西部黄金(601069):西部黄金股份有限公司ESG管理办法（草案）（H股发行上市后适用）
（H股发行上市后适用） 第一章总则 第一条进一步加强西部黄金股份有限公司（以下简称“公司”）可持续发展管理，构建科学、系统、规范的环境、社会和公司治理（ESG）工作体系，积极履行ESG职责，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文件，香港联合交易所有限公司（以下简称“联交所”）发布的《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及《西部黄金股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称的ESG职责，是指公司在经营发展过程中应当履行的环境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）方面的责任和义务，主要包括对自然环境和资源的保护、社会责任的承担以及公司治理的健全和透明。 第三条本制度所称利益相关方，是指其利益可能受到公司决策或经营活动影响的组织或个人，包括股东（投资者）、债权人、职工、合作伙伴、客户、供应商、社区组织和相关政府部门等。 第四条公司应当按照本制度的要求，积极履行ESG职责，不定期评估公司ESG职责的履行情况，按照相关法律、法规、规范性文件及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》的要求披露公司ESG报告，确保ESG信息披露的真实性、准确性、完整性、一致性。 第五条本制度适用于公司及纳入公司合并报表范围内的全资子公司（以下简称“子公司”）。 第二章 ESG管理机构与职责 第六条公司建立ESG管理体系，对相关工作进行统一领导、决策并组织实施。公司的ESG管理体系为： （一）董事会是ESG工作的领导和决策机构。 （二）董事会战略与可持续发展委员会是ESG工作的研究和指导机构。 （三）公司设可持续发展领导小组，由公司各部门负责人、各子公司负责人和指定的ESG工作对接人组成，负责为董事会战略与可持续发展委员会履行ESG相关工作职责提供保障和专业支持。董事会办公室为ESG工作的归口管理部门，统筹协调和推进落实公司ESG管理日常工作。 （四）公司各部门、各子公司（以下简称“各执行单位”）是ESG工作的执行单位。 第七条ESG工作相关各方职责： （一）董事会负责审议和批准公司的ESG发展战略与目标、治理架构、管理制度等；每年审定公司的ESG报告。 （二）董事会战略与可持续发展委员会负责对公司ESG发展战略与目标、治理架构、管理制度等事项进行研究并向董事会提出建议；统筹协调ESG相关内外部工作，研究实质性议题，指导ESG工作的日常开展及ESG报告的编制工ESG 作；识别和监督对公司具有重大影响的 相关风险和机遇，指导管理层对ESG风险和机遇采取适当的应对措施；审阅并向董事会提交公司ESG相关报告。 （三）可持续发展工作领导小组负责了解利益相关方的诉求、意见和建议，分析实质性议题，推动各执行单位实施ESG工作，对公司ESG信息进行收集、汇编，编制ESG报告及相关文件。 （四）各执行单位承担职责范围内的主体责任，负责按照公司整体规划，ESG 落实 工作任务并定期汇报执行情况。 第八条根据工作需要，公司可聘请相关领域的专家顾问或专业机构，为推进ESG工作提供专业化建议。 第九条公司董事、审计及风险管理委员会有权对公司履行ESG职责的情况提出意见和建议，董事会办公室应汇总相关意见，提请战略与可持续发展委员会研究讨论并将形成的议案提交董事会审议。 第十条公司将履行ESG职责纳入经营管理决策体系，涉及重大项目投资决策事项的，社会效益评估应作为公司董事会、经营管理层决策的重要依据。公司鼓励投资人员在进行财务预测及估值时，将ESG因素与其他重要因素进行整合，综合考虑调整各类变量，进行投资决策。 第十一条建立ESG信息沟通机制，确保与利益相关方保持信息畅通。必要时，可通过访谈、座谈、问卷调查等方式，听取利益相关方的反馈意见和建议，以便持续改进工作成效。 第十二条董事会对公司内部控制有效性进行评价时，应根据有关规范和指引要求，把ESG相关职责纳入评价范围，识别并评估ESG职责相关风险，对涉及内控缺陷事项提出改进意见。相关部门和子公司按照公司内部控制相关制度落实缺陷整改工作。 第三章 ESG风险管理 第十三条ESG风险管理程序 （一）风险识别：可持续发展领导小组牵头，各部门、各子公司配合，每ESG 年至少组织一次 风险识别工作，识别范围覆盖环境、职业健康安全、劳工、供应链、社区、反腐败、气候相关等实质性ESG风险，同时结合重大项目立项开展专项ESG风险识别；识别形成ESG风险清单，提交董事会战略与可持续发展委员会审阅。 （二）风险评估：对识别出的ESG风险，从发生可能性、影响程度两个维度开展风险分级评估，区分重大、重要、一般ESG风险；评估工作可结合内控评价、现场调研、利益相关方意见开展，形成风险评估结果。 （三）风险处理（处置应对）：针对不同等级ESG风险，由对应责任单位制定风险缓释、整改、应对措施；重大ESG风险应对方案须提交董事会战略与可持续发展委员会审议；对存在内控缺陷的，同步落实缺陷整改。 （四）风险监察（持续监控）：董事会战略与可持续发展委员会对重大ESG风险开展持续跟踪监察；可持续发展领导小组定期汇总风险变化情况，每ESG 年至少一次向董事会战略与可持续发展委员会汇报 风险监控及处置进展；当内外部经营环境、监管政策发生重大变化时，及时开展ESG风险重评估，动态更新风险清单及应对措施。 第十四条ESG目标的设定及长期管理 公司建立ESG目标全周期管理制度，规范目标拟定、审议批准、分解下达、跟踪监测、复盘调整的全流程管理。 （一）ESG目标包含环境、社会及管治相关定性、量化目标，涵盖港交所指引要求的排放、能耗、废弃物、水资源等关键领域目标以及气候相关目标。 （二）由可持续发展领导小组结合公司战略、行业特点、监管要求、业务实际拟定ESG目标，明确目标适用范围、基准、时间周期、阶段性指标，提交董事会战略与可持续发展委员会研究后报董事会审议批准。 （三）ESG目标经董事会审议通过后，分解落实至各部门、各子公司；各执行单位按要求推进目标落地，定期报送目标执行进展。 （四）董事会战略与可持续发展委员会每年对ESG目标完成情况进行检视评估，对比实际完成情况分析偏差原因；结合经营实际、政策变化对ESG目标ESG ESG 进行必要修订调整，保障 目标长期可落地执行。 目标及年度进展情况按照监管要求在ESG报告中予以披露。 第十五条重大ESG事件内部处置及监管对接程序 本制度所称重大ESG事件，指发生重大环保事故、安全生产事故、重大劳工纠纷、重大合规处罚、重大声誉风险等，对公司经营、股价、投资者利益可能造成重大不利影响的ESG类事件。 ESG （一）上报触发：各部门、子公司一旦发生重大 事件，第一时间向可持续发展领导小组、董事会办公室报告，不得迟报、瞒报、漏报。 （二）内部处置：接到报告后，可持续发展领导小组组织相关责任单位开展事件核查、应急处置、原因排查、整改工作；属于重大ESG事件的处置方案，须及时向董事会战略与可持续发展委员会、董事会汇报。 （三）信息披露与监管沟通：按照境内及香港联交所上市规则、信息披露管理制度要求，及时履行临时信息披露义务；需要向监管机构报送、沟通的事项，由董事会办公室牵头做好监管对接。 （四）事后复盘：重大ESG事件处置完毕后，责任单位开展复盘分析，形成复盘报告，完善管控措施，防范同类事件重复发生。 第四章 ESG报告与信息披露 第十六条公司应当按照本制度的要求，积极履行ESG职责，根据实际情况及ESG工作需要评估公司ESG职责的履行情况，编制ESG报告，经董事会审议通过后披露。ESG报告的编制和发布工作应遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及《西部黄金股份有限公司信息披露管理制度》等的相关规定。 第十七条ESG报告应当覆盖对公司有实质性影响的环境、社会和治理方面的活动，所确定的报告范围适合公司整体的规模和性质。 ESG 第十八条公司 报告的披露工作应遵守公司股票上市地证券监管规则等相关监管要求，在上海证券交易所、联交所网站及相关指定媒体上公开披露，严禁以其他媒体替代公司的信息披露指定媒体，严禁以新闻发布或答记者问等形式代替公司ESG报告的正式公告。 第十九条ESG报告披露后公司可在业绩说明会、实地调研、路演等投资者关系活动中进行宣传，也可通过公司官网、公众号、上证e互动等多种渠道对ESG 报告进行传播。 第二十条公司董事、高级管理人员和其他知情人在公司ESG信息披露前，负有将该信息的知情者控制在最小范围的责任。知情人对该信息负有严格的保密责任和义务，除法律法规规定必须报告且已明确提醒接受方负有保密义务的情形外，不得以任何方式向任何单位和个人泄漏尚未公开的信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵公司股票及其衍生品交易价格。 第二十一条因涉及公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域ESG职责相关的重大事项，可能对公司业绩或股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的，公司应按照联交所及公司信息披露管理制度的规定及时履行信息披露义务。 第五章附则 第二十二条本制度未尽事宜或与本制度生效后颁布、修订的法律法规或《公司章程》的规定相冲突的，按照法律法规和《公司章程》的规定执行。 第二十三条本制度由公司董事会负责解释和修订。 第二十四条本制度经董事会审议通过，自公司完成首次公开发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司挂牌上市之日起生效及实施。 中财网
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