中泰化学(002092):新疆中泰化学股份有限公司募集资金管理办法（2026年11月生效）
募集资金管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强与规范新疆中泰化学股份有限公司（以 下简称“公司”）募集资金管理，保证募集资金的安全，提高 募集资金使用效率，切实保护投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》等法律法规和《新疆中泰化学股份有限公司公 司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公 司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所指募集资金，是指公司通过发行股票 或者其他具有股权性质的证券，向投资者募集并用于特定用 途的资金，但不包括公司为实施股权激励计划募集的资金。 本办法所指超募资金是指实际募集资金净额超过计划 募集资金金额的部分。 第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续， 由具有资质的会计师事务所出具相关验资报告。 第四条 募集资金应当审慎使用，确保募集资金的使用 与发行文件的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 第五条 募集资金投资项目通过公司的子公司或上市 公司控制的其他企业实施的，本项募集资金管理办法适用于 前述子公司和上市公司控制的其他企业。 实际使用情况，履行信息披露义务，做到资金使用的公开、 透明和规范。如出现严重影响募集资金投资计划正常进行的 情形时，应当及时公告。 第七条 公司募集资金应当专款专用。公司使用募集资 金应当符合国家产业政策和相关法律法规，践行可持续发展 理念，履行社会责任。募集资金应当专款专用，原则上应当 用于主营业务，有利于增强公司竞争能力和创新能力，募集 资金不得用于持有财务性投资，不得直接或者间接投资于以 买卖有价证券为主要业务的公司。 第八条公司董事会应当负责建立健全公司募集资金管 理制度，对募集资金专户存放、管理、使用、改变用途、监 督以及募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风 险控制措施、信息披露程序和责任追究等内容进行明确规定， 并确保该制度的有效实施。 第九条未按规定使用募集资金或擅自变更募集资金用 途而未履行法定批准程序，致使公司遭受损失的，相关责任 人应根据法律法规的规定承担包括但不限于民事赔偿在内 的法律责任。 第二章 募集资金的专户存储 第十条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金 专项账户（以下简称专户），公司的募集资金应当存放于董 事会批准设立的专项账户集中存储管理，专户不得存放非募 集资金或者用作其他用途。 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 超募资金也应当存放于募集资金专户管理。 机构或者独立财务顾问、存放募集资金的商业银行（以下简 称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。协 议至少应当包括以下内容： （一）公司应当将募集资金集中存放于专户中； （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、 存放金额； （三）公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超 过5000万元人民币或发行募集资金总额扣除发行费用后的 净额（以下简称“募集资金净额”）的20%的，公司及商业银 行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问； （四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保 荐机构或者独立财务顾问； （五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行 查询专户资料； （六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银 行的告知及配合职责、保荐机构或者独立财务顾问和商业银 行对公司募集资金使用的监管方式； （七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的 权利、义务和违约责任。 （八）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾 问出具对账单或者通知专户大额支取情况，以及存在未配合 保荐机构或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公 司可以终止协议并注销该募集资金专户。 公司应当在上述三方协议签订后及时公告三方协议主 要内容。 公司通过控股子公司实施募集资金投资项目的，应由公 司、实施募集资金投资项目的控股子公司、商业银行和保荐 机构或独立财务顾问共同签署三方协议，公司及其控股子公 司应当视为共同一方。 上述三方协议在有效期届满之前提前终止的，公司应当 自协议终止之日起1个月以内与相关当事人签订新的协议， 并及时公告。 第三章 募集资金的使用 第十二条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集 资金投资计划使用募集资金。出现严重影响募集资金投资计 划正常进行的情形时，公司应当及时报告深圳证券交易所并 公告。 第十三条 除非国家法律、法规等规范性文件另有规定， 公司募集资金原则上应当用于主营业务，不得用于证券投资、 衍生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，不得直 接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。募集资 金使用不得有如下行为： （一）公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他 方式变相改变募集资金用途的投资； （二）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际 控制人及其他关联人使用，为关联人利用募投项目获取不正 当利益提供便利； （三）违反募集资金管理规定的其他行为。 第十四条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公 允性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用 或者挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项 目获取不正当利益。 公司发现控股股东、实际控制人及其他关联人占用募集 资金的，应当及时要求资金占用方归还，披露占用发生的原 因、对公司的影响、清偿整改方案及整改进展情况，董事会 应当依法追究相关主体的法律责任。 