[三季报]工商银行(601398):工商银行2026年第三季度报告
原标题:工商银行:工商银行2026年第三季度报告 二〇二六年第三季度报告 （A股） 中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。重要内容提示： 中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 本季度财务报表未经审计。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及其子公司（“本集团”）合并数据，以人民币列示。 单位：除特别注明外，为人民币百万元
单位：人民币百万元
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 30% 以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过 。 （四）按中国会计准则与按国际财务报告会计准则编制的财务报表差异说明本集团按中国会计准则和按国际财务报告会计准则编制的财务报表中，截至2026年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。 二、股东信息 （一）普通股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行普通股股东总数为702,632户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中H股股东97,283户，A股股东605,349户。 前10名普通股股东持股情况 单位：股
（2）本行无有限售条件股份。 （3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金投资有限责任公司持有中央汇金资产管理有限责任公司100%股权，持有中国证券金融股份有限公司66.70%的股权。除此之外，截至2026年9月30日，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 （4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前10名股东未参与融资融券及转融通业务。 （5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2026年9月30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的H股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会、平安资产管理有限责任公司持有本行的H股。 （6）报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会持有本行H股6,765,344,736股，A股和H股共计19,096,989,922股，占本行全部普通股股份比重的5.36%。 （7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至2026年9月30日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的A股股份合计数（沪股通股票）。 （二）优先股股东数量及持股情况 “工行优1”优先股股东数量及持股情况 单位：股
（2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优1”的股份数量占“工行优1”的股份总数（即4.5亿股）的比例。 “工行优2”优先股股东数量及持股情况 单位：股
（2）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优2”的股份数量占“工行优2”的股份总数（即7.0亿股）的比例。 三、其他提醒事项 （一）季度经营简要分析 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 2026年前三季度，实现净利润2,882.78亿元，同比增长6.03%。年化平均总资产回报率0.69%，同比下降0.02个百分点，年化加权平均净资产收益率9.33%，上升0.03个百分点。 营业收入6,959.47亿元，同比增长8.74%。利息净收入5,190.54亿元，增长9.64%。 年化净利息收益率1.29%，同比上升1个基点。非利息收入1,768.93亿元，增长6.17%，其中，手续费及佣金净收入922.80亿元，增长1.55%。业务及管理费1,675.43亿元，3.68% 24.07% 1,520.71 19.65% 增长 。成本收入比 。计提各类资产减值损失 亿元，增长 ， 其中，贷款减值损失1,509.22亿元，增长9.78%。 报告期末，总资产578,234.37亿元，比上年末增加43,456.64亿元，增长8.13%。 客户贷款及垫款总额（不含应计利息）322,342.30亿元，增加17,281.16亿元，增长5.66%，其中，境内分行人民币贷款增加16,411.10亿元，增长5.68%。从结构上看，公司类贷款201,276.74亿元，个人贷款89,387.76亿元，票据贴现31,677.80亿元。投190,690.19 21,616.04 12.78% 资 亿元，增加 亿元，增长 。 总负债534,232.72亿元，比上年末增加42,175.23亿元，增长8.57%。客户存款397,531.10亿元，增加24,413.32亿元，增长6.54%。从结构上看，定期存款245,840.78亿元，活期存款144,612.39亿元，其他存款2,820.95亿元，应计利息4,256.98亿元。 股东权益合计44,001.65亿元，比上年末增加1,281.41亿元，增长3.00%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额4,167.76亿元，比上年末增加177.63亿元，1.29% 0.02 211.64% 1.96 不良贷款率 ，下降 个百分点。拨备覆盖率 ，下降 个百分点。 核心一级资本充足率13.07%，一级资本充足率14.27%，资本充足率18.50%，均满足监管要求。 （二）重要事项进展情况 向特定对象发行A股股票的情况 本行拟向特定对象发行A股股票，募集资金规模不超过人民币1,000亿元（含本数），扣除相关发行费用后将全部用于补充本行的核心一级资本。