[上市]信达地产(600657)关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 地址：北京市西城区金融大街35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88091188 大厦A 座 8-9 层 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091199 关于信达地产股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2010]第0521号 信达地产股份有限公司董事会： 我们接受委托，在审计了信达地产股份有限公司（以下简称“信达地产公司”） 2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是信达地产公司管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计信达地产公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解信达地产公司 2009 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供信达地产公司 2009 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： --------------- 中国·北京 中国注册会计师： --------------- 2010年3月17日 附表 上市公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：信达地产股份有限公司 金额单位：人民币万元 占用方与上市公司 上市公司核算的 2009年期初占 2009年度累计占用发生 2009年度占用 2009年度偿还累计 2009年期末占用 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利息） 资金的利息 发生额 资金余额 现大股东及其附属企业 小 计 前大股东及其附属企业 小 计 总 计 往来方与上市公司 上市公司核算的 2009年期初往 2009年度往来累计发生 2009年度往来 2009年度偿还累计 2009年期末往来 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质 的关联关系 会计科目 来资金余额 金额（不含利息） 资金的利息 发生额 资金余额 海南万立达实业有 受同一母公司控 其他应收款 1,824.36 - - 1,824.36 - 经营性往来 限公司 制 大股东及其附属企业 成都海立建投资发 受同一母公司控 其他应收款 176.92 - - 176.92 - 经营性往来 展有限公司 制 宁波杉杉置业有限 子公司的联营企 其他应收款 3,091.77 2,160.00 309.35 309.35 5,251.77 合作开发项目 经营性往来 公司 业 上市公司的子公司及其 长春华信房地产开 子公司的联营企 其他应收款 8,281.12 1,500.00 801.76 6,607.54 3,975.34 合作开发项目 经营性往来 附属企业 发有限公司 业 青岛千禧国际村置 子公司的联营企 其他应收款 3,648.26 - 446.55 - 4,094.81 合作开发项目 经营性往来 业有限公司 业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业 总 计 17,022.44 3,660.00 1,557.66 8,918.17 13,321.92 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 中财网
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