第十五条 公司可以用闲置募集资金临时用于补充流 动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，且应当符 合以下条件： （一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投 资计划的正常进行； （二）单次补充流动资金期限最长不得超过12个月； （三）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金； （四）不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、 衍生品交易等高风险投资。 上述事项应当经公司董事会审议通过，在董事会审议通 过后两个交易日内公告下列内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集 资金金额、募集资金净额及投资计划等； （二）募集资金使用情况； （三）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的 金额、导致流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资 金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施； （四）审计委员会以及保荐机构或独立财务顾问出具的 意见； （五）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限； （六）深圳证券交易所要求的其他内容。 补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还 至募集资金专户，并在资金全部归还后两个交易日内公告。 公司预计无法按期将该部分资金归还至募集资金专户的，应 当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公告，公告 内容应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流 动资金的原因及期限等。 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在 董事会会议后及时公告下列内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时 间、募集资金金额、募集资金净额、投资计划等； （二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因； （三）现金管理的额度及期限，是否存在变相改变募集 资金用途的行为和保证不影响募集资金投资项目正常进行 的措施； （四）现金管理产品的收益分配方式、投资范围、产品 发行主体提供的安全性分析，公司为确保资金安全所采取的 风险控制措施等； （五）保荐机构或独立财务顾问出具的意见。 公司应当在出现现金管理产品发行主体财务状况恶化、 所投资的产品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风 险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制 措施。 第十六条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资 项目，对新的投资项目进行可行性分析，确信投资项目具有 较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提高 募集资金使用效益。 第十七条 公司应当根据公司的发展规划及实际生产 经营需求，妥善安排超募资金的使用计划。超募资金应当用 于在建项目及新项目、回购本公司股份并依法注销。公司应 当至迟于同一批次的募投项目整体结项时明确超募资金的 具体使用计划，并按计划投入使用。 公司使用超募资金用于在建项目及新项目，公司应当充 分披露相关项目的建设方案、投资必要性及合理性、投资周 期及回报率等信息，项目涉及关联交易、购买资产、对外投 资等的，还应当按照《深圳证券交易所股票上市规则》第六 章等规定履行审议程序和信息披露义务。 第十八条 确有必要使用暂时闲置的超募资金进行现 金管理或临时补充流动资金的，应当说明必要性和合理性。 公司将暂时闲置的超募资金进行现金管理或者临时补充流 动资金的，额度、期限等事项应当经董事会审议通过，保荐 机构或者独立财务顾问应当发表明确意见，公司应当及时披 露相关信息。 公司应当在年度募集资金存放、管理与使用情况专项报 告中说明超募资金使用情况及下一年度使用计划。 第十九条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管 理的，其投资产品的期限不得超过十二个月，且必须符合以 下条件： （一）属于结构性存款、大额存单等安全性高的产品， 不得为非保本型； （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行； （三）现金管理产品不得质押。 现金管理应当通过募集资金专项账户或者公开披露的 产品专用结算账户实施。产品专用结算账户（如适用）不得 存放非募集资金或用作其他用途，开立或注销产品专用结算 账户的，公司应当及时公告。公司在经董事会批准设立募集 资金专户的银行以外的银行进行现金管理时，需开立产品专 用结算账户，公司产品专用结算账户参照经董事会批准设立 的募集资金专户进行管理，需签署三方监管协议。 产品专用结算账户中的募集资金应及时认购理财产品， 募集资金从募集资金专户转出至产品专用结算账户时，募集 资金在产品专用结算账户中的存放时间应不超过5个工作日。 理财结束后收回的募集资金应及时转回募集资金专户，募集 资金从产品专用结算账户转回至募集资金专户时，募集资金 在产品专用结算账户中的存放时间应不超过2个工作日。 使用闲置募集资金投资产品原则上投资产品的发行主 体应当为商业银行，应当经公司董事会审议通过，审计委员 会、保荐机构发表明确同意意见；投资产品的发行主体为商 业银行以外其他金融机构的，应当经董事会审议通过，审计 委员会、保荐机构发表明确同意意见，且应当提交股东会审 议。 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，公司应 当在董事会审议通过后两个交易日内公告下列内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集 资金金额、募集资金净额及投资计划等； （二）募集资金使用情况、募集资金闲置的原因； （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在 变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金投资 项目正常进行的措施； （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性， 包括但不限于产品发行主体提供的保本承诺，公司为确保资 金安全所采取的风险控制措施等； （五）审计委员会、保荐机构出具的意见。 公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的 产品面临亏损等重大风险情形时，及时对外披露风险提示性 公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。 