有关本次向特定对象发行A股股票的进展情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。 资本工具发行和赎回情况 本行于2026年7月—10月在全国银行间债券市场公开发行三期规模合计为1,800亿元人民币的二级资本债券。募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和主管部门的批准，补充本行的二级资本。 本行于2026年7月—9月在全国银行间债券市场公开发行两期规模合计为400亿元人民币的无固定期限资本债券。募集资金依据适用法律和主管部门的批准，用于补充本行其他一级资本。 2026年9月，本行赎回2021年9月在境外发行的61.6亿美元无固定期限资本债券。 关于本行资本工具发行和赎回情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。 参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司的进展情况 2024年1月，本行签署《国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司发起人协议》，拟出资人民币215亿元参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司。 本次投资已经国家金融监督管理总局批准。国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司已于2024年5月24日正式成立。本行2026年4月缴付认股金27.95亿元，9月21.5 86 缴付认股金 亿元，已累计缴付认股金 亿元。 （三）本报告期内现金分红政策的执行情况 经2026年4月23日举行的2026年第一次临时股东会批准，本行已向截至2026年5月12日收市后登记在册的普通股股东派发2025年末期普通股现金股息，每10股派发股息人民币1.689元（含税），共计分派股息约人民币601.97亿元。派发2025年全年现金股息合计每10股人民币3.103元（含税），总派息额约人民币1,105.93亿元。此外，本行派发2026年中期普通股现金股息，每10股派发人民币1.511元（含税），A股及H股股权登记日为2026年10月20日，A股派息日为2026年10月21日，H股派息日为2026年11月25日，该分配方案已经2026年9月29日举行的2026年第二次临时股东会批准。 本行于2026年8月28日召开的董事会会议审议通过了“工行优2”股息分配的实施事宜，于2026年9月24日派发“工行优2”股息，票面股息率3.02%（含税为3.02%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币21.14亿元（含税）。 本行于2026年10月30日召开的董事会会议审议通过了“工行优1”股息分配的实施事宜，拟于2026年11月23日派发“工行优1”股息，票面股息率3.14%（含税为3.14%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币14.13亿元（含税）。 四、按中国会计准则编制的季度财务报表 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制 2026年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 3,491,400 3,674,558 存放同业及其他金融机构款项 464,693 422,402 贵金属 584,575 330,123 拆出资金 632,193 841,617 衍生金融资产 113,743 130,414 买入返售款项 1,151,023 530,737 客户贷款及垫款 31,424,817 29,712,359 金融投资 19,069,019 16,907,415 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 919,869 943,953 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 4,364,584 3,823,279 以摊余成本计量的金融投资 13,784,566 12,140,183 长期股权投资 78,149 78,313 固定资产 265,958 272,933 在建工程 22,635 19,114 递延所得税资产 112,427 104,289 其他资产 412,805 453,499 资产总计 57,823,437 53,477,773 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2026年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 201,084 176,793 同业及其他金融机构存放款项 4,794,250 4,568,696 拆入资金 533,125 534,551 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 262,193 150,196 衍生金融负债 95,841 134,082 卖出回购款项 3,134,484 2,536,376 存款证 538,079 502,593 客户存款 39,753,110 37,311,778 应付职工薪酬 53,861 53,710 应交税费 50,996 41,617 已发行债务证券 3,007,994 2,216,807 递延所得税负债 8,560 6,551 其他负债 989,695 971,999 负债合计 53,423,272 49,205,749 股东权益 股本 356,407 356,407 其他权益工具 364,924 384,657 优先股 114,927 114,927 永续债 249,997 269,730 资本公积 142,313 143,871 其他综合收益 1,584 17,099 盈余公积 501,380 501,177 一般准备 661,372 660,896 未分配利润 2,342,752 2,180,152 归属于母公司股东的权益 4,370,732 4,244,259 少数股东权益 29,433 27,765 股东权益合计 4,400,165 4,272,024 负债及股东权益总计 57,823,437 53,477,773 