英威腾(002334):董事会审计委员会关于调整公司2026年度向特定对象发行A股股票相关事项的书面审核意见
关于调整公司 2026年度向特定对象发行 A股股票相关事项 的书面审核意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法（2025修正）》（以下简称“《注册管理办法》”）等相关法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定，深圳市英威腾电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会在全面了解和审核公司本次向特定对象发行 A股股票（以下简称“本次发行”）的相关文件后，发表书面审核意见如下：1、经审阅，我们认为公司本次发行方案调整符合相关法律、法规和规范性文件规定，调整后的发行方案符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，且符合公司的发展战略及实际情况，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。 2、鉴于公司对本次发行方案进行了调整，根据 2025年年度股东会的授权，公司结合调整后的发行方案编制了《关于公司 2026年度向特定对象发行 A股股票预案（修订稿）的议案》，符合《公司法》《证券法》以及《注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，修订后的预案不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。 3、经审阅公司编制的《深圳市英威腾电气股份有限公司 2026年度向特定对象发行 A股股票方案的论证分析报告（修订稿）》，我们认为符合《公司法》《证券法》以及《注册管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，修订后的论证分析报告不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。 4、公司对即期回报摊薄的影响进行了认真分析并提出了具体的填补措施，符合《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告〔2015〕31号）的相关要求。为保障中小投资者利益，公司就本次发行方案调整后摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了拟采取的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。 综上，我们认为，公司本次发行方案调整相关事项符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，有利于公司长远发展。因此，我们同意公司本次向特定对象发行 A股股票相关调整事项。 深圳市英威腾电气股份有限公司 董事会审计委员会 2026年 10月 23日 中财网
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