国缆检测(301289):上海国缆检测股份有限公司关于对申能集团财务有限公司的风险评估报告
关于对申能集团财务有限公司的风险评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司独立董事管理办法》（证监会令第220号）、《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号）、中国 证监会国务院国资委《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48号，以下简称《通知》）、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证 监会公告〔2022〕26号）、《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联 交易》及《国缆检测股份有限公司章程》等有关规定和要求，上海国缆检测股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验申能集团财务有限公司（以下简称“集团财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》等资料，并审阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的集团财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、集团财务公司基本情况 公司名称：申能集团财务有限公司 统一社会信用代码：91310000664329642R 金融许可证机构编码：L0082H231000001 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路958号3楼 成立时间：2007年07月17日 法定代表人：陈云波 公司类型：有限责任公司（国有控股） 注册资本：200,000万元 经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 金融许可业务范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单 位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资；（十）从事套期保值类衍生产品交易；（十一）国家金融监督管理总局批准的其他业务。 集团财务公司系经中国银行业监督管理委员会（因职责整合，现 为国家金融监督管理总局）批准的非银行金融机构。集团财务公司于2007年7月17日完成工商注册登记，社会统一信用代码证号为 91310000664329642R；金融许可证机构编码为L0082H231000001。截 至目前，集团财务公司注册资本为人民币20亿元，其中：申能（集 团）有限公司出资人民币12亿元，占比60%；申能股份有限公司出 资人民币6亿元，占比30%；上海燃气（集团）有限公司出资人民币 2亿元，占比10%。集团财务公司实际控制人为上海市人民政府国有 资产监督管理委员会。集团财务公司业务覆盖结算、存款、贷款、外汇、投资等领域，是全国经营范围较为齐全的财务公司之一。 二、集团财务公司内部控制基本情况 （一）控制环境 按照《公司法》和公司章程的规定，集团财务公司设立股东会和 董事会，其中董事会下设审计委员会、薪酬评定委员会和风险管理委员会。各治理主体职责边界清晰，符合独立运转、有效制衡原则，并对董事会和董事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。 集团财务公司制定了《申能集团财务有限公司内部控制管理办法》，以制度的形式明确董事会负责保证集团财务公司建立内部控制基本 架构，保证其在法律和政策框架内审慎经营。高级管理层负责执行董事会决策，根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施，建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。审计委员会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制基本架构，并监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责，通过加强落实监督职能，强化监督效果，保障了集团财务公司内部控制职责的有效履行,对其合规运作和健康发 展起到了积极的作用。各治理主体在经营中严格遵循授权清单履行职责，不断提高治理效能，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件，具有良好的内控合规履职环境。 （二）风险的识别与评估 根据《申能集团财务有限公司内部控制管理办法》，集团财务公 司各职能部门建立以业务部门为第一道防线，风险合规部为第二道防线，审计稽核部为第三道防线的内控组织体系，三道防线各司其职、协调配合，有效参与合规管理，形成内控合规管理的合力。集团财务公司明确划分相关部门之间、相关岗位之间的职责，建立了职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。在风险应对方面，集团财务公司已建立针对核心事项和重要流程的风险识别与应对措施，有明确的目标设定、风险识别、风险分析和风险应对流程。在内部信息沟通方面，集团财务公司保证风险合规部门与审计稽核部门的独立性与专业性，每年定期向董事会报告其风险合规管理评估状况和内部审计工作情 况，确保董事会、公司管理层及时了解经营和风险状况。 集团财务公司的内部控制制度完整，执行有效。在各业务方面建 立了相应的风险控制程序，使整体风险控制在合理水平。 三、集团财务公司经营管理及风险管理情况 （一）主要财务数据 单位：万元
集团财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。根据对集团财务公司风险管理的了解和评价，截至目前，未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。 （三）监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2026年6月30 日，集团财务公司的各项监管指标均符合规定要求，主要监管指标数据如下：
集团财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》，建立 团财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的规定经营。 根据对集团财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的 了解和评估，未发现集团财务公司与其财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。集团财务公司运营正常，资金充裕，资产质量良好，资本充足率较高，内部控制制度健全，因此，公司认为在集团财务公司进行存贷款业务安全可靠、风险可控。 特此报告 上海国缆检测股份有限公司 董事会 2026年10月23日 中财网
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