。 6、资产处置收益 资产处置收益2017年较2016年同期增加1720.71%，主要系处理闲置设备收 益，资产处置收益增加。 7、营业外收入 营业外收入2017年较2016年同期减少96.17%，主要系2017年将日常经营 活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算，营业外收入减少。 五、现金流量分析 单位：万元 项目 2017年 2016年 增减额 同比增减率 经营活动产生的现金流量净额 15,310.30 11,074.21 4,236.09 38.25% 投资活动产生的现金流量净额 -50,259.14 -11,685.13 -38.574.01 -330.11% 筹资活动产生的现金流量净额 33,679.42 484.40 33,195.01 6852.77% 汇率变动对现金的影响 -95.57 - -95.57 - 现金及现金等价物净增加额 -1,364.99 -126.51 -1,238.47 978.92% 1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额2017年较2016年同期增长38.25%，主要系销 售增长资金回笼增长，以及在制大额订单减少，存货储备减少，经营活动生产的 现金流量净额增加。 2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额2017年较2016年同期减少330.11%，主要系 公司募集资金到位后进行投资理财以及三期厂房建成后，机器设备的投资增加， 投资活动产生的现金流量净额减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动生产的现金流量净额2017年较2016年同期增加6852.77%，主要系 公开发行股份，收到募集资金，筹资活动产生的现金流量净额增加。 六、主要经营指标 单位：万元 项目 2017年 2016年 同比增减 营业收入 67,070.03 54,741.10 22.52% 营业利润 16,151.43 12,238.12 31.98% 归属于上市公司股东的净利润 13,964.10 11,695.62 19.40% 扣除非经常性损益的净利润 11,869.84 10,515.36 12.88% 基本每股收益（元） 0.7131 0.7797 -8.54% 资产负债率 16.78% 34.45% -17.67% 流动比率（倍） 3.83 1.41 2.42 速动比率（倍） 3.19 0.95 2.23 应收账款周转率（次） 2.93 2.91 0.02 报告期内经营情况良好，营业收入、净利润持续增长，由于向社会公开发行 人民币普通股（A股）股票5,000万股，分摊后每股收益减少0.0666元，本次发 行募集资金总额47,950.00万元，扣除发行费用总额3,764.60万元（含税）后募 集资金净额为人民币44,185.40万元，公司资金充裕，负债减少，资产负债率下 降，流动比率、速动比率增加。 特此报告。 （本页以下无正文） （本页无正文，为《无锡贝斯特精机股份有限公司2017年度财务决算报告》之 盖章页） 无锡贝斯特精机股份有限公司 二零一八年四月二十日 中财网
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