[三季报]丹娜生物(920009):2026年三季度报告

时间：2026年10月23日 19:26:31 中财网

原标题:丹娜生物:2026年三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人ZHOU ZEQI（周泽奇）、主管会计工作负责人刘雄志及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓迪保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2026年9月30日）	上年期末 （2025年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	746,363,432.01	743,919,647.02	0.33%
归属于上市公司股东的净资 产	696,098,857.14	677,696,698.76	2.72%
资产负债率%（母公司）	6.16%	8.47%	-
资产负债率%（合并）	6.73%	8.90%	-

项目	年初至报告期末 （2026年1-9月）	上年同期 （2025年1-9月）	年初至报告期末比 上年同期增减比例%
营业收入	187,384,210.88	171,946,514.32	8.98%
归属于上市公司股东的净利润	72,839,933.05	70,569,778.05	3.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	61,092,666.11	56,596,507.29	7.94%
经营活动产生的现金流量净额	51,340,699.74	68,426,438.73	-24.97%
基本每股收益（元/股）	1.12	1.49	-24.83%
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的净利润计算）	10.42%	14.13%	-
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算）	8.74%	11.33%	-

项目	本报告期 （2026年7-9月）	上年同期 （2025年7-9月）	本报告期比上年 同期增减比例%
营业收入	69,242,251.31	55,828,478.24	24.03%
归属于上市公司股东的净利润	26,933,378.28	20,604,861.73	30.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	23,466,420.92	18,557,118.80	26.46%
经营活动产生的现金流量净额	26,064,252.27	17,378,558.04	49.98%
基本每股收益（元/股）	0.35	0.43	-18.60%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	3.84%	3.92%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	3.35%	3.53%	-

√适用 □不适用
单位：元

合并资产负债表 项目	报告期末 （2026年9月30日）	变动幅度	变动说明
货币资金	35,050,021.59	-89.82%	主要原因系本期购买的理财计入交易性金 融资产。
交易性金融资产	392,728,293.33	533.16%	主要原因系本报告期末未到期理财产品增 加。
预付款项	12,130,599.66	40.19%	主要原因系日常业务采购预付款项增加。
一年内到期的非 流动资产	54,027,777.78	-49.53%	主要原因系本期 5,000.00万元大额存单 到期。
其他流动资产	53,462.26	-85.92%	主要原因系预缴增值税减少。
在建工程	33,320,959.92	555.83%	主要原因系公司总部基地项目建设投入 2,798.37万元。
使用权资产	1,236,199.87	-43.54%	主要系租赁资产在租赁期内按期计提折旧 减少。
应交税费	5,016,523.11	-37.34%	主要原因系总部基地建设项目进项增加导 致应交增值税减少及递延所得税影响减少 所得税费。
其他流动负债	268,018.45	-59.30%	主要系预收账款减少，待转销项税减少。
租赁负债	227,334.93	-78.68%	主要原因系本期按租赁合同支付租赁款 项，租赁负债正常减少。
预计负债	-	-100.00%	主要原因系原预提退货费用 332.04万元 结转至营业外收入。
股本	77,546,000.00	40.00%	主要原因系公司以股票发行溢价形成的资 本公积金转增股本。
合并利润表项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
财务费用	97,227.31	-152.57%	主要原因系汇兑损益净减少 21.25万元及 利息收入减少 8.98万元。
其他收益	3,238,513.26	-68.86%	主要原因系政府补贴减少。
公允价值变动收 益	701,741.66	320.22%	主要原因系本期未到期银行理财余额为 3.92亿元，去年同期余额为 2.16亿元，本 期基数较大导致收益较高。
信用减值损失	-115,041.15	-66.16%	主要原因系计提应收账款坏账损失比上年 同期减少。
资产减值损失	-222,528.82	-83.25%	主要原因系根据库存材料的库龄、物资的 保管状况，本期计提的存货跌价准备减 少。
资产处置收益	120,118.88	-	主要原因系本期处置 7台仪器设备，去年 同期无该类业务。
营业外收入	3,413,177.78	6,415.33%	主要原因系原预提退货费用 332.04万元结 转至本科目。
营业外支出	66,922.67	-76.37%	主要原因系去年同期发生一笔捐赠，本期 未发生。
合并现金流量表 项目	年初至报告期末	变动幅度	变动说明
筹资活动产生的 现金流量净额	-55,983,778.34	820.75%	主要原因系公司 2026年支付现金股利 5,483.61万元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	73,285.29
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	3,025,456.47
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融 资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	7,328,499.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,393,088.70
非经常性损益合计	13,820,329.77
所得税影响数	2,073,062.83
少数股东权益影响额（税后）	0.00
非经常性损益净额	11,747,266.94

