中能电气(300062):拟变更会计师事务所
证券代码：300062 证券简称：中能电气 公告编号：2026-033 中能电气股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、原聘任的会计师事务所名称：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 2、拟聘任的会计师事务所名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 3、变更原因：因客观原因，中能电气股份有限公司（以下简称“公司”）原聘任的会计师事务所立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）现有项目资源难以保障公司 2026年度审计工作按期落地，为充分保障公司年报审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展及规范化需要，公司根据相关规定，经审慎研究，拟变更会计师事务所，改聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务及内部控制审计机构。 4、公司已就本次变更会计师事务所事项与立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对本次变更事项无异议。 5、变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号）的规定。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 拟聘任会计师事务所的名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 拟聘任事务所组织形式：特殊普通合伙 拟聘任事务所注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6号 704房-2 拟聘任事务所首席合伙人：吉争雄 截至 2025年 12月 31日，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人数量为 36人、注册会计师人数为 176人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 92人。 该所 2025年度经审计的业务收入总额为 13,057.51万元，经审计的审计业务收入为 11,740.14万元，经审计的证券业务收入为 6,779.21万元。 2025年度上市公司审计客户家数 49家，审计收费总额（不含税）5,407.17万元，主要行业涉及制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；科学研究和技术服务业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；建筑业；采矿业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；租赁和商务服务业；水利、环境和公共设施管理业；教育。本公司同行业（制造业）上市公司审计客户家数 27家。 2、投资者保护能力 截至 2025年 12月 31日，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）已提取职业风险基金 774.30万元，购买的职业保险累计赔偿限额为人民币 5,000万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）成立至今没有发生相关民事诉讼而需承担民事责任的情况。 3、诚信记录 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、纪律处分；因执业行为受到监督管理措施 4次、自律监管措施 1次。从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚；14名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施和自律监管措施 22人次。 （二）项目信息 1、基本信息 项目合伙人、拟签字注册会计师：陈伟清，2017年开始从事上市公司审计，2020年成为注册会计师，2026年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司提供审计服务，近三年签署 1家上市公司审计报告。 拟签字注册会计师：黄伟敏，2017年开始从事上市公司审计，2019年成为注册会计师，2026年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，此前没有为公司提供过财务报表及内部控制审计服务，拟从 2026年开始为本公司提供审计服务，近三年签署 0家上市公司审计报告。 项目质量控制复核人：张腾，注册会计师，从事证券服务业务 20多年，2005年成为注册会计师。2001年开始从事上市公司审计，2022年开始在司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，现任司农会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，拟从 2026年开始为本公司提供复核工作。从业期间为多家企业提供过 IPO申报审计、上市公司年报审计和并购重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力，近三年复核过 3家上市公司审计报告。 2、诚信记录 项目合伙人陈伟清、签字注册会计师黄伟敏、项目质量控制复核人张腾近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施或纪律处分。 3、独立性 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）项目合伙人陈伟清、签字注册会计师黄伟敏和项目质量控制复核人张腾，均不存在违反《中国注册会计师执业道德守则》对独立性要求的情形。 4、审计收费 审计费用定价原则主要结合公司的业务规模、审计工作的复杂程度、事务所提供审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑，经双方协商后确定。 董事会提请股东会授权公司管理层根据 2026年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 多年为公司提供审计服务，2025年度为公司财务及内部控制审计出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 因客观原因，原聘任的会计师事务所立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）现有项目资源难以保障公司 2026年度审计工作按期落地，为充分保障公司年报审计工作安排，更好地适应公司未来业务发展及规范化需要，公司根据相关规定，经审慎研究，拟聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度财务及内部控制审计机构。 （三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定，积极做好沟通及配合工作。 三、拟变更会计师事务所履行的程序 （一）审计委员会审议意见 审计委员会按照相关规定，对广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等信息进行了认真核查，认为广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）拥有多年为上市公司提供审计服务的经验，具备为公司提供审计服务的能力和资质，能够满足公司审计工作要求；公司本次变更会计师事务所的理由充分、恰当。审计委员会通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务及内部控制审计机构，同时将该议案提交公司董事会审议。 （二）董事会对议案审议和表决情况 公司于 2026年 10月 23日召开第七届董事会第六次会议，以同意 7票、反对 0票、弃权 0票的表决结果审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度财务及内部控制审计机构。同时，董事会提请股东会授权公司管理层根据 2026年公司实际业 （三）生效日期 本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 四、备查文件 1、第七届董事会第六次会议决议； 2、2026年审计委员会第四次会议决议； 3、广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件； 4、深交所要求的其他文件。 特此公告！ 中能电气股份有限公司 董 事 会 2026年 10月 24日 中财网
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