[公告]中广核技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(更新后)

时间:2017年04月21日 21:37:52 中财网










中广核核技术发展股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

中准专字[2017]1204 号





































中准会计师事务所(特殊普通合伙)


Zhongzhun Certified Public Accountants



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中广核核技术发展股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截至 2016 年 12 月 31 日)







目 录





页 次

一、

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
说明





1-2

二、

中广核核技术发展股份有限公司 2016 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表





1-2



大股东及其附属企业非经营性资金占用及清
偿情况表



3

四 、

中准会计师事务所(特殊普通合伙)执业资质
证明
















































单位:万元

编制单位:中广核核技术发展股份有限公司

非经营性资金
占用

资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的
会计科目

2016年期初占用
资金余额

2016年度占用累
计发生金额(不
含利息)

2016年度占用资
金的利息(如
有)

2016年度偿还累
计发生金额

2016年期末占用
资金余额

占用形成原因

占用性质

中广核核技术应用有限公司

控股股东

其他应收款

78.19

78.19

工资分担

非经营性往来

现大股东及其
附属企业

中广核高新核材集团(东莞)祈富新材料有限公司

受同一控股股东控制的企业

其他应收款

120.00

120.00

资金周转往来款项

非经营性往来

小计

198.19

198.19

前大股东及其
附属企业

小计

总计

-

198.19

-

-

198.19

其他关联资金
往来

资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的
会计科目

2016年期初往来
资金余额

2016年度往来累
计发生金额(不
含利息)

2016年度往来资
金的利息(如
有)

2016年度偿还累
计发生金额

2016年期末往来
资金余额

往来形成原因

往来性质

中广核核技术应用有限公司

控股股东

应收账款

50.00

100.00

150.00

提供劳务

经营性往来

中广核高新核材集团(东莞)祈富新材料有限公司

受同一控股股东控制的企业

应收账款

17.71

15.80

1.91

销售商品

经营性往来

深圳市核电机电安装维修有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

0.05

0.05

销售商品

经营性往来

深圳市核电物资供应有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

2.77

2.77

销售商品

经营性往来

广东核电合营有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

0.49

1.49

0.49

1.49

销售商品

经营性往来

北京广利核系统工程有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

10.32

10.31

0.01

销售商品

经营性往来

福贡丰源水电发展有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

2.92

2.92

销售商品

经营性往来

阳江核电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

0.68

0.68

销售商品

经营性往来

广西防城港核电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

3.44

3.44

销售商品

经营性往来

中广核楚雄牟定风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

85.41

85.41

销售商品

经营性往来

中广核德庆风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

88.95

88.95

销售商品

经营性往来

中广核贵州桐梓风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

57.64

57.64

销售商品

经营性往来

中广核湖北利川风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

135.88

135.88

销售商品

经营性往来

中广核曲靖宣威风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

68.02

68.02

销售商品

经营性往来

中广核台山川岛风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

13.81

12.43

1.38

销售商品

经营性往来

中广核台山风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

7.71

7.71

销售商品

经营性往来

中广核太阳能(东莞)有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

198.63

100.10

98.53

销售商品

经营性往来

中广核西双版纳勐海风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

36.95

22.17

14.78

销售商品

经营性往来

中广核玉溪通海风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

55.43

55.43

销售商品

经营性往来

中广核大悟阳平风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

73.29

2.42

42.34

33.37

销售商品

经营性往来

中广核贵州龙里风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

11.71

58.77

10.82

59.66

销售商品

经营性往来

中广核湖北阳新风力发电有限公司

受同一最终控制方控制的企业

应收账款

60.57

9.06

36.34

33.29

销售商品

经营性往来

中广核宏达环境科技有限责任公司

受同一最终控制方控制的企业

预付款项

63.59

63.59

接受劳务

经营性往来

大股东及其附
属企业




其他关联资金
往来

资金往来方名称

往来方与上市公司的关联关系

上市公司核算的
会计科目

2016年期初往来
资金余额

2016年度往来累
计发生金额(不
含利息)

2016年度往来资
金的利息(如
有)

