广和通(300638):深圳市广和通无线股份有限公司重大资产购买报告书（草案）摘要（修订稿）
原标题:广和通:深圳市广和通无线股份有限公司重大资产购买报告书（草案）摘要（修订稿） 重大资产购买报告书（草案）摘要 （修订稿）
声 明 一、上市公司声明 本公司及全体董事、高级管理人员保证报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。 本公司控股股东、全体董事、高级管理人员承诺，如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和证券登记结算机构申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和证券登记结算机构报送本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和证券登记结算机构报送本人或本单位的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人或本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。 本次交易的生效和完成尚需取得公司股东会批准、有关监管机构的批准、备案或同意。审批机关对于本次交易相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。 请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次重大资产重组的全部信息披露文件，做出谨慎的投资决策。本公司将根据本次重大资产重组进展情况，及时披露相关信息，提请股东及其他投资者注意。 根据《证券法》等相关法律、法规的规定，本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者在评价本次交易事项时，除报告书及其摘要内容以及同时披露的相关文件外，还应认真考虑报告书及其摘要披露的各项风险因素。投资者若对报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 二、交易对方声明 本次交易的交易对方已出具承诺，承诺在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 三、证券服务机构声明 本次重大资产重组的独立财务顾问、审计机构、法律顾问及评估机构已出具承诺函，声明如下： 本次交易的证券服务机构及人员同意在报告书及其摘要中引用证券服务机构所出具文件的相关内容，确认报告书及其摘要不致因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 目 录 声 明............................................................................................................................1 一、上市公司声明.................................................................................................1 .................................................................................................2二、交易对方声明 三、证券服务机构声明.........................................................................................2 目 录............................................................................................................................3 释 义............................................................................................................................8 重大事项提示..............................................................................................................15 一、本次交易方案简要介绍...............................................................................15 .......................................................................17二、本次交易对上市公司的影响 三、本次交易已履行的及尚需履行的决策程序及审批程序...........................19四、上市公司的控股股东及其一致行动人对本次重组的原则性意见...........19五、上市公司控股股东及其一致行动人、董事及高级管理人员关于自首次披露本次重大资产购买之日起至实施完毕期间的股份减持计划.......................19六、本次交易对中小投资者权益保护安排.......................................................20..............................................................................................................24 重大风险提示 一、与本次交易相关的风险...............................................................................24 二、标的公司相关风险.......................................................................................26 三、交易完成后上市公司经营相关的风险.......................................................31第一节 本次交易概况..............................................................................................32 一、本次交易的背景和目的...............................................................................32 二、本次交易具体方案.......................................................................................34 三、本次交易的性质...........................................................................................40 四、本次交易对上市公司的影响.......................................................................41 五、本次交易已履行的及尚需履行的决策程序及审批程序...........................41六、本次交易相关方作出的重要承诺...............................................................41第二节 上市公司基本情况......................................................................................58 一、公司概况.......................................................................................................58 二、控股股东及实际控制人情况.......................................................................58 三、最近三十六个月控制权变动情况...............................................................59四、最近三年重大资产重组情况.......................................................................59 五、最近三年的主营业务发展情况...................................................................59六、最近三年及一期主要财务指标情况...........................................................60七、合法合规情况...............................................................................................61 八、因本次交易导致的股权控制结构的预计变化情况...................................61第三节 交易对方基本情况......................................................................................62 一、交易对方基本情况.......................................................................................62 二、其他事项说明.............................................................................................235 第四节 交易标的基本情况....................................................................................238 一、标的公司基本情况.....................................................................................238 二、历史沿革.....................................................................................................238 三、股权结构及产权控制关系.........................................................................322 四、下属企业情况.............................................................................................324 .....327 五、主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债、或有负债情况六、主营业务发展情况.....................................................................................333 七、主要财务数据.............................................................................................355 八、标的资产权益最近三年曾进行与交易、增资或改制相关的评估或估值.............................................................................................................................358 九、报告期内主要会计政策及相关会计处理.................................................360十、诉讼、仲裁、行政处罚及合法合规情况.................................................364十一、其他需要说明的事项.............................................................................365 ....................................................................................369第五节 交易标的评估情况 一、评估的基本情况.........................................................................................369 二、评估假设.....................................................................................................372 三、资产基础法评估情况.................................................................................375 四、收益法评估情况.........................................................................................388 五、引用其他机构报告的内容.........................................................................422 六、估值特殊处理、对评估结论有重大影响事项的说明.............................423七、评估基准日至报告书签署日之重要变化事项及其对评估及交易作价的影响.........................................................................................................................423 八、重要下属企业的评估或估值的基本情况.................................................423九、上市公司董事会对本次交易标的评估合理性及定价公允性分析.........427第六节 本次交易合同的主要内容........................................................................432 一、与交易对方博华盛、董利、徐树田、吕智戟、邹正平签署的《股份转让合同》.................................................................................................................432 二、与其他交易对方签署的《股份转让合同》.............................................440三、《一致行动协议》.....................................................................................447 四、《业绩承诺与利润补偿协议》.................................................................449五、《股份质押合同》.....................................................................................451 ........................................................ 