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2026年 2025年 2025年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息净收入 177,817 519,054 159,840 473,416 利息收入 335,760 996,537 331,513 1,005,116 利息支出 (157,943) (477,483) (171,673) (531,700) 手续费及佣金净收入 23,045 92,280 23,848 90,868 手续费及佣金收入 26,461 103,052 27,322 101,484 手续费及佣金支出 (3,416) (10,772) (3,474) (10,616) 投资收益 18,303 54,172 15,730 48,615 其中：对联营及合营企业的 投资收益 1,341 4,323 1,472 4,497 公允价值变动净收益 3,856 10,064 5,160 4,172 汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (337) (2,358) 822 324 其他业务收入 7,404 22,735 7,536 22,633 营业收入 230,088 695,947 212,936 640,028 税金及附加 (2,430) (8,050) (2,272) (7,471) 业务及管理费 (61,789) (167,543) (58,670) (161,592) 信用减值损失 (23,910) (150,928) (22,133) (126,140) 其他资产减值损失 (405) (1,143) (431) (953) 其他业务成本 (8,000) (25,173) (9,826) (25,362) 营业支出 (96,534) (352,837) (93,332) (321,518) 营业利润 133,554 343,110 119,604 318,510 加：营业外收入 227 686 248 799 减：营业外支出 (194) (199) (197) (646) 税前利润 133,587 343,597 119,655 318,663 减：所得税费用 (21,784) (55,319) (16,576) (46,781) 净利润 111,803 288,278 103,079 271,882 净利润归属于： 母公司股东 111,958 285,640 101,805 269,908 少数股东 (155) 2,638 1,274 1,974 111,803 288,278 103,079 271,882 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2026年 2025年 2025年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期净利润 111,803 288,278 103,079 271,882 其他综合收益的税后净额 (一)归属于母公司股东的其他 综合收益的税后净额 (9,080) (15,343) (22,533) (23,181) 1.以后不能重分类进损益的 其他综合收益 2,521 (2,055) (187) 830 (1)指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的 权益工具投资公允价值 变动 2,557 (2,000) (196) 838 (2)权益法下不能转损益的 其他综合收益 (51) (70) 9 (9) (3)其他 15 15 - 1 2.以后将重分类进损益的 其他综合收益 (11,601) (13,288) (22,346) (24,011) (1)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资公允价值变动 (7,166) 5,402 (23,875) (23,088) (2)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务 工具投资信用损失准备 73 (842) (122) (244) (3)现金流量套期储备 836 (350) (536) 1,149 (4)权益法下可转损益的 其他综合收益 (306) (526) (351) (384) (5)外币财务报表折算差额 (3,625) (15,161) (1,456) (3,004) (6)其他 (1,413) (1,811) 3,994 1,560 (二)归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 763 (610) (75) (1,135) 本期其他综合收益小计 (8,317) (15,953) (22,608) (24,316) 本期综合收益总额 103,486 272,325 80,471 247,566 本期综合收益总额归属于： 母公司股东 102,878 270,297 79,272 246,727 少数股东 608 2,028 1,199 839 103,486 272,325 80,471 247,566 每股收益 基本每股收益(人民币元) 0.30 0.78 0.27 0.73 稀释每股收益(人民币元) 0.30 0.78 0.27 0.73 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 2,599,448 2,578,493 向中央银行借款净额 24,258 - 同业及其他金融机构存放款项净额 262,746 448,148 存放同业及其他金融机构款项净额 8,872 46,717 拆入资金净额 10,580 18,675 拆出资金净额 196,093 124,009 买入返售款项净额 - 89,170 卖出回购款项净额 600,615 655,389 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 50,805 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 111,222 41,737 存款证净额 50,403 24,825 收取的利息、手续费及佣金的现金 819,408 855,562 收到的其他与经营活动有关的现金 108,168 112,984 经营活动现金流入小计 