格科微(688728):格科微前次募集资金使用情况鉴证报告
格科微有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会颁布的《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，格科微有限公司截至 2026年 6月 30日止的前次募集资金使用情况报告（以下称“前次募集资金使用情况报告”）如下： 一、前次募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会于 2021年 6月 16日签发的证监许可[2021]2049号文《关于同意格科微有限公司首次公开发行股票注册的批复》，格科微有限公司（以下简称“本公司”）获准向社会公众发行人民币普通股 249,888,718股，每股发行价格为人民币 14.38元，股款以人民币缴足，计人民币 3,593,399,764.84元，扣除发行费用人民币 85,823,673.03元后，募集股款共计人民币 3,507,576,091.81元（以下简称“前次募集资金”），上述资金于 2021年 8月 13日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道验字(2021)第 0727号验资报告。 截至 2026年 6月 30日止，前次募集资金在银行账户的存放情况列示如下：
二、前次募集资金的实际使用情况 根据本公司 2021年发行人民币普通股招股说明书及 2021年 10月 9日本公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，计划对 1个具体项目使用募集资金计人民币 3,507,576,091.81元。截至 2026年 6月 30日止，本公司前次募集资金包括募集资金存放期间的利息收入合计人民币 3,525,894,601.40元，其中实际投入所涉及使用募集资金项目款项计人民币 3,519,383,523.47元，节余募集资金金额计人民币 6,511,077.93元，已全截至 2026年 6月 30日止前次募集资金使用情况报告 二、前次募集资金的实际使用情况(续) 1、截至 2026年 6月 30日止本公司前次募集资金使用情况如下： 金额单位：人民币元
注 1：2023年度募集资金实际用于项目支出人民币 629,865.00元，因收到以前年度用于项目建设向银行申请开立信用证的保证金退回人民币 7,226,352.50元，故当年度净投入为人 民币-6,596,487.50元。 注 2：截至 2026年 6月 30日止，招股说明书中所承诺的项目均已完成，该些项目的实际支出总额高于承诺投资额人民币 11,807,431.66元，系本公司的募集资金存放期间的利息收 入继续用于募投项目。 截至 2026年 6月 30日止前次募集资金使用情况报告 二、前次募集资金的实际使用情况(续) 2、前次募集资金实际投资项目变更情况 截至 2026年 6月 30日止，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。 3、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况 截至 2026年 6月 30日止，本公司不存在前次募集资金实际投资项目对外转让情况。 2021年 10月 27日，本公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金人民币863,090,434.82元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，同意本公司使用募集资金人民币 31,922,676.56元置换已使用自筹资金支付的发行费用，合计使用募集资金人民币 895,013,111.38元置换预先投入的自筹资金(详见《格科微有限公司关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》(公告编号：2021-005))。上述事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议通过，并由保荐机构出具了《中国国际金融股份有限公司关于格科微有限公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》，由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《格科微有限公司截至 2021年 10月 15日止以自筹资金预先投入募集资金项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2021)第 3155号)。 4、闲置前次募集资金的使用情况、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况 在不影响公司募集资金正常使用及募集资金项目正常建设的情况下，本公司将首次公开发行股票募集资金的存款余额以协定存款方式存放。上述以协定存款方式存放的募集资金于 2024年 12月已全部收回。截至 2026年 6月 30日止，本公司不存在以协定存款方式存放的闲置前次募集资金。 截至 2026年 6月 30日止，本公司前次募投项目结项后的节余募集资金金额为人民币 6,511,077.93元，已全部用于永久补充流动资金，首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，首次公开发行股票募集资金专用账户已全部注销完毕。 截至 2026年 6月 30日止前次募集资金使用情况报告 三、前次募集资金投资项目实现效益的情况 截至 2026年 6月 30日止使用前次募集资金投资项目实现效益情况如下： 金额单位：人民币万元
注 2：根据《格科微有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》，12英寸 CIS集成电路特色工艺研发与产业化项目未进行效益承诺。该项目披露 的达产后预计所得税后财务内部收益率为 12.68%，所得税后投资回收期（含建设期）约为 7.67年。 12英寸 CIS集成电路特色工艺研发与产业化项目于 2023年 12月达到预定可使用状态，项目建成后前三年预计实现的净利润分别为-3,099.74万元、 95,686.80万元、111,013.82万元。2024年度、2025年度及 2026年 1-6月未达到预计效益，主要系：（1）该项目系公司为实现由 Fabless向 Fab-Lite模式 转型所投建的首条产线，项目达到预计可使用状态后，公司尚处于运营初期和经验积累阶段，鉴于高像素产品工艺难度较高、产线投产初期良率存在一定波 动，为更快实现产线稳定运行、降低整体运营风险，公司调整了投产策略，前期投产以中低像素产品为主。由于高像素产品产能利用率低于预计情况，而高像 素产品定价相比中低像素产品更具优势，因此对项目效益产生不利影响；（2）受宏观经济波动、行业周期性调整及市场竞争加剧等影响，下游客户降本诉求 传导至上游，产品市场价格整体承压，导致项目产品单价、实际效益未达测算水平。 针对上述情况，公司持续推动项目投产结构优化，2025年度内，公司 5,000万像素产品实现量产，项目产能持续由中低像素产品向高像素产品转换，产品结 构优化取得实质性进展，同时实现良率爬坡；通过工艺优化、供应链精细化管理等持续降低生产成本，提升运营效率，推动募投项目效益持续改善与释放。 中财网
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