[三季报]财达证券(600906):财达证券股份有限公司2026年第三季度报告

 时间：2026年10月29日 22:57:43 中财网

原标题:财达证券:财达证券股份有限公司2026年第三季度报告

证券代码：600906 证券简称：财达证券
财达证券股份有限公司
2026年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张明先生、主管会计工作负责人唐建君女士及会计机构负责人（会计主管人员）田新先生保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期 末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入487,697,616.76832,628,360.66832,628,360.66-41.432,561,827,803.732,071,821,336.432,067,805,464.8723.89
利润总额135,503,243.28373,739,619.81373,739,619.81-63.741,144,593,941.02843,500,421.13843,500,421.1335.70
归属于上市公 司股东的净利 润65,873,592.99289,438,520.08289,438,520.08-77.24832,068,464.24663,942,426.81663,942,426.8125.32
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润69,279,964.62288,711,011.96288,711,011.96-76.00834,940,866.56663,214,177.95663,214,177.9525.89
经营活动产生 的现金流量净 额不适用不适用不适用不适用674,724,811.083,186,371,413.073,186,371,413.07-78.82
基本每股收益 （元/股）0.020.080.08-75.000.260.200.2030.00
稀释每股收益 （元/股）0.020.080.08-75.000.260.200.2030.00
加权平均净资 产收益率（%）0.522.322.32减少1.80个 百分点6.625.415.41增加1.21 个百分点

　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)
　　调整前调整后调整后
总资产60,438,158,248.5054,665,956,948.5754,665,956,948.5710.56
归属于上市公 司股东的所有 者权益12,689,108,024.7012,259,489,432.0812,259,489,432.083.50
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
根据财政部2025年7月8日发布的《标准仓单交易相关会计处理实施问答》，公司对2025年1-9月合并口径“营业收入”项下的“其他业务收入”、
“投资收益”，“营业支出”项下的“其他业务成本”项目可比期间数据进行追溯调整。

（二）母公司的净资本及风险控制指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期末上年度末
净资本12,438,710,030.4412,317,886,598.42
净资产12,601,397,855.6212,182,292,782.48
各项风险资本准备之和3,987,080,362.093,203,743,829.94
表内外资产总额38,498,851,583.0933,454,993,370.59
风险覆盖率（%）311.98384.48
资本杠杆率（%）28.5431.44
流动性覆盖率（%）312.59999.41
净稳定资金率（%）207.49226.98
净资本/净资产（%）98.71101.11
净资本/负债（%）48.5558.52
净资产/负债（%）49.1957.88
自营权益类证券及证券衍生品/净 资本（%）9.7310.78
自营固定收益类证券/净资本（%）167.74147.94
融资（含融券）的金额/净资本85.4471.73
（三）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资 产减值准备的冲销部分3,892.21852,418.19　
计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外853,834.711,026,121.32　
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以 及处置金融资产和金融负债产生的损益　　　
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产 生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备6,000.0018,000.00　
转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的 一次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当 期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认 的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日 之后，应付职工薪酬的公允价值变动产 生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出-5,405,426.61-5,725,798.75　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额-1,135,424.92-957,314.81　
少数股东权益影响额（税后）96.86457.89　
合计-3,406,371.63-2,872,402.32　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期-41.43主要系三季度证券投资业务及经纪业务收入同比下降
利润总额_本报告期-63.74三季度营业收入同比下降
利润总额_年初至报告期末35.70营业收入同比增加
归属于上市公司股东的净-77.24三季度利润总额同比下降
利润_本报告期　　
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 _本报告期-76.00三季度利润总额同比下降
经营活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末-78.82为交易目的而持有的金融工具净增加额、融出资金净 增加额同比增加
基本每股收益（元/股）_ 本报告期-75.00三季度利润总额同比下降
基本每股收益（元/股）_ 年初至报告期末30.00利润总额同比增加
稀释每股收益（元/股）_ 本报告期-75.00三季度利润总额同比下降
稀释每股收益（元/股）_ 年初至报告期末30.00利润总额同比增加
主要报表科目发生变动情况、原因
单位：元 币种：人民币