4,842,618 4,995,709 客户贷款及垫款净额 (1,902,440) (2,190,172) 存放中央银行款项净额 (164,650) (59,196) 向中央银行借款净额 - (7,752) 买入返售款项净额 (67,030) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 - (14,271) 支付的利息、手续费及佣金的现金 (538,855) (585,022) 支付给职工以及为职工支付的现金 (108,595) (106,989) 支付的各项税费 (109,397) (111,133) 支付的其他与经营活动有关的现金 (407,001) (371,967) 经营活动现金流出小计 (3,297,968) (3,446,502) 经营活动产生的现金流量净额 1,544,650 1,549,207 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,076,190 4,035,220 取得投资收益收到的现金 346,820 325,244 处置联营及合营企业所收到的现金 - 183 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 8,809 9,730 收到其他与投资活动有关的现金 - 121 投资活动现金流入小计 4,431,819 4,370,498 投资支付的现金 (6,308,081) (6,319,518) 投资联营及合营企业所支付的现金 (14) (2,172) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (30,409) (27,115) 投资活动现金流出小计 (6,338,504) (6,348,805) 投资活动产生的现金流量净额 (1,906,685) (1,978,307) 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行其他权益工具收到的现金 90,000 47,000 发行债务证券所收到的现金 2,080,333 2,245,725 筹资活动现金流入小计 2,170,333 2,292,725 支付债务证券利息 (36,139) (41,820) 偿还债务证券所支付的现金 (1,283,918) (1,917,611) 赎回其他权益工具支付的现金 (111,407) (20,822) 分配普通股股利所支付的现金 (88,192) (109,773) 支付给其他权益工具持有者的股利或利息 (8,705) (8,662) 支付给少数股东的股利 (138) (219) 支付其他与筹资活动有关的现金 (4,844) (3,724) 筹资活动现金流出小计 (1,533,343) (2,102,631) 筹资活动产生的现金流量净额 636,990 190,094 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (34,965) (7,088) 五、现金及现金等价物净变动额 239,990 (246,094) 加：期初现金及现金等价物余额 1,769,010 2,290,404 六、期末现金及现金等价物余额 2,009,000 2,044,310 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 补充资料 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 288,278 271,882 信用减值损失 150,928 126,140 其他资产减值损失 1,143 953 折旧 20,845 20,652 资产摊销 4,516 4,391 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及 处置净收益 (620) (653) 投资收益 (51,555) (41,181) 金融投资利息收入 (307,139) (288,634) 公允价值变动净收益 (10,064) (4,172) 未实现汇兑损失/(收益) 38,631 (28,502) 已减值贷款利息收入 (1,333) (1,278) 递延税款 (7,536) (9,612) 发行债务证券利息支出 38,468 45,501 经营性应收项目的增加 (2,179,854) (2,160,446) 经营性应付项目的增加 3,559,942 3,614,166 经营活动产生的现金流量净额 1,544,650 1,549,207 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 65,491 67,749 减：现金期初余额 (72,868) (72,069) 加：现金等价物的期末余额 1,943,509 1,976,561 减：现金等价物的期初余额 (1,696,142) (2,218,335) 现金及现金等价物净变动额 239,990 (246,094) 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制 2026年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 3,437,448 3,614,868 存放同业及其他金融机构款项 411,328 345,622 贵金属 467,795 272,498 拆出资金 798,264 1,008,923 衍生金融资产 67,200 72,591 买入返售款项 1,083,646 482,435 客户贷款及垫款 30,665,560 28,928,595 金融投资 17,918,969 15,852,547 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 482,832 553,573 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 3,890,888 3,384,334 以摊余成本计量的金融投资 13,545,249 11,914,640 长期股权投资 213,421 213,729 固定资产 106,995 113,774 在建工程 3,943 4,342 递延所得税资产 106,902 98,873 其他资产 387,962 443,821 资产总计 55,669,433 51,452,618 