诚志股份(000990):年报信息披露重大差错责任追究制度（2026年10月）
（经诚志股份有限公司第九届董事会第三次会议审议通过） 第一条为了提高诚志股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性与公平性，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《诚志股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《诚志股份有限公司信息披露管理办法》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员（含控股子公司有关人员）在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规和规范性文件以及公司内控制度，未恪尽职守、勤勉之义务，致使年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。 第三条实行责任追究制度，应遵循权力与责任相对等、过错与责任相适应原则。 第四条有下列情形之一的，经调查认定相关人员存在责任的，应当追究责任人的责任： （一）年报信息披露发生重大会计差错更正； （二）年报信息披露发生重大遗漏信息补充； （三）年报存在虚假记载、误导性陈述； （四）业绩快报、业绩预告内容与年报实际披露数据存在重大差异；（五）监管机构认定应当追究责任的其他情形。 第五条有下列情形之一，公司应当对责任人从重或者加重处理： （一）情节恶劣、对公司造成重大不良影响且差错原因系责任人个人主观故意所致； （二）干扰、阻挠差错原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人；（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大； （四）多次发生年报信息披露重大差错，且不能提供合理解释； （五）董事会认为的其他应当从重或者加重处理的情形。 第六条有下列情形之一的，公司可以对责任人从轻、减轻或者免于处罚：（一）责任人有效阻止不良后果发生； （二）责任人主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失； （三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成年报信息披露发生重大差错；（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处罚的情形。 第七条追究责任的形式包括但不限于： （一）责令改正并作检讨； （二）公司内部通报批评； （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）经济处罚； （五）解除劳动合同或聘用协议； （六）公司董事会确定的其他形式。 涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。 第八条公司证券事务部在董事会秘书领导下协同其他相关部门收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。 第九条公司对相关责任人作出处理前，应当听取相关责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。 第十条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家生效的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。 第十一条本制度自公司董事会审议通过之日起施行。 第十二条本制度由公司董事会负责解释和修订。 中财网
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