[三季报]国投中鲁(600962):国投中鲁2026年第三季度报告

 时间：2026年10月30日 19:28:03 中财网

原标题:国投中鲁:国投中鲁2026年第三季度报告

证券代码：600962 证券简称：国投中鲁
国投中鲁果汁股份有限公司
2026年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、 主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入3,122,128,571.74416,729,127.892,375,822,093.4231.417,438,352,625.541,424,123,455.377,057,649,043.025.39
利润总额65,714,323.768,129,915.24-39,786,028.58不适用200,217,402.6245,361,642.61167,958,167.6819.21
归属于上市公司股 东的净利润50,540,272.413,457,998.19-46,959,826.82不适用142,550,035.9728,538,175.72110,208,258.5229.35
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润34,950,573.212,951,759.49-66,363,539.43不适用105,735,231.7225,182,047.7078,298,340.9735.04
经营活动产生的现 金流量净额不适用不适用不适用不适用345,412,008.31857,317,711.9864,065,154.48439.16
基本每股收益（元 /股）0.06350.0132-0.0579不适用0.17690.10880.135930.17
稀释每股收益（元 /股）0.06350.0132-0.0579不适用0.17690.10880.135930.17
加权平均净资产收 益率（%）1.190.38-1.18增加2.37个 百分点3.403.092.82增加 0.58个 百分点

　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减变 动幅度(%)
　　调整前调整后调整后
总资产19,914,070,346.442,687,430,505.4518,459,650,536.067.88
归属于上市公司股 东的所有者权益4,278,871,553.44949,324,761.874,139,041,048.803.38
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
公司以发行股份方式购买中国电子工程设计院股份有限公司（以下简称电子院）100%股份（以下简称本次交易）。电子院100%股
份已于2026年9月22日全部过户登记至公司名下，公司将电子院纳入合并财务报表范围。本次交易前后，公司与电子院均受国家开
发投资集团有限公司（以下简称国投集团）控制，且该控制并非暂时性的，因此本次合并为同一控制下企业合并。根据《企业会计准
则第20号——企业合并》《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司对2026年期初及2025年1-9月相关财务报表数
据进行追溯调整。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分-828,034.527,402.29　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外3,144,880.3219,771,602.27　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益4,789,120.665,016,753.64　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回3,153,142.4215,495,881.50　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益7,641,118.147,641,118.14　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出5,561,228.003,855,545.43　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额2,169,980.162,802,275.78　
少数股东权益影响额（税后）5,701,775.6612,171,223.24　
合计15,589,699.2036,814,804.25　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期31.41主要系本报告期下属电子院在执行项目增 加，营业收入同比增长
利润总额_本报告期不适用主要系下属电子院营业收入及整体毛利同 比提升，同时强化应收账款管理，信用减 值损失计提减少
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期不适用　
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期不适用　
基本每股收益_本报告期不适用主要系归属于上市公司股东的净利润同比 增加所致
稀释每股收益_本报告期不适用　
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末439.16主要系公司强化应收账款回收，下属电子 院销售回款增加，经营性现金流改善
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末35.04主要系下属电子院强化应收账款管理，信 用减值损失计提减少
基本每股收益_年初至报 告期末30.17主要系归属于上市公司股东的净利润同比 增加所致
稀释每股收益_年初至报 告期末30.17　
二、 股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股 东总数17,237报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
国家开发投资集团 有限公司国有法人116,855,46944.570无0
应志江未知3,373,7001.290无0
罗洪波未知2,385,3500.910无0
姜华敏未知1,844,1770.700无0
谭志琴未知1,752,5000.670无0
陈丽君未知1,743,5000.660无0
任远未知1,727,7000.660无0
郑芳萍未知1,709,2970.650无0
俞锡娟未知1,359,5000.520无0
乳山市国有资本运 营有限公司国有法人1,289,4380.490无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
国家开发投资集团 有限公司116,855,469人民币普通股116,855,469　　　
应志江3,373,700人民币普通股3,373,700　　　
罗洪波2,385,350人民币普通股2,385,350　　　
姜华敏1,844,177人民币普通股1,844,177　　　
谭志琴1,752,500人民币普通股1,752,500　　　
陈丽君1,743,500人民币普通股1,743,500　　　
任远1,727,700人民币普通股1,727,700　　　
郑芳萍1,709,297人民币普通股1,709,297　　　
俞锡娟1,359,500人民币普通股1,359,500　　　
乳山市国有资本运 营有限公司1,289,438人民币普通股1,289,438　　　