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	10,080,000	13.00%	0	10,080,000	13.00%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0%	0	0	0%
	董事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	67,466,000	87.00%	0	67,466,000	87.00%
	其中：控股股东、实际控制人	22,618,905	29.17%	0	22,618,905	29.17%
	董事、高管	13,891,052	17.91%	0	13,891,052	17.91%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	77,546,000	-	0	77,546,000	-

普通股股东人数

3,417

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有 无限售股 份数量
1	ZHOU ZEQI （周泽奇）	境外自然人	22,618,905	0	22,618,905	29.1684%	22,618,905	0
2	粟艳	境内自然人	13,891,052	0	13,891,052	17.9133%	13,891,052	0
3	夏晓辉	境内自然人	7,248,328	0	7,248,328	9.3471%	7,248,328	0
4	湖南三泽生 物医药创业 投资企业 （有限合 伙）	其他	6,184,500	0	6,184,500	7.9753%	6,184,500	0
5	丹娜道和 （天津）企 业管理合伙 企业（有限 合伙）	其他	1,776,124	0	1,776,124	2.2904%	1,776,124	0
6	丹娜道利 （天津）企 业管理合伙 企业（有限 合伙）	其他	1,776,124	0	1,776,124	2.2904%	1,776,124	0
7	姜成章	境内自然人	1,657,502	0	1,657,502	2.1374%	1,657,502	0
8	彭华兵	境内自然人	1,526,008	0	1,526,008	1.9679%	1,526,008	0
9	李江涛	境内自然人	1,106,983	0	1,106,983	1.4275%	1,106,983	0
10	周娅丽	境内自然人	1,106,983	0	1,106,983	1.4275%	1,106,983	0
11	呼宝田	境内自然人	1,106,983	0	1,106,983	1.4275%	1,106,983	0
合计	-	59,999,492	0	59,999,492	77.3727%	59,999,492	0
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： （1）ZHOU ZEQI（周泽奇）先生、丹娜道利、丹娜道和三者为一致行动人； （2）ZHOU ZEQI（周泽奇）先生为丹娜道利及丹娜道和执行事务合伙人； （3）粟艳女士为丹娜道利及丹娜道和合伙人。 除此之外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。

持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

前十名无限售条件股东情况
√适用 □不适用
单位：股

前十名无限售条件股东情况
序号	股东名称	期末持有无限售条件股份数量
1	唐红菊	245,291
2	林岩	186,088
3	黄荣义	154,974
4	王伟	142,800
5	宗士刚	106,596
6	徐敏	86,500
7	耿强	78,796
8	李润金	71,950
9	郭玖华	71,029
10	白斐	70,000
11	吴晓东	70,000
股东间相互关系说明： 公司不掌握前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。 前十名无限售条件股东中，郭玖华通过融资融券客户信用交易担保证券账户持有公司股票 71,029 股、吴晓东通过融资融券客户信用交易担保证券账户持有公司股票 10,000股。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内 部审议程序	是否及时 履行披露 义务	临时公告查询索 引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	无
提供担保事项	否	不适用	不适用	无
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	无
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产 及其他资源的情况	否	不适用	不适用	无
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时 履行	是	《关于预计 2026 年日常性关联交 易的公告》公告 编号 2026-040
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	无
经股东会审议通过的收购、出售资产、对 外投资事项或者本季度发生的企业合并事 项	否	不适用	不适用	无
股权激励计划、员工持股计划或其他员工 激励措施	否	不适用	不适用	无
股份回购事项	否	不适用	不适用	无
已披露的承诺事项	是	已事前及时 履行	是	详见《招股说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质 押的情况	否	不适用	不适用	无
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	无
失信情况	否	不适用	不适用	无
其他重大事项	否	不适用	不适用	无

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

（一）诉讼、仲裁事项 报告期内，公司存在诉讼、仲裁事项，但案件金额未达到重大诉讼、仲裁事项审议、信息披露标 准，不会对公司的生产经营产生重大不利影响。 单位：元 2026年 1-9月累计金额 占公司最近一期经审 类型 合计 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 计净资产比例 70,000.00 诉讼 0 70,000.00 0.01% 5,047,574.17 770,629.00 4,276,945.17 0.74% 仲裁 5,117,574.17 合计 770,629.00 4,346,945.17 0.75% （二）日常性关联交易事项
	类型	2026年 1-9月累计金额		合计	占公司最近一期经审 计净资产比例
		作为原告/申请人	作为被告/被申请人
	诉讼	0	70,000.00	70,000.00	0.01%
	仲裁	770,629.00	4,276,945.17	5,047,574.17	0.74%
	合计	770,629.00	4,346,945.17	5,117,574.17	0.75%

