24陕投K5 : 陕西投资集团有限公司2024年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券（第三期）2026年付息公告
重要提示： 债券简称：24陕投 K5 债券代码：148897.SZ 债权登记日：2026年 9月 17日 付息日：2026年 9月 18日 计息期间：2025年 9月 18日至 2026年 9月 17日 陕西投资集团有限公司 2024年面向专业投资者公开发 行科技创新公司债券（第三期）（以下简称“本期债券”） 将于 2026年 9月 18日支付自 2025年 9月 18日至 2026年 9 月 17日期间的利息。为保证付息工作的顺利进行，现将有 关事项公告如下： 一、本期债券的基本情况 1．发行人：陕西投资集团有限公司 2．债券名称：陕西投资集团有限公司 2024年面向专业 投资者公开发行科技创新公司债券（第三期） 3．债券简称：24陕投 K5 4．债券代码：148897.SZ 5．债券余额：15.00亿元 6．期限：10年 7．当前票面利率：2.72% 8．还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计 复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金 的兑付一起支付。 9．选择权条款：无。 10．担保方式：本期债券无担保。 11．受托管理人：兴业证券股份有限公司 12．税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定， 投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。 13．本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算 深圳分公司”）。 二、本次债券付息方案 按照《陕西投资集团有限公司 2024年面向专业投资者 公开发行科技创新公司债券（第三期）票面利率公告》，本 期债券第 2年（2025年 9月 18日至 2026年 9月 17日）的 票面利率为 2.72%。每 10张“24陕投 K5”面值人民币 1,000 元派发利息为人民币 27.20元（含税）。扣税后个人、证券 投资基金债券持有人取得的实际每 10张派发利息为人民币 21.76元；扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有 人实际每 10张派发利息为人民币 27.20元。 三、本期债券债权登记日、除息日、付息日 1．债权登记日：2026年 9月 17日 2．除息日：2026年 9月 18日 3．付息日：2026年 9月 18日 4．下一付息期起息日：2026年 9月 18日 5．下一付息周期票面利率：2.72% 四、债券付息对象 本次付息对象为：截止 2026年 9月 17日（债权登记日） 下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在 册的全体“24陕投 K5”持有人。 五、本期债券付息办法 公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。 在本次付息日 2个交易日前，公司会将本期债券本次利 息足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结 算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本 次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公 司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。 公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如公司未 按时足额将债券付息资金划入中国结算深圳分公司指定的 银行账户，则后续兑付兑息工作由公司自行负责办理，相关 实施事宜以公司的相关公告为准。 六、关于债券利息所得税的说明 1．个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税 收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金） 债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利 息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个 人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612号） 规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券 持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。 2．非居民企业缴纳企业债券利息非居民企业所得税的 说明 根据《财政部 税务总局关于延续实施境外机构投资境 内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部 税 务总局公告 2026年第 5号）的规定，自 2026年 1月 1日起 至 2027年 12月 31日止，对境外机构投资境内债券市场取 得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免 征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、 场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 3．其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。 七、咨询联系方式 1．发行人：陕西投资集团有限公司 地址：西安市朱雀路中段 1号金信国际大厦 联系人：贺沁新 电话：029-87396137 2．受托管理人：兴业证券股份有限公司 地址：上海市浦东新区长柳路 36号丁香国际中心 6楼 联系人：张振华、李硕 电话：021-68982502 特此公告。 中财网
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