上述股东关联关系 或一致行动的说明国家开发投资集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东 之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》中规 定的一致行动人。
前10名股东及前 10名无限售股东参 与融资融券及转融 通业务情况说明 （如有）截至本报告期末，前10名股东及前10名无限售股东之中，参与融资 融券的情况：应志江持有1,952,700股，罗洪波持有2,306,450股， 姜华敏持有162,277股，谭志琴持有1,176,900股，陈丽君持有 1,742,300股，任远持有1,643,000股；前10名股东及前10名无限 售股东未参与转融通业务。
注：本表数据截至2026年9月30日，以中国证券登记结算有限责任公司提供的股东名册为准。公司已于2026年10月27日完成新增股份发行登记事宜，最新前十大股东数据详见公司于2026年10月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和指定信息披露媒体披露的《国投中鲁关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行结果暨股本变动公告》（公告编号：2026-065）。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
2026年8月26日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）出具的《关于同意国投中鲁果汁股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2026〕2187号）（以下简称批复），具体内容详见2026年8月27日公司披露的《国投中鲁关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证券监督管理委员会同意注册的批复的公告》（公告编号：2026-043）。

公司根据中国证监会批复的要求积极推进本次交易实施事宜，报告期内，本次交易涉及标的资产的过户手续已经办理完毕，具体内容详见2026年9月23日公司披露的《国投中鲁发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》（公告编号：2026-055）。

四、 季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2026年9月30日
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年9月30日2025年12月31日
流动资产：　　
货币资金3,876,156,243.604,234,323,683.47
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产367,177.711,652,326.40
衍生金融资产　　
应收票据1,895,252.291,249,521.24
应收账款3,758,153,319.054,625,807,227.93
应收款项融资475,322,403.19195,285,282.81
预付款项1,184,448,727.78684,462,282.73
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款107,592,148.1589,579,446.73
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,678,113,842.151,974,768,057.80
其中：数据资源　　
合同资产6,394,858,273.004,285,238,582.94
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产395,041,436.27330,836,826.07
流动资产合计17,871,948,823.1916,423,203,238.12
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资18,661,137.9819,886,636.12
其他权益工具投资　101,093.80
其他非流动金融资产　　
投资性房地产29,280,429.4630,702,132.11
固定资产1,222,326,991.961,197,863,129.60
在建工程20,765,552.8146,233,641.77
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产37,903,824.7449,397,593.72
无形资产350,059,242.89317,147,504.91
其中：数据资源1,140,249.321,140,249.32
开发支出8,075,108.80　
其中：数据资源　　
商誉136,912,485.38145,985,601.71
长期待摊费用18,055,389.8519,724,497.35
递延所得税资产183,294,945.12177,038,247.15
其他非流动资产16,786,414.2632,367,219.70
非流动资产合计2,042,121,523.252,036,447,297.94
资产总计19,914,070,346.4418,459,650,536.06
流动负债：　　
短期借款1,294,883,265.011,762,984,846.74
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债72,000.00　
衍生金融负债　　
应付票据69,121,335.52107,561,417.77
应付账款10,571,921,390.228,991,996,497.37
预收款项　395,991.73
合同负债1,276,351,304.161,104,182,654.35
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬525,470,664.79494,796,723.56
应交税费51,797,265.57103,849,287.31
其他应付款390,129,896.80408,194,583.20
其中：应付利息　　
应付股利130,501,355.90170,501,355.90
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债43,846,877.3590,141,889.94
其他流动负债472,611,795.30398,463,022.89
流动负债合计14,696,205,794.7213,462,566,914.86
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款93,284,675.1834,725,067.58
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债46,846,232.8939,634,204.43
长期应付款62,514,387.9366,621,339.62
长期应付职工薪酬49,083,920.5849,433,846.57
预计负债4,330,431.272,704,952.89
递延收益30,187,610.2039,018,268.18
递延所得税负债35,867,535.2539,865,461.90
其他非流动负债22,726,000.0022,726,000.00
非流动负债合计344,840,793.30294,729,141.17
负债合计15,041,046,588.0213,757,296,056.03
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）811,008,757.00811,008,757.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,710,634,867.432,697,820,909.32
减：库存股　　
其他综合收益4,137,264.7219,670,754.16
专项储备　　
盈余公积66,417,343.9566,417,343.95
一般风险准备　　
未分配利润686,673,320.34544,123,284.37
归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计4,278,871,553.444,139,041,048.80
少数股东权益594,152,204.98563,313,431.23
所有者权益（或股东权益）合计4,873,023,758.424,702,354,480.03
负债和所有者权益（或股东权益） 总计19,914,070,346.4418,459,650,536.06
注：长期应付职工薪酬系电子院于2020年末一次性计提的离退休人员费用。