项目名称2026年9月30日2025年12月31日变动比例（%）变动原因
应收款项322,432,132.97612,104,930.38-47.32主要系应收清算款 较年初减少所致
在建工程6,743,157.164,086,997.2064.99主要系软件开发工 程较年初增加所致
其他资产339,523,885.50254,163,543.2233.58主要系长期待摊费 用、预付款项、存 货较年初同比增加 所致
应付短期融资款3,037,580,001.292,006,816,618.7651.36主要系收益凭证较 年初增加所致
交易性金融负债110,465,964.54243,177,344.98-54.57主要系债券借贷规 模较年初下降所致
卖出回购金融资产 款10,478,828,144.807,948,562,222.4131.83主要系质押式回购 业务规模较年初增 加所致
应付款项381,364,172.44199,837,027.0090.84主要系应付清算款 较年初增加所致
合同负债35,620,214.0221,951,681.5062.27主要系手续费及佣 金预收款较年初增 加所致
递延所得税负债165,445,904.68112,838,985.3746.62主要系交易性金融 资产公允价值变动 导致应纳税暂时性 差异较年初增加所 致
其他负债190,416,778.0262,450,157.20204.91主要系应付股利较
　　　　年初增加所致
其他综合收益-20,601,666.06-7,551,794.44不适用主要系REITs基金 公允价值变动较年 初下降所致
未分配利润1,849,078,764.611,404,618,768.1431.64主要系净利润增加 所致
项目名称2026年1-9月2025年1-9月变动比例（%）变动原因
利息净收入246,198,975.90132,728,428.2985.49主要系融出资金利 息收入、货币资金 及结算备付金利息 收入同比增加所致
投资收益以及公允 价值变动收益993,239,807.58685,649,631.3544.86主要系证券投资业 务投资收益及持仓 证券公允价值变动 收益同比增加所致
汇兑收益-1,199,051.69-339,739.35不适用主要系汇率波动
信用减值损失10,704,478.943,143,840.31240.49主要系应收款项减 值金额同比增加所 致
营业利润1,150,510,249.73843,822,030.3236.35主要系营业收入同 比增加所致
利润总额1,144,593,941.02843,500,421.1335.70主要系营业收入同 比增加所致
所得税费用312,469,783.62179,409,548.8874.17主要系应纳税所得 额同比增加所致
其他综合收益的税 后净额-13,049,871.62-1,985,671.23不适用主要系REITs基金 公允价值变动同比 下降所致
项目名称2026年1-9月2025年1-9月变动比例（%）变动原因
投资活动产生的现 金流量净额-74,737,580.51-31,042,474.35不适用主要系购建长期资 产支付现金同比增 加所致
筹资活动产生的现 金流量净额993,473,264.12-1,636,882,145.57不适用主要系发行债券收 到的现金同比增加 以及偿还债务支付 现金同比减少所致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数82,116报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　

股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售 条件股份数 量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
唐山钢铁集团有限责任公司国有法人1,052,631,05032.441,052,631,050无0
河北港口集团有限公司国有法人340,000,00010.480无0
河北省国有资产控股运营有 限公司国有法人334,348,70010.300质押123,540,150
唐山港口实业集团有限公司国有法人80,000,0002.470无0
唐山金海资产开发投资有限 公司国有法人67,088,0002.070质押33,540,000
河钢集团投资控股有限公司国有法人62,280,0001.9262,280,000无0
香港中央结算有限公司其他51,063,9771.570无0
中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金其他42,975,1101.320无0
河北建设投资集团有限责任 公司国有法人40,000,0001.230无0
秦皇岛市财信资产事务中心国有法人39,528,3721.220无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
河北港口集团有限公司340,000,000人民币普通股340,000,000　　　
河北省国有资产控股运营有 限公司334,348,700人民币普通股334,348,700　　　
唐山港口实业集团有限公司80,000,000人民币普通股80,000,000　　　
唐山金海资产开发投资有限 公司67,088,000人民币普通股67,088,000　　　
香港中央结算有限公司51,063,977人民币普通股51,063,977　　　
中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金42,975,110人民币普通股42,975,110　　　
河北建设投资集团有限责任 公司40,000,000人民币普通股40,000,000　　　
秦皇岛市财信资产事务中心39,528,372人民币普通股39,528,372　　　
河北省国控投资管理有限公司30,000,000人民币普通股30,000,000　　　
中国建设银行股份有限公司－ 华宝中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金26,109,561人民币普通股26,109,561　　　

