合盛硅业(603260):中国银河证券股份有限公司关于合盛硅业股份有限公司向特定对象发行股票之发行保荐书（2026年半年报财务数据更新版本）
原标题:合盛硅业:中国银河证券股份有限公司关于合盛硅业股份有限公司向特定对象发行股票之发行保荐书（2026年半年报财务数据更新版本） 北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101 中国银河证券股份有限公司及本项目保荐代表人田聃、黄胜祖根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定以及上海证券交易所的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证发行保荐书的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《合盛硅业股份有限公司2026年度向特定对象发行 A股股票募集说明书》中相同的含义。 目 录 目 录............................................................................................................................ 2 第一节 本次证券发行基本情况 ................................................................................. 3 一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人 ................................................. 3 二、项目协办人及其他项目组成员 ..................................................................... 3 三、发行人基本情况 ............................................................................................. 4 四、保荐机构与发行人关联关系的说明 ............................................................. 8 五、保荐机构内部审核程序和内核意见 ............................................................. 9 六、保荐机构对私募投资基金备案情况的核查 ............................................... 11 第二节 保荐机构承诺事项 ....................................................................................... 12 第三节 关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查 ............................... 13 一、本保荐机构有偿聘请第三方等相关行为的核查 ....................................... 13 二、发行人有偿聘请第三方等相关行为的核查 ............................................... 13 第四节 对本次发行的推荐意见 ............................................................................... 14 一、发行人关于本次发行的决策程序合法 ....................................................... 14 二、本次发行符合相关法律规定 ....................................................................... 14 三、发行人的主要风险提示 ............................................................................... 20 四、发行人的发展前景评价 ............................................................................... 26 五、保荐机构对本次证券发行的推荐结论 ....................................................... 27 第一节 本次证券发行基本情况 一、本次证券发行具体负责推荐的保荐代表人 中国银河证券指定田聃、黄胜祖担任本次合盛硅业向特定对象发行股票的保荐代表人。 上述两位保荐代表人的执业情况如下： 田聃先生：保荐代表人，现任中国银河证券投行业务总部总监。曾主持或参与的项目有：秦港股份 A股 IPO、中铁特货 A股 IPO、征和工业 A股 IPO、顺丰控股 2021年度非公开发行 A股股票、圆通速递公开发行可转换公司债券、圆通速递 2020年度非公开发行 A股股票、乐山电力以简易程序向特定对象发行 A股股票、金诚信向不特定对象发行可转换公司债券等。截至本发行保荐书出具日，不存在作为保荐代表人正在尽职推荐的项目。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。 黄胜祖先生：保荐代表人，硕士研究生，现任中国银河证券投行业务总部副总裁。曾参与的项目有：佳电股份 2025年度向特定对象发行股票、赛力斯现金收购华为引望重大资产重组等。截至本发行保荐书出具日，不存在作为保荐代表人正在尽职推荐的项目。在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。 二、项目协办人及其他项目组成员 本次证券发行项目协办人为张竑琳。 本次证券发行项目组其他成员包括张原铭、陈舒扬、宫宇晴、董宇涵、聂炜恒。 上述人员均具备证券从业资格，在保荐业务执业过程中严格遵守《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。 三、发行人基本情况 （一）发行人情况概览
（三）发行人前十名股东情况 截至2026年6月30日，发行人前 10名股东情况如下： 单位：股
（四）发行人历次筹资情况及净资产变化 单位：万元
最近三年，公司以现金形式进行利润分配的具体情况如下： 单位：万元
1、合并资产负债表主要数据 单位：万元
单位：万元
单位：万元
报告期内，发行人的主要财务指标如下：
1、综合毛利率=（营业收入-营业成本）÷营业收入 2、净资产收益率以及每股收益根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算 4、速动比率＝（流动资产－存货净额）/流动负债 5、资产负债率＝负债总计/资产总计 6、归属于母公司所有者每股净资产=归属于母公司所有者权益合计/期末总股本 7、应收账款周转率（次）＝营业收入/（期初应收账款账面余额+期末应收账款账面余额）×2 8、存货周转率（次）=营业成本/（期初存货账面余额+期末存货账面余额）×2 9、每股经营活动产生的现金流量净额＝当期经营活动产生的现金流量净额/期末总股本 10、利息保障倍数（含资本化利息）＝（净利润+所得税+利息费用）/利息费用 11、每股净现金流量＝全年现金及现金等价物净增加（减少）额/期末总股本 12、2026年1-6月应收账款周转率、存货周转率系年化后数据 四、保荐机构与发行人关联关系的说明 （一）截至 2026年 8月 26日，本次发行的保荐机构中国银河证券股份有限公司及其控股子公司合计持有发行人 47,500股 A股股票，持股比例为0.004%。 截至 2026年 8月 26日，发行人控股股东及其一致行动人向中国银河证券股份有限公司质押了2,600万股合盛硅业股份，占总股本的比例为2.20%。 中国银河证券买卖上述股票基于其已公开披露的信息以及自身对证券市场、行业发展趋势和股票投资价值的分析和判断，出于合理安排和资金需求筹划而进行，从未知悉、探知、获取或利用任何相关内幕信息，也从未有任何人员向中国银河证券泄漏相关信息或建议中国银河证券买卖上述股票。中国银河证券已经制定并执行信息隔离管理制度，在存在利益冲突的业务之间设置了隔离墙，符合中国证券业协会《证券公司信息隔离墙制度指引》等规定。中国银河证券持有上述上市公司股份履行了《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十一条规定的利益冲突审查程序。（未完）  |