第二十条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象 购买资产的，应当确保在新增股份上市前办理完毕上述资产 的所有权转移手续，公司聘请的律师事务所应当就资产转移 手续完成情况出具专项法律意见书。 第二十一条 公司以发行证券作为支付方式向特定对 象购买资产或者募集资金用于收购资产的，相关当事人应当 严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。 第二十二条 公司在使用募集资金时，应严格履行申请 和审批手续。募集资金的使用均须由资金使用部门提出资金 使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务资产部审核。 第二十三条 公司在支付募集资金运用项目款项时应 该做到付款金额、付款时间、付款方式、付款对象合理、合 法，并提供相应的依据性材料供备案查询。 第二十四条 募集资金运用项目应按公司董事会承诺 的计划进度组织实施，财务资产部按月向证券投资部提供募 集资金使用明细表，资金使用部门要编制具体工作进度计划， 保证各项工作能按计划进度完成，并按月向财务资产部和证 券投资部报送具体工作实际完成进度情况。 第二十五条 对于确因不可预见的客观因素影响，导致 投资项目不能按承诺的预期计划进度完成时，必须公开披露 实际情况并详细说明原因。 第二十六条 公司董事会应当持续关注募集资金实际 管理和使用情况，每半年度全面核查募集资金投资项目的进 展情况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报 告，并聘请会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况出 具鉴证报告。公司应当将会计师事务所出具的鉴证报告与定 期报告同时在符合条件媒体披露。 募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异 的，公司应当解释具体原因。募集资金投资项目年度实际使 用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划预计使用 金额差异超过30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并 在募集资金存放与使用情况的专项报告和定期报告中披露 最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整 后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。 第二十七条 募集资金投资项目出现以下情形的，公司 应当对该项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是 否继续实施该项目： （一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化 的； （二）募集资金到账后，募集资金投资项目搁置时间超 过一年的； （三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募 集资金投入金额未达到相关计划金额50%的； （四）其他募集资金投资项目出现异常的情形。 公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、 出现异常的原因，需要调整募集资金投资计划的，应当同时 披露调整后的募集资金投资计划。 公司应当在最近一期定期报告中披露报告期内公司募 投项目重新论证的具体情况。 第二十八条 使用募集资金收购对公司具有实际控制 权的个人、法人或其他组织及其关联人的资产或股权的，应 当遵循以下规定： （一）该收购原则上应能够有效避免同业竞争，或减少 收购后的持续关联交易，或有利于公司拓展新的业务，但必 须有利于公司的长远发展，能切实保护中小投资者的利益； （二）《深圳证券交易所股票上市规则》关于关联交易 决策、披露的有关规定； （三）公司《信息披露管理办法》等有关制度关于关联 交易决策、披露的有关规定。 第二十九条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经 董事会审议通过，并由审计委员会以及保荐人或者独立财务 顾问发表明确意见后及时披露： （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的 自筹资金； （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理； （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金； （四）变更募集资金用途； （五）改变募集资金投资项目实施地点； （六）使用节余募集资金； （七）超募资金用于在建项目及新项目、回购本公司股 份并依法注销。 公司改变募集资金用途和使用超募资金，以及使用节余 募集资金达到股东会审议标准的，，还应当经股东会审议通 过。 相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还 应当按照《股票上市规则》第六章的规定履行审议程序和信 息披露义务。 第三十条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应 当在董事会审议通过后两个交易日内公告，说明改变情况、 原因、对募集资金投资项目实施造成的影响以及保荐机构或 者独立财务顾问出具的意见。 公司拟将募投项目变更为合资经营的方式实施的，应当 在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要 性，并且公司应当控股，确保对募投项目的有效控制。 第三十一条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应 当尽快、科学地选择新的投资项目。 第四章 募集资金投向变更 第三十二条 公司应当由保荐机构或者独立财务顾问 发表明确意见，经董事会、股东会审议通过后方可变更募集 资金投向。公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更： （一）取消原募集资金项目，实施新项目或者永久补充 流动资金； （二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由上 市公司变为全资子公司或者全资子公司变为上市公司的除 外）； （三）变更募集资金投资项目实施方式； （四）中国证监会或深圳证券交易所认定为募集资金用 途变更的其他情形。 公司存在前款第一项规定情形的，保荐机构或者独立财 务顾问应当结合前期披露的募集资金相关文件，具体说明募 集资金投资项目发生变化的主要原因及前期意见的合理性。 募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间 进行变更，或者仅涉及募投项目实施地点变更的，不视为改 变募集资金用途。相关变更应当由董事会作出决议，无需履 行股东会审议程序，保荐机构或者独立财务顾问应当发表明 确意见，公司应当及时披露相关信息。 公司使用募集资金进行现金管理、临时补充流动资金以 及使用超募资金，超过董事会或者股东会审议程序确定的额 度、期限或者用途，情形严重的，视为擅自改变募集资金用 途。 