上述股东关联关系或一致 行动的说明截至本报告期末，唐山钢铁集团有限责任公司、河钢集团投资控股有限 公司同为河钢集团有限公司的子公司，上述两家股东因关联关系而构成 一致行动关系；唐山港口实业集团有限公司作为河北港口集团有限公司 的子公司，因股权控制关系构成一致行动关系；河北省国控投资管理有 限公司作为河北省国有资产控股运营有限公司的子公司，因股权控制关 系构成一致行动关系；唐山钢铁集团有限责任公司、河北港口集团有限 公司、河北省国有资产控股运营有限公司、唐山港口实业集团有限公司、 河钢集团投资控股有限公司、河北建设投资集团有限责任公司、河北省 国控投资管理有限公司同受河北省国资委控制。除此之外，公司未发现 上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转 融通业务情况说明（如有）不适用
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2026年9月30日
编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年9月30日2025年12月31日
资产：　　
货币资金20,737,984,457.1318,707,797,777.06
其中：客户资金存款18,861,207,601.1517,415,520,516.52
结算备付金3,034,391,185.213,493,645,758.57
其中：客户备付金2,406,095,286.492,444,022,596.65
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金9,872,756,289.588,061,606,279.23
衍生金融资产251,510.00　
存出保证金1,109,609,756.03926,939,375.46
应收款项322,432,132.97612,104,930.38
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产1,158,749,383.24972,892,009.67
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产22,719,825,239.7020,530,731,069.05
债权投资　　
其他债权投资　　
其他权益工具投资152,201,931.24119,644,246.65
长期股权投资　　
投资性房地产32,815,790.3037,524,264.32
固定资产99,369,095.11107,527,016.10
在建工程6,743,157.164,086,997.20
使用权资产238,631,152.58244,742,100.41
无形资产119,748,245.71147,331,542.94
其中：数据资源　　
商誉10,601,363.6110,601,363.61
递延所得税资产482,523,673.43434,618,674.70
其他资产339,523,885.50254,163,543.22
资产总计60,438,158,248.5054,665,956,948.57
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款3,037,580,001.292,006,816,618.76
拆入资金　　
交易性金融负债110,465,964.54243,177,344.98
衍生金融负债　　
卖出回购金融资产款10,478,828,144.807,948,562,222.41
代理买卖证券款21,900,353,141.7121,025,508,583.59
代理承销证券款　　
应付职工薪酬1,013,384,014.40834,728,163.38
应交税费77,029,201.8793,574,480.73
应付款项381,364,172.44199,837,027.00
合同负债35,620,214.0221,951,681.50
持有待售负债　　
预计负债　　
长期借款　　
应付债券10,104,911,795.449,596,737,117.71
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债247,808,364.15254,419,353.21
递延收益1,043,859.631,122,807.00
递延所得税负债165,445,904.68112,838,985.37
其他负债190,416,778.0262,450,157.20
负债合计47,744,251,556.9942,401,724,542.84
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）3,245,000,000.003,245,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,729,491,286.184,729,491,286.18
减：库存股　　
其他综合收益-20,601,666.06-7,551,794.44
盈余公积529,911,953.62529,911,953.62
一般风险准备2,356,227,686.352,358,019,218.58
未分配利润1,849,078,764.611,404,618,768.14
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计12,689,108,024.7012,259,489,432.08
少数股东权益4,798,666.814,742,973.65
所有者权益（或股东权益）合计12,693,906,691.5112,264,232,405.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计60,438,158,248.5054,665,956,948.57
公司负责人：张明 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新合并利润表
2026年1—9月
编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入2,561,827,803.732,067,805,464.87
利息净收入246,198,975.90132,728,428.29
其中：利息收入617,079,673.37520,911,915.45
利息支出370,880,697.47388,183,487.16
手续费及佣金净收入1,238,396,552.701,178,450,443.54
其中：经纪业务手续费净收入814,881,289.07750,646,363.00
投资银行业务手续费净收入206,339,087.03235,938,495.11
资产管理业务手续费净收入196,972,938.53184,751,392.72
投资收益（损失以“-”号填列）802,474,935.23705,463,307.04
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益　　
以摊余成本计量的金融资产 终止确认产生的收益（损失以“-”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
其他收益2,830,816.272,800,326.97
公允价值变动收益（损失以“-”号填 列）190,764,872.35-19,813,675.69
汇兑收益（损失以“-”号填列）-1,199,051.69-339,739.35
其他业务收入81,312,299.5768,578,869.71
资产处置收益（损失以“-”号填列）1,048,403.40-62,495.64
二、营业总支出1,411,317,554.001,223,983,434.55