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2026年9月30日 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 9月30日 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 200,413 176,549 同业及其他金融机构存放款项 4,758,233 4,527,331 拆入资金 443,087 422,189 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 238,217 133,208 衍生金融负债 49,984 89,155 卖出回购款项 3,098,625 2,506,546 存款证 535,480 496,543 客户存款 38,663,480 36,279,706 应付职工薪酬 48,869 48,481 应交税费 47,064 38,772 已发行债务证券 2,950,173 2,155,324 其他负债 489,505 543,721 负债合计 51,523,130 47,417,525 股东权益 股本 356,407 356,407 其他权益工具 364,924 384,657 优先股 114,927 114,927 永续债 249,997 269,730 资本公积 144,812 146,371 其他综合收益 13,445 14,951 盈余公积 490,153 490,095 一般准备 641,418 641,403 未分配利润 2,135,144 2,001,209 股东权益合计 4,146,303 4,035,093 负债及股东权益总计 55,669,433 51,452,618 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2026年 2025年 2025年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息净收入 170,744 497,786 153,734 456,055 利息收入 319,325 946,712 313,174 946,780 利息支出 (148,581) (448,926) (159,440) (490,725) 手续费及佣金净收入 19,879 82,739 21,310 82,850 手续费及佣金收入 22,585 91,409 23,980 91,460 手续费及佣金支出 (2,706) (8,670) (2,670) (8,610) 投资收益 14,134 37,402 9,270 34,605 其中：对联营及合营企业的 投资收益 1,049 3,343 999 2,896 公允价值变动净损失 (3,206) (4,574) (186) (4,627) 汇兑及汇率产品净(损失)/收益 (561) (1,675) 359 (520) 其他业务收入 529 1,449 339 1,215 营业收入 201,519 613,127 184,826 569,578 税金及附加 (2,021) (6,868) (1,902) (6,326) 业务及管理费 (57,135) (152,836) (53,733) (146,042) 信用减值损失 (23,884) (144,914) (19,198) (119,793) 其他资产减值损失 - (25) (8) (521) 其他业务成本 (2,052) (4,772) (1,752) (4,916) 营业支出 (85,092) (309,415) (76,593) (277,598) 营业利润 116,427 303,712 108,233 291,980 加：营业外收入 253 727 285 896 减：营业外支出 (200) (635) (177) (573) 税前利润 116,480 303,804 108,341 292,303 减：所得税费用 (17,980) (47,367) (13,843) (39,047) 净利润 98,500 256,437 94,498 253,256 中国工商银行股份有限公司 公司利润表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2026年 2025年 2025年 7至9月 1至9月 7至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 本期净利润 98,500 256,437 94,498 253,256 其他综合收益的税后净额： 1. 以后不能重分类进损益的 其他综合收益： 725 (2,327) (200) (1,137) (1)指定为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益 的权益工具投资公允 价值变动 725 (2,288) (200) (1,105) (2)权益法下不能转损益的 其他综合收益 - (37) - (32) (3)其他 - (2) - - 2. 以后将重分类进损益的 其他综合收益： (6,349) 925 (21,188) (18,862) (1)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具投资公允 价值变动 (6,599) 5,816 (20,241) (20,497) (2)以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具投资信用 损失准备 (3) (328) (2) (127) (3)现金流量套期储备 869 (56) (449) 1,237 (4)权益法下可转损益的 其他综合收益 (303) (555) (372) (386) (5)外币财务报表折算差额 (341) (4,048) (139) 850 (6)其他 28 96 15 61 本期其他综合收益小计 (5,624) (1,402) (21,388) (19,999) 本期综合收益总额 92,876 255,035 73,110 233,257 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 2,504,194 2,580,586 向中央银行借款净额 23,849 - 同业及其他金融机构存放款项净额 266,716 438,462 拆入资金净额 33,721 14,079 拆出资金净额 