第三十三条 公司变更后的募集资金投向原则上应投 资于主营业务。 第三十四条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的 新募集资金投资项目的可行性分析，确信投资项目具有较好 的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金 使用效益。 第三十五条 公司拟变更募集资金投向的，应当在提交 董事会审议后2个交易日内公告以下内容： （一）原项目基本情况及变更的具体原因； （二）新项目的基本情况、可行性分析和风险提示； （三）新项目的投资计划； （四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如 适用）； （五）审计委员会、保荐机构对变更募集资金用途的意 见； （六）变更募集资金用途尚需提交股东会审议的说明； （七）深圳证券交易所要求的其他内容。 新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当 比照相关规则的规定进行披露。 第三十六条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资 经营的方式实施的，应当在充分了解合资方基本情况的基础 上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，确保对募 集资金投资项目的有效控制。 第三十七条 公司变更募集资金用途用于收购控股股 东或实际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能 够有效避免同业竞争及减少关联交易。 公司应当披露与控股股东或者实际控制人进行交易的 原因、关联交易的定价政策及定价依据、关联交易对公司的 影响以及相关问题的解决措施。 第三十八条 单个或者全部募集资金投资项目完成后， 节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额10%的， 应当经董事会审议通过，并由审计委员会以及保荐机构或者 独立财务顾问发表明确同意意见后方可使用。 节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目 募集资金净额1%的，可以豁免履行前述程序，其使用情况应 当在年度报告中披露。 节余资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资 金净额10%的，公司使用节余资金还应当经股东会审议通过。 第三十九条 公司以募集资金置换预先投入的自筹资 金的，应当由会计师事务所出具鉴证报告。公司可以在募集 资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资金。 公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先 投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置换实施前 对外公告。 第四十条 公司全部募集资金项目完成前，因部分募集 资金项目终止或者部分募集资金项目完成后出现节余资金， 拟将部分募集资金变更为永久性补充流动资金，应当符合以 下要求： （一）募集资金到账超过一年； （二）不影响其他募集资金项目的实施； （三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信 息披露义务； 公司于《上市公司募集资金监管规则》生效之后的超募 资金不得用于永久补充流动资金。 第五章 募集资金管理与监督 第四十一条 公司内部审计部门应当至少每季度对募 集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报 告检查结果。 审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大 风险或者内部审计部门没有按前款规定提交检查结果报告 的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到报告后2个 交易日内向深圳证券交易所报告并公告。公告内容应当包括 募集资金管理存在的重大违规情形或重大风险、已经或可能 导致的后果及已经或拟采取的措施。 第四十二条 募集资金投资项目实际投资进度与投资计 划存在差异的，公司应当解释具体原因。当期使用闲置募集 资金进行现金管理的，公司应当披露本报告期的收益情况以 及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况。 会计师事务所应当对董事会出具的专项报告是否已经按 照本指引及相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募 集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提出鉴证结论。 鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论” 的，公司董事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的 理由进行分析、提出整改措施并在年度报告中披露。 第四十三条 保荐机构或者独立财务顾问应当至少每 半年对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场检查。 每个会计年度结束后，保荐机构或者独立财务顾问应当对公 司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。 公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了 “保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的， 保荐机构或者独立财务顾问还应当在其核查报告中认真分 析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核 查意见。 保荐机构或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约 定履行三方协议的，或者在对公司进行现场检查时发现公司 募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促 公司及时整改并向深圳证券交易所报告。 第四十四条 公司的董事和高级管理人员应当勤勉尽 责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安 全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用 途。 第六章 附 则 第四十五条 本办法所称“以上”、“以内”、“之前”含本 数，“超过”、“低于”不含本数。 第四十六条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规、 规范性文件和《公司章程》的规定执行。 第四十七条 本办法由公司董事会负责解释。 第四十八条 本办法自公司股东会审议通过之日起实 施。 中财网
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