	具体事项类型	2026年度预计金额（元）	2026年 1-9月累计发生金额
	向关联方销售商品	19,000,000	15,052,674.00

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2026年9月30日	2025年12月31日
流动资产：
货币资金	35,050,021.59	344,188,296.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	392,728,293.33	62,026,551.67
衍生金融资产
应收票据
应收账款	9,658,534.33	8,971,247.96
应收款项融资
预付款项	12,130,599.66	8,653,050.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	168,062.96	206,721.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	32,218,917.29	27,535,430.44
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	54,027,777.78	107,043,138.89
其他流动资产	53,462.26	379,612.80
流动资产合计	536,035,669.20	559,004,050.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资	102,819,319.44	101,281,819.45
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	52,029,697.09	53,299,160.00
在建工程	33,320,959.92	5,080,725.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,236,199.87	2,189,613.46
无形资产	12,256,081.49	12,178,165.59
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	4,862,854.46	5,930,842.46
递延所得税资产	3,337,550.54	4,451,309.67
其他非流动资产	465,100.00	503,961.00
非流动资产合计	210,327,762.81	184,915,596.98
资产总计	746,363,432.01	743,919,647.02
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,643,438.37	4,442,003.90
预收款项
合同负债	19,277,264.68	25,736,486.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,644,518.86	14,487,937.03
应交税费	5,016,523.11	8,006,278.48
其他应付款	730,187.71	820,381.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,172,256.19	1,402,693.89
其他流动负债	268,018.45	658,476.02
流动负债合计	42,752,207.37	55,554,257.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	227,334.93	1,066,099.15
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		3,320,388.26
递延收益	5,141,563.16	4,059,536.66
递延所得税负债	2,143,469.41	2,222,667.15
其他非流动负债
非流动负债合计	7,512,367.50	10,668,691.22
负债合计	50,264,574.87	66,222,948.26
所有者权益（或股东权益）：
股本	77,546,000.00	55,390,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	203,172,541.91	224,930,216.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	27,695,000.00	27,695,000.00
一般风险准备
未分配利润	387,685,315.23	369,681,482.18
归属于母公司所有者权益合计	696,098,857.14	677,696,698.76
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	696,098,857.14	677,696,698.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计	746,363,432.01	743,919,647.02

法定代表人：ZHOU ZEQI 主管会计工作负责人：刘雄志 会计机构负责人：杨晓迪

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2026年9月30日	2025年12月31日
流动资产：
货币资金	20,350,889.71	338,576,459.65
交易性金融资产	392,728,293.33	62,026,551.67
衍生金融资产
应收票据
应收账款	9,377,977.86	8,949,759.82
应收款项融资
预付款项	12,085,147.40	8,385,435.43
其他应收款	2,802,089.35	1,711,601.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	30,047,862.24	26,409,828.41
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	54,027,777.78	107,043,138.89
其他流动资产	44,740.16	333,006.54
流动资产合计	521,464,777.83	553,435,781.89
非流动资产：
债权投资	102,819,319.44	101,281,819.45
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	51,476,253.85	51,111,003.08
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	13,569,932.71	14,119,308.28
在建工程	33,300,605.94	5,080,725.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,236,199.87	2,189,613.46
无形资产	12,256,081.49	12,178,165.59
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	4,781,651.49	5,768,436.72
递延所得税资产	3,260,245.78	4,337,467.41
其他非流动资产	465,100.00	503,961.00
非流动资产合计	223,165,390.57	196,570,500.34
资产总计	744,630,168.40	750,006,282.23
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,145,032.20	3,972,350.02
预收款项
合同负债	17,118,923.11	24,845,027.02
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	11,981,910.60	13,624,196.52
应交税费	4,114,998.68	7,679,433.26
其他应付款	682,680.96	796,763.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,172,256.19	1,402,693.89
其他流动负债	262,006.24	646,047.79
流动负债合计	38,477,807.98	52,966,511.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	227,334.93	1,066,099.15
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		3,320,388.26
递延收益	5,141,563.16	4,059,536.66
递延所得税负债	1,993,284.62	2,108,824.89
其他非流动负债
非流动负债合计	7,362,182.71	10,554,848.96
负债合计	45,839,990.69	63,521,360.49
所有者权益（或股东权益）：
股本	77,546,000.00	55,390,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	203,172,541.91	224,930,216.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	27,695,000.00	27,695,000.00
一般风险准备
未分配利润	390,376,635.80	378,469,705.16
所有者权益（或股东权益）合计	698,790,177.71	686,484,921.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计	744,630,168.40	750,006,282.23

法定代表人：ZHOU ZEQI 主管会计工作负责人：刘雄志 会计机构负责人：杨晓迪 （未完）