奥士康(002913):华泰联合证券有限责任公司关于奥士康科技股份有限公司使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见
奥士康科技股份有限公司 使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等 额置换的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合”或“保荐人”）作为奥士康科技股份有限公司（以下简称“奥士康”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券并在主板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对公司使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的事项进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意奥士康科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕650号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券10,000,000张，每张面值100元，募集资金总额为人民币1,000,000,000.00元。扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币990,770,159.36元。上述募集资金已于2026年9月30日划至公司指定的募集资金专项账户。政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）已对募集资金到位情况进行审验，并出具了《验资报告》（政旦志远验字第260000032号）。 公司及广东喜珍电路科技有限公司（以下简称“广东喜珍”）已对募集资金进行专户存储，并与保荐人、募集资金专户开户银行签署了募集资金监管协议。 二、募集资金投资项目基本情况 根据《奥士康科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在主板上市募集说明书》及公司相关公告，公司本次募集资金扣除发行费用后拟全部用于“高端印制电路板项目”。募投项目及募集资金使用计划如下： 单位：万元
三、使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的原因 募集资金到账后，募投项目相关支出原则上应当通过募集资金专户直接支付。 在募投项目实施过程中，部分供应商接受或要求采用银行承兑汇票或信用证作为结算方式。广东喜珍使用银行承兑汇票或信用证支付相关款项，有利于加快票据周转，提高资金使用效率，降低财务成本。 四、具体操作流程 为规范募集资金使用管理，对于使用银行承兑汇票或信用证支付的募投项目款项，广东喜珍在实际支付后六个月内从广东喜珍的募集资金专户将等额资金转入广东喜珍的一般结算账户，具体操作流程如下： 1、相关业务部门根据募投项目建设进度，确认拟使用银行承兑汇票或信用证支付且符合募集资金使用范围的款项，履行相应的内部审批程序，并签订相关合同或订单。 2、达到合同约定的付款条件时，相关部门发起付款申请，注明付款方式为银行承兑汇票或信用证，并按照公司募集资金管理制度及资金支付审批制度履行审批程序。财务部门根据审批后的付款申请办理银行承兑汇票或信用证支付。 3、财务部门建立专项台账，逐笔登记使用银行承兑汇票或信用证支付募投项目款项的合同、支付时间、支付金额、票据号码、交易对方及对应募投项目等信息，并妥善保存相关合同、付款申请、票据及支付凭证。 4 、财务部门定期汇总符合置换条件的款项，填制募集资金置换申请，并履行募集资金使用审批程序。审批完成后，从广东喜珍的募集资金专户将等额资金转入广东喜珍的一般结算账户。相关置换应当在使用自筹资金实际支付后六个月内完成。 对于广东喜珍开立的银行承兑汇票或信用证，在票据到期并使用自有资金完成兑付后，再按照前述程序办理募集资金等额置换。 5、财务部门按月汇总银行承兑汇票或信用证支付及募集资金置换情况，并将相关明细报送保荐人。保荐人和保荐代表人有权采取现场检查、书面问询等方式对相关事项进行监督，公司、广东喜珍及募集资金专户开户银行应当配合保荐人的核查与查询。 五、对公司的影响 广东喜珍使用银行承兑汇票或信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，有利于提高资金使用效率，降低财务成本，不会影响募投项目的正常实施，不存在改变或变相改变募集资金用途的情形，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。 六、履行的审议程序及相关意见 （一）董事会审计委员会审议情况 公司董事会审计委员会审议通过了《关于使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意广东喜珍在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目部分款项，并以募集资金等额置换，并同意将该议案提交董事会审议。 （二）董事会审议情况 公司于2026年10月22日召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意广东喜珍在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目部分款项，并以募集资金等额置换。 七、保荐人核查意见 经核查，保荐人认为： 公司本次使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项已履行了必要的审批程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定及公司《募集资金管理制度》。公司使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换，有利于降低公司财务成本，不影响募投项目的正常进行，未改变或变相改变募集资金的投资方向，不存在损害公司及股东利益的情形。 综上，保荐人对公司本次使用银行承兑汇票及信用证支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项无异议。 （以下无正文） 中财网
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