税金及附加18,558,193.8716,496,250.71
业务及管理费1,310,566,075.501,135,660,553.42
信用减值损失10,704,478.943,143,840.31
其他资产减值损失　　
其他业务成本71,488,805.6968,682,790.11
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,150,510,249.73843,822,030.32
加：营业外收入131,283.9898,980.13
减：营业外支出6,047,592.69420,589.32
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1,144,593,941.02843,500,421.13
减：所得税费用312,469,783.62179,409,548.88
五、净利润（净亏损以“-”号填列）832,124,157.40664,090,872.25
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）832,124,157.40664,090,872.25
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）832,068,464.24663,942,426.81
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）55,693.16148,445.44
六、其他综合收益的税后净额-13,049,871.62-1,985,671.23
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额-13,049,871.62-1,985,671.23
1.不能重分类进损益的其他综合收 益-13,049,871.62-1,985,671.23
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动-13,049,871.62-1,985,671.23
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
（5）其他　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用损失准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额　　
七、综合收益总额819,074,285.78662,105,201.02
归属于母公司所有者的综合收益总额819,018,592.62661,956,755.58
归属于少数股东的综合收益总额55,693.16148,445.44
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）0.260.20
（二）稀释每股收益（元/股）0.260.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张明 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新合并现金流量表
2026年1—9月
编制单位：财达证券股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2026年前三季度 （1-9月）2025年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
为交易目的而持有的金融工具净减少额　2,057,049,090.94
收取利息、手续费及佣金的现金2,078,880,450.451,976,965,702.54
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额2,344,883,689.21218,686,241.38
代理买卖证券收到的现金净额1,047,585,290.121,326,175,378.43
收到其他与经营活动有关的现金695,116,281.76617,442,549.29
经营活动现金流入小计6,166,465,711.546,196,318,962.58
为交易目的而持有的金融工具净增加额1,573,576,917.56　
拆出资金净增加额　　
返售业务资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金427,902,306.49391,526,996.52
融出资金净增加额1,789,826,662.60666,964,666.69
支付给职工及为职工支付的现金756,523,239.25721,978,600.56
支付的各项税费455,882,061.74315,105,722.74
支付其他与经营活动有关的现金488,029,712.82914,371,563.00
经营活动现金流出小计5,491,740,900.463,009,947,549.51
经营活动产生的现金流量净额674,724,811.083,186,371,413.07
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额19,006.0465,220.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计19,006.0465,220.22
投资支付的现金　　
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金74,756,586.5531,107,694.57
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计74,756,586.5531,107,694.57
投资活动产生的现金流量净额-74,737,580.51-31,042,474.35
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金4,000,000,000.003,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计4,000,000,000.003,000,000,000.00
偿还债务支付的现金2,500,000,000.004,000,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金459,774,528.30596,967,368.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金46,752,207.5839,914,776.74
筹资活动现金流出小计3,006,526,735.884,636,882,145.57
筹资活动产生的现金流量净额993,473,264.12-1,636,882,145.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,199,051.69-339,739.35
五、现金及现金等价物净增加额1,592,261,443.001,518,107,053.80
加：期初现金及现金等价物余额22,170,440,954.6920,092,817,425.16
六、期末现金及现金等价物余额23,762,702,397.6921,610,924,478.96
公司负责人：张明 主管会计工作负责人：唐建君 会计机构负责人：田新（三）2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用（未完）
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