228,029 59,739 买入返售款项净额 - 92,876 卖出回购款项净额 594,435 662,134 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净额 1,029 5,253 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债净额 105,004 38,390 存款证净额 53,666 32,465 收取的利息、手续费及佣金的现金 774,792 808,128 收到的其他与经营活动有关的现金 95,339 71,728 经营活动现金流入小计 4,680,774 4,803,840 客户贷款及垫款净额 (1,900,828) (2,164,000) 存放同业及其他金融机构款项净额 (12,864) (83,656) 存放中央银行款项净额 (169,116) (64,259) 向中央银行借款净额 - (7,752) 买入返售款项净额 (23,761) - 支付的利息、手续费及佣金的现金 (515,133) (542,226) 支付给职工以及为职工支付的现金 (98,696) (96,479) 支付的各项税费 (95,881) (102,995) 支付的其他与经营活动有关的现金 (397,032) (358,459) 经营活动现金流出小计 (3,213,311) (3,419,826) 经营活动产生的现金流量净额 1,467,463 1,384,014 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,767,714 3,439,781 取得投资收益收到的现金 315,862 299,723 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金 1,034 2,042 投资活动现金流入小计 4,084,610 3,741,546 投资支付的现金 (5,855,338) (5,707,419) 投资联营及合营企业所支付的现金 - (2,000) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (7,219) (7,073) 投资活动现金流出小计 (5,862,557) (5,716,492) 投资活动产生的现金流量净额 (1,777,947) (1,974,946) 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量： 发行其他权益工具收到的现金 90,000 40,000 发行债务证券所收到的现金 2,059,511 2,246,476 筹资活动现金流入小计 2,149,511 2,286,476 支付债务证券利息 (34,598) (39,675) 偿还债务证券所支付的现金 (1,261,659) (1,883,129) 赎回其他权益工具支付的现金 (111,407) (20,822) 分配普通股股利所支付的现金 (88,192) (109,773) 支付给其他权益工具持有者的 股利或利息 (8,483) (8,608) 支付其他与筹资活动有关的现金 (3,522) (1,965) 筹资活动现金流出小计 (1,507,861) (2,063,972) 筹资活动产生的现金流量净额 641,650 222,504 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (30,690) (12,684) 五、现金及现金等价物净变动额 300,476 (381,112) 加：期初现金及现金等价物余额 1,710,924 2,110,206 六、期末现金及现金等价物余额 2,011,400 1,729,094 中国工商银行股份有限公司 公司现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2026年9月30日止九个月期间 （除特别注明外，金额单位均为人民币百万元） 2026年 2025年 补充资料 1至9月 1至9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 256,437 253,256 信用减值损失 144,914 119,793 其他资产减值损失 25 521 折旧 13,898 13,885 资产摊销 4,040 3,892 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及 处置净收益 (620) (649) 投资收益 (39,103) (28,570) 金融投资利息收入 (289,116) (270,606) 公允价值变动净损失 4,574 4,627 未实现汇兑损失/(收益) 26,342 (34,271) 已减值贷款利息收入 (1,333) (1,278) 递延税款 (10,189) (12,661) 发行债务证券利息支出 37,069 43,667 经营性应收项目的增加 (2,090,258) (2,356,782) 经营性应付项目的增加 3,410,783 3,649,190 经营活动产生的现金流量净额 1,467,463 1,384,014 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 63,030 63,095 减：现金期初余额 (69,602) (65,506) 加：现金等价物的期末余额 1,948,370 1,665,999 减：现金等价物的期初余额 (1,641,322) (2,044,700) 现金及现金等价物净变动额 300,476 (381,112) 法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜五、发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告会计准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。 中国工商银行股份有限公司董事会 2026年10月30日 附录：中国工商银行股份有限公司2026年第三季度第三支柱信息 2023 4 以下信息根据国家金融监督管理总局令 年第 号《商业银行资本管理办法》编制并披露。 （一）KM1：监管并表关键审慎监管指标 单位：人民币百万元，百分比除外
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