公司负责人：夏连鲲 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：司爱庆合并利润表
2026年1—9月
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入7,438,352,625.547,057,649,043.02
其中：营业收入7,438,352,625.547,057,649,043.02
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本7,185,929,971.456,747,703,845.13
其中：营业成本6,329,819,181.535,904,215,584.30
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金 净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加40,880,606.6130,274,075.42
销售费用146,533,926.09171,519,918.21
管理费用362,982,588.72365,363,273.41
研发费用266,171,930.48303,050,483.91
财务费用39,541,738.02-26,719,490.12
其中：利息费用31,172,184.2435,089,237.33
利息收入16,927,584.3765,157,675.22
加：其他收益20,615,275.2933,020,733.47
投资收益（损失以 “-”号填列）8,596,919.99-1,149,312.81
其中：对联营企业 和合营企业的投资收益-137,498.16-820,248.32
以摊余成本 计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “-”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“-”号填列）-1,357,148.693,205,272.10
信用减值损失（损失 以“-”号填列）-56,075,575.38-146,175,937.38
资产减值损失（损失 以“-”号填列）-22,475,906.77-26,205,601.87
资产处置收益（损失 以“-”号填列）16,351.00515,610.15
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）201,742,569.53173,155,961.55
加：营业外收入1,852,085.351,112,100.15
减：营业外支出3,377,252.266,309,894.02
四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列）200,217,402.62167,958,167.68
减：所得税费用64,212,466.8051,507,345.75
五、净利润（净亏损以“-” 号填列）136,004,935.82116,450,821.93
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净 亏损以“-”号填列）136,004,935.82116,450,821.93
2.终止经营净利润（净 亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的 净利润（净亏损以“-”号填 列）142,550,035.97110,208,258.52
2.少数股东损益（净亏 损以“-”号填列）-6,545,100.156,242,563.41
六、其他综合收益的税后净额-13,834,080.9620,404,284.53
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额-13,830,580.9620,404,284.53
1.不能重分类进损益的其 他综合收益-16,500.003,471,868.98
（1）重新计量设定受益 计划变动额-16,500.003,165,418.96
（2）权益法下不能转损 益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资 公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险 公允价值变动　　
（5）其他　306,450.02
2.将重分类进损益的其他 综合收益-13,814,080.9616,932,415.55
（1）权益法下可转损益 的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允 价值变动　　
（3）金融资产重分类计 入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用 减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算 差额-13,830,580.9616,932,415.55
（7）其他16,500.00　
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额-3,500.00　
七、综合收益总额122,170,854.86136,855,106.46
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额128,719,455.01130,612,543.05
（二）归属于少数股东的综 合收益总额-6,548,600.156,242,563.41
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/ 股）0.17690.1359
（二）稀释每股收益（元/ 股）0.17690.1359
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：136,140,134.79元,上期被合并方实现的净利润为：71,444,899.38元。

公司负责人：夏连鲲 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：司爱庆合并现金流量表
2026年1—9月
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金6,772,408,972.936,303,795,908.31
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还86,800,566.73103,911,043.81
收到其他与经营活动有关的现金7,553,159,132.214,573,955,294.03
经营活动现金流入小计14,412,368,671.8710,981,662,246.15
购买商品、接受劳务支付的现金4,952,012,062.294,422,513,463.49
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,303,425,814.301,318,939,626.86
支付的各项税费262,026,333.67267,803,436.48
支付其他与经营活动有关的现金7,549,492,453.304,908,340,564.84
经营活动现金流出小计14,066,956,663.5610,917,597,091.67
经营活动产生的现金流量净额345,412,008.3164,065,154.48
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　23,008,418.07
取得投资收益收到的现金2,181,300.0034,650.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额112,398.46415,393.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金23,630.43　
投资活动现金流入小计2,317,328.8923,458,461.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金100,870,674.0660,413,708.90
投资支付的现金27,999,270.0084,718,795.96
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　5,206,239.00
支付其他与投资活动有关的现金　6,219,040.63
投资活动现金流出小计128,869,944.06156,557,784.49
投资活动产生的现金流量净额-126,552,615.17-133,099,323.29
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金14,385,478.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金787,358,056.74843,252,426.84
收到其他与筹资活动有关的现金2,039,800.72319,704.81
筹资活动现金流入小计803,783,335.46843,572,131.65
偿还债务支付的现金1,229,827,313.181,617,496,876.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金62,688,400.8128,214,459.98
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润4,833,212.325,690,034.58
支付其他与筹资活动有关的现金19,636,232.719,256,435.78
筹资活动现金流出小计1,312,151,946.701,654,967,772.48
筹资活动产生的现金流量净额-508,368,611.24-811,395,640.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,022,358.26-107,084.40
五、现金及现金等价物净增加额-291,531,576.36-880,536,894.04
加：期初现金及现金等价物余额4,035,199,054.724,094,739,255.35
六、期末现金及现金等价物余额3,743,667,478.363,214,202,361.31
注：收到其他与经营活动有关的现金及支付其他与经营活动有关的现金主要为电子院成本加酬金项目代收代付工程款。（未完）
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