2016年度偿还累
计发生金额

2016年期末往来
资金余额

往来形成原因

往来性质



中广核三角洲(江苏)投资有限公司

受同一控股股东控制的企业

其他应收款

1,143.00

1,143.00

股权转让,按合同
约定分期付款

股权转让款

大连保税区国合正大汽车贸易有限公司

全资子公司

其他应收款

344.18

1,130.89

1,119.79

355.28

往来款项

非经营性往来

上市公司的子
公司及其附属
企业

大连国际(澳大利亚)有限公司

全资子公司

其他应收款

3,485.20

3,485.20

往来款项

非经营性往来

营口国合汇邦房地产开发有限公司

控股子公司的子公司

其他应收款

18,610.00

14,500.00

1,044.07

18,610.00

15,544.07

往来款项

非经营性往来

沈阳国合汇邦房地产开发有限公司

控股子公司的子公司

其他应收款

15,090.00

14,400.00

954.64

15,090.00

15,354.64

往来款项

非经营性往来

大连中盈万泰置业有限公司

控股子公司的孙公司

其他应收款

45,600.00

45,600.00

91,200.00

往来款项

非经营性往来

大连国合汇邦房地产投资管理有限公司

控股子公司

其他应收款

7,400.00

55,130.00

598.54

7,400.00

55,728.54

往来款项

非经营性往来

大连五洲成大建设发展有限公司

全资子公司

其他应收款

9,057.48

6,712.70

8,815.00

6,955.18

往来款项

非经营性往来

大连国合园林绿化工程有限公司

全资子公司的子公司

其他应收款

149.07

140.19

289.26

往来款项

非经营性往来

新加坡大新控股有限公司

控股子公司

其他应收款

13,183.28

18,177.19

12,978.26

18,382.21

往来款项

非经营性往来

中大国际工程(苏里南)公司

全资子公司

其他应收款

9,867.95

68,816.85

69,553.11

9,131.69

往来款项

非经营性往来

中大新西兰投资有限公司

全资子公司

其他应收款

5,960.28

5,960.28

往来款项

非经营性往来

大连国际合作远洋渔业有限公司

控股子公司

其他应收款

8.36

8.36

往来款项

非经营性往来

关联自然人及
其控制的法人

其他关联人及
其附属企业

总计

130,100.60

225,623.73

2,597.25

226,325.26

131,996.32

法定代表人:张剑锋

主管会计工作负责人:秦庚

会计机构负责人:王晓阳

属企业
编制单位:中广核核技术发展股份有限公司

单位:万元

股东或关联人名称

占用时间

发生原因

期初余额
(2016年1月1日)

报告期新增占
用金额
(2016年度)

报告期偿还总
金额
(2016年度)

期末余额
(2016年12月31日)

预计偿还方式

预计偿还金额

预计偿还时间

中广核核技术应用有限公司

2016年12月-2017年4月

中广核核技术应用有限公司根据实际经营管理需要,向下属公司
中广核达胜加速器技术有限公司和中广核中科海维科技发展有限
公司外派高级管理人员参与公司管理。公司重大资产重组获批
后,上述外派人员参与了中广核核技术的部分经营管理工作,中
广核达胜和中科海维要求中广核技术承担外派人员的部分薪酬。

受工资薪金个税缴纳地只能为一地的限制,上述外派人员薪酬工
资由外派人员所在公司发放并在当地缴纳个税,中广核核技术与
标的公司协商一致后再由中广核核技术与标的公司结算。2016年
底,中广核核技术启动与中广核达胜和中科海维工资分担事宜的
协商工作。经协商,各方就工资分担事宜达成一致意见,中广核
核技术支付给中广核达胜51.46万元、支付给中科海维26.73,合
计78.19万元。上述款项已于2016年度财务报告日前还清。重组上
市后中广核核技术相关经营管理职能转移至上市公司本部,中广
核核技术不再需要上述外派管理人员参与其工作。随着相关人员
和业务全部转入上市公司,未来该等情形将不会再发生。


78.19

78.19

货币

78.19

2017年4月7日

中广核高新核材集团(东莞)祈富新材料有限公司

2016年12月-2017年1月

中广核高新核材集团(东莞)祈富新材料有限公司(简称东莞祈
富)由中广核高新核材集团有限公司(简称高新核材)受托经
营,高新核材将其作为下属公司进行资金统一管理,因2016年底
东莞祈富出现临时性生产经营资金周转缺口,高新核材于12月28
日提供120万元周转资金给东莞祈富用于临时周转,东莞祈富于
2017年1月7日和1月13日先后归还100万元和20万元。高新核材与
东莞祈富已就该笔资金往来达成一致,东莞祈富按照同期银行贷
款基准利率向高新核材补交利息费用1,595元,该利息已于2017年
4月17日补交完成。


120.00

120.00

货币

120.00

2017年1月13日已清


当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原
因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

资金占用原因见上文,所有款项已还清。


未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况
及董事会拟定采取的措施说明

均按计划清偿

法定代表人:张剑锋

主管会计工作负责人:秦庚

会计机构负责人:王晓阳




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