六、《关于一致行动协议之补充协议》 455 ............................................ 七、《业绩承诺与利润补偿协议之补充协议》 456 .................................................... 八、《最高额股份质押合同之补充协议》 458 第七节 交易的合规性分析....................................................................................462 .................................462 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定 二、本次交易不适用《重组管理办法》第十三条的规定.............................465三、本次交易不适用《重组管理办法》第四十三条、第四十四条以及《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条的规定.............................................465四、本次交易各方不存在依据《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条不得参与任何上市公司重大资产.........................................................................................................465 重组的情形 五、本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条和《重组审核规则》第八条的相关规定.....................................................................465 六、本次交易符合《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定.................................................................468七、证券服务机构对本次交易符合《重组管理办法》的规定发表的明确意见.............................................................................................................................469 第八节 管理层讨论与分析....................................................................................470 一、本次交易前上市公司财务状况和经营成果的讨论分析.........................470二、标的公司的行业特点和经营情况的讨论与分析.....................................474三、标的公司的财务状况及盈利能力分析.....................................................488四、对拟购买资产的整合管控安排.................................................................527五、本次交易对上市公司的影响.....................................................................529 第九节 财务会计信息............................................................................................535 一、交易标的财务会计资料.............................................................................535 二、本次交易实施后上市公司备考财务会计资料.........................................540第十节 同业竞争和关联交易................................................................................544 一、同业竞争情况.............................................................................................544 二、关联交易情况.............................................................................................545 第十一节 风险提示................................................................................................554 一、与本次交易相关的风险.............................................................................554 二、标的公司相关风险.....................................................................................557 三、交易完成后上市公司经营相关的风险.....................................................562四、其他风险.....................................................................................................563 ........................................................................................564第十二节 其他重要事项 一、本次交易完成后，上市公司不存在资金、资产被实际控制人或其他关联人占用或为其提供担保的情况.........................................................................564 二、本次交易对上市公司负债结构的影响.....................................................564三、上市公司最近十二个月内资产交易的情况.............................................564四、本次交易对上市公司治理机制的影响.....................................................564五、本次交易后上市公司的现金分红政策及相应的安排、董事会对上述情况的说明.................................................................................................................565 六、本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票的自查情况.....................568七、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《监管指引第7号》第十二条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的说明.............................579八、其他能够影响股东及其他投资者做出合理判断的、有关本次交易的所有.....................................................................................................................579 信息 第十三节 对本次交易的结论性意见....................................................................580 一、独立财务顾问意见.....................................................................................580 二、法律顾问意见.............................................................................................581 第十四节 中介机构及有关经办人员....................................................................582 一、独立财务顾问.............................................................................................582 二、法律顾问.....................................................................................................582 三、审计机构.....................................................................................................582 四、备考审阅机构.............................................................................................582 五、评估机构.....................................................................................................583 第十五节 备查文件................................................................................................584 一、备查文件.....................................................................................................584 二、备查地点.....................................................................................................584 第十六节 声明与承诺............................................................................................585 一、上市公司及全体董事声明.........................................................................585 二、上市公司全体高级管理人员声明.............................................................586三、独立财务顾问声明.....................................................................................587 四、法律顾问声明.............................................................................................588 .............................................................................................589五、评估机构声明 六、审计机构声明.............................................................................................590 七、备考审阅机构声明.....................................................................................591 附件一：航盛电子及其附属公司租赁情况............................................................593附件二：航盛电子及其附属公司注册商标情况...................................................597附件三：航盛电子及其附属公司专利情况............................................................613.......................................................635 附件四：航盛电子及其附属公司著作权情况 附件五：合伙企业交易对方股权穿透核查情况...................................................645释 义 在本报告书摘要中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
（1）本报告书摘要所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据该类财务数据计算的财务指标，币种为人民币。 （2）本报告书摘要中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，这些差异是由于计算过程中四舍五入造成的。 重大事项提示 特别提醒投资者认真阅读本报告书摘要全文，并特别注意下列事项：一、本次交易方案简要介绍 （一）交易方案概况
根据众华评估出具的评估报告，以2025年12月31日为基准日，评估机构对标的公司采取了收益法和资产基础法进行评估，最终采取收益法评估结果作为评估结论。标的公司截至2025年12月31日股东全部权益的账面值为188,290.68万元，评估价值为385,040.00万元，增值率为104.49%。
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