国海证券(000750):国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备
国海证券股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、计提资产减值准备情况概述 为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称 公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根 据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产 进行了审慎分析和评估。公司在2026年1-6月合计计提各 项资产减值准备15,626.48万元。明细如下： 单位：万元
计确认的金额为准。 二、计提资产减值准备对公司的影响 2026年1-6月公司合计计提各项资产减值准备 15,626.48万元，将减少公司2026年1-6月利润总额 15,626.48万元，减少公司2026年1-6月净利润11,719.86 万元。 三、计提资产减值准备的具体说明 （一）买入返售金融资产 2026年1-6月买入返售金融资产计提资产减值准备主 要为： 1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿 元的股票质押式回购交易业务（截至2026年6月30日，融 资人剩余待偿还本金为2.60亿元）。融资人未按照业务协议 约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会 计政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、 其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估 可回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业 务金融资产2026年1-6月计提资产减值准备8,636.59万元。 2.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元 的股票质押式回购交易业务（截至2026年6月30日，融资 人剩余待偿还本金为3.62亿元）。融资人未按照业务协议约 定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计 政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其 他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可 回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务 金融资产2026年1-6月计提资产减值准备2,337.95万元。 3.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为3.99亿元 的股票质押式回购交易业务（截至2026年6月30日，融资 人剩余待偿还本金为1.75亿元）。融资人未按照业务协议约 定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计 政策对相关业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其 他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可 回收金额之间的差额确认为减值损失。经减值测算，该业务 金融资产2026年1-6月计提资产减值准备1,529.37万元。 根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2026年 1-6月公司对其他股票质押式回购交易业务计提或转回资产 减值准备合计63.99万元。2026年1-6月买入返售金融资产 计提资产减值准备合计12,439.92万元。 （二）其他债权投资 根据公司相关会计政策，2026年1-6月公司对其他债 权投资计提资产减值准备2,344.96万元。其中，公司对持有 的一只违约信用债券单独进行减值测算，该债券为有抵押债 券，在对其抵押物预估可回收金额后，将期末账面余额与预 估可回收金额之间的差额确认为减值损失，经测算，该金融 资产2026年1-6月计提资产减值准备1,517.84万元；采用 预期信用损失法，对除上述债券外的其他债权投资计提资产 减值准备827.12万元。 （三）其他 根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，2026年 1-6月公司对其他相关业务计提资产减值准备合计841.60 万元，主要为融出资金及其他资产减值准备。 特此公告。 国海证券股份有限公司董事会 2026年8月29日 中财网
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