[年报]张家界:监事会关于2016年年度报告相关议案的审核意见

时间:2017年04月21日 21:38:04 中财网


张家界旅游集团股份有限公司监事会

关于2016年年度报告相关议案的审核意见



根据《中华人民共和国公司法》及《张家界旅游集团股份有限公
司章程》等有关规定,我们作为张家界旅游集团股份有限公司(以下
简称“公司”)第九届监事会监事,经认真审阅相关材料,就公司第
九届监事会第八次会议暨2016年年度监事会会议审议的以下议案发
表审核意见。


一、对《年审会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告》
的审核意见

我们认真检查了公司财务报告及审阅天职国际会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称“天职国际”)出具的审计报告,发表意见
如下:

由天职国际为公司出具2016年度审计报告的审计意见是客观的,
财务报告真实反映公司财务状况和经营成果。报告期内,天职国际出
具了标准无保留意见的审计报告。


二、对《内部控制自我评价报告》的审核意见

我们认真审阅公司就2016年度内部控制进行的自我评价,并发表
审核意见如下:

报告期内,张家界旅游集团股份有限公司依据《企业内部控制基
本规范》等法律法规要求,以公司《公司章程》和公司内部管理制度
为指导,以全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益为原则,进


一步健全并持续改进风险防范机制、内部控制体系,确保公司实现可
持续发展。


综上所述,监事会认为,公司内部控制自我评价全面、真实、准
确,反映了公司内部控制的实际情况。


三、对《关于会计政策变更的议案》的审核意见

公司监事会认为:本次会计政策变更是根据财政部 2016 年 12
月 3 日发布的《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)进行
的合理变更,符合相关法律法规的规定,决策程序符合相关法律法规
和《公司章程》的规定。本次会计政策变更符合公司实际情况,能更
准确地反映公司财务状况和经营成果,且不会对公司的财务报表产生
重大影响。因此,同意公司本次会计政策变更。



张家界旅游集团股份有限公司